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归老师
没明白你的意思 是你们从电网购买电 卖给你们的关联公司么? 查看全部回复
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Leaf
目前有效的留抵退税政策其实主要就是两个。看你是否满足 1、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》财政部税务总局 海关总署公告2019年第39号规定的:自2019年4月1日起,符合条件的企业试行留抵退税。 2、财政部 税务总局公告2022年第14号规定的,加大小微企业增值税期末留抵退税政策力度,将先进制造业按月全额退还增值税增量留抵税额政策范围扩大至符合条件的小微企业(含个体工商户,下同),并一次性退还小微企业存量留抵税额。 查