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王苗苗老师
企业所得税计入所得税费用,所得税费用结转到本年利润科目 查看全部回复
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秦枫老师
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
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李伟老师
主要是看项目类别,有专项审计,年审,高新技术审计,新三板审计,离任审计,净资产审计,清算审计,ipo审计等 查看全部回复
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现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
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patience
符合小型微利企业条件的,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。实际税率是5% 查看全部回复
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哈哈老师
填写在成本明细表里面,有营业外支出 查看全部回复
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邹经理
你是想保证一定的利润?总包的10%,即1万? 查看全部回复
3703
你好,这个补都企业所得税是补的今年的还是以前年度的? 查看全部回复
3420
意思是怎么做账吗 查看全部回复
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杨老师
刚刚你那个问题你点结束了 查看全部回复
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是填表不调账 查看全部回复
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你是说你们找审计的时候需要提供什么资料吗? 查看全部回复
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实际上有没有支付这笔款项 查看全部回复
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2020年疫情公司捐赠防疫物资适用免征增值税情形的,应该更正2020年的增值税申报表 查看全部回复
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对方发原材料给我们 我们原材料发票怎么入账 ?受托加工收到原材料没发票吧 查看全部回复
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业委会盈利需要缴纳企业所得税吗?需要申报企业所得税 查看全部回复
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安叔老师
你们是承租方么 查看全部回复
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谭老师
不用 查看全部回复
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企业取得政府返还土地出让金么 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1805
andy老师
同学,你是什么问题呢? 查看全部回复
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看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2014
会 查看全部回复
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B企业将保证金和利息一并返还给B企业? 查看全部回复
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这个不一致没有关系的 查看全部回复
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把握操作要点在具体审计实施过程中,要做到审计事项事实清楚、证据齐全、结论准确、程序到位,必须把握几项操作要点: 第一,项目负责人要及时查阅企业管理机构的会议记录和文件、集团内审报告、纪检材料等。企业重大经营决策、重大经营事项、一些违法违纪事项在这些材料中均有体现,其中有必要进行审计的事项涉及到某个审计小组的,要及时将这些材料传递给相关审计小组。第二,要针对小组发现的审计事项及时提供法律法规支持。经济责任审计涉及的法律法规较多,经济事项的合法合规性需要用相关法律法规条文来界定。第三,要随时走访企业员工和相关当事人,进行访谈。访谈过程中可能会发现审计线索或找到审计的突破点,也可就一些审计发现事项听取企业员工的看法,对事项涉及的当事人可以了解事情的原委或真相。第四,要理清审计思路,合理调配审计资源,对审计实施方案作出适时调整。项目负责人要利用自身的优势及时确定审计的侧重点,确定要审计的关健问题,防止造成时间的延误和审计资源的浪费。第五,要不定期拜访原任和现任企业负责人,这是经济责任审计中一个必须要履行的程序。多和他们沟通可以充分取得原任和现任企业负责人的支持,取得他们对审计组工作的理解和重视,有利于审计工作的顺利开展,防止被审计方产生抵触情绪。第六,要注意沟通方式。 查看全部回复
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如果是真实的成本 ,都有发票 ,如果是电子税务局反馈 ,你就反馈下 ,如果下到税官员哪里你就正常写个情况说明就行了 查看全部回复
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这些免费的不建议入账, 查看全部回复
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企业所得税要看公司的利润表,看公司是否盈利 查看全部回复
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云峰老师
您好,从合规角度来说,存在一定问题,因为这样虚增了原项目的成本,如果确实存在减值迹象,可以计提减值准备,计入资产减值损失,然后结转账面价值进其他项目。 查看全部回复
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每个月需要抄报税清卡操作吗,是的 查看全部回复
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季报是季报,年报是年报 查看全部回复
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一般无票的费用不得税前扣除 查看全部回复
2290
wam
预付账款的核销,如果不符合税法的扣除条件,在汇算清缴时作纳税调增的 查看全部回复
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有具体的计算过程吗?我看看 查看全部回复
2021
是什么外包呢 查看全部回复
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您好,转到营业外收入,需要交企业所得税 查看全部回复
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还是按照你的1-6月份的数据申报 查看全部回复
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您好,您多交的企业所得税在明年汇算清缴后可以申请退税的 查看全部回复
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你是小微企业么 查看全部回复
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2416
许老师
你好,增值税在分公司所在地申报,企业所得税总公司汇总申报 查看全部回复
2929
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如果3方都是一般纳税人的话,乙的进项销项是抵消的,成本收入也是抵消的,该业务实际增值税和所得税为0 查看全部回复
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两个图片都可以所得税税前扣除 第一个图片高速公路通行费桥闸通行费可以计算抵扣 第二个不行 查看全部回复
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本年累计的数额 查看全部回复
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正常做账啊 如果确定符合自产自销 增值税申报表和企业所得税申报表 按照免税申报即可 查看全部回复
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小企业会计准则,可以借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
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实际上财务报表有数字么,没数字的话0报 查看全部回复
3451
Annina老师
预交所得税利润按照财务报表上的填 查看全部回复
2201
汇总纳税的总机构按以下公式计算分摊税款: 总机构分摊税款=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50% 参考文件:《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》(国家税务总局公告2012年第57号)第十三条。 查看全部回复
1885
现在是第二季度,填写第一季度预缴纳的所得税,系统自动带出 查看全部回复
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你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
2355
稍等 查看全部回复
2807
更正1季度的财报申报 查看全部回复
5251
甘老师
报表调整到信用减值损失科目即可,调整分录就是报表调整 借:信用减值损失 dai:资产减值损失 查看全部回复
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借 银行存款 dai 其他收益/营业外收入 查看全部回复
2135
滞纳金计入营业外支出 查看全部回复
2488
是本年累计金额 查看全部回复
2987
收入总额,减除不征税收入、免税收入、各项扣除(成本、费用等)以及允许弥补的以前年度亏损后的余额,为应纳税所得额。企业所得税=应纳税所得额*相应税率 查看全部回复
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再补提一分钱就行借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3874
自产自销家庭农场免增值税和企业所得税,但是需要提前到税务机关备案,具体可咨询当地税务机关 查看全部回复
8467
您好,根据会计准则,根据合同价、工程结算、账面已发生成本及预计发生成本,作为固定资产暂估价值计提折旧。 查看全部回复
3305
火柴老师
您好,有的。按照所得税法规定符合条件的可以免。 查看全部回复
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你好 无需备案 自产自销的农产品大部分都是免征增值税的 企业所得税有的免征有的是减半征收 查看全部回复
8490
是的 查看全部回复
2113
公司利润表是不是盈利的 查看全部回复
2673
填0.01 查看全部回复
1848
孙老师
汇缴期间已经过了,是要做报表变更吗? 查看全部回复
2302
看一下税种鉴定是从什么时候开始的 查看全部回复
3010
私账付款时是怎么入账的 查看全部回复
2197
公司法规定:个人独资企业中的“一人有限公司”每年的年检都要出审计报告。 查看全部回复
3245
申报企业所得税的时候是需要缴税么 查看全部回复
1933
企业转让股权收入,应于转让协议生效、且完成股权变更手续时,确认收入的实现。转让股权收入扣除为取得该股权所发生的成本后,为股权转让所得。企业在计算股权转让所得时,不得扣除被投资企业未分配利润等股东留存收益中按该项股权所可能分配的金额。 查看全部回复
3890
2830
是小企业会计准则么,是的话,企业所得税、印花税、附加税和滞纳金要分开计提 查看全部回复
2855
燕子老师
可以去全国信用公示系统上面查看,也就是我们通常说的企业工商年报,但是大部分企业可以在做工商年报的时候相关纳税信息可能会直接选择不公示 查看全部回复
3603
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
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在项目的差旅费可以放在合同履约成本\工程施工 查看全部回复
3033
对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。企业购买农产品后直接进行销售的贸易活动产生的所得,不能享受农、林、牧、渔业项目的税收优惠政策。不免企业所得税。 查看全部回复
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借 银行存款 dai 应交税费-应交所得税,借 应交税费-应交所得税 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
4155
预估原分录是什么 查看全部回复
3345
有的,如果你公司确实给对方支付报酬了,需要按实足额申报个税,有代扣代缴的义务。 查看全部回复
4187
这个支出实际没有支出 查看全部回复
5123
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在的 查看全部回复
2925
看你们核算是总额法还是净额法核算 查看全部回复
2428
自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3523
你们如果是公司的话,一般是缴纳企业所得税,通常是按照25%的企业所得税计算的 查看全部回复
4569
损益类科目本年累计发生额借dai方金额应该是一样的 查看全部回复
3725
要的 查看全部回复
3830
2065
重复入账了可以在当期冲销掉重复入账的分录 查看全部回复
2685
先按照现有发票重新原分录部分,后期再取得时再冲销剩余部分, 查看全部回复
2001
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4260
企业多补了22年好几个人的工资,等于说公司支出多了,怎么会要补企业所得税 查看全部回复
2590
如果是暂时来不了发票的,可以暂估成本 查看全部回复
1825
你们是物业公司,投标中标为新建小区提供物业服务,是么 查看全部回复
2385
你当时是怎么入账的 查看全部回复
2007
4074
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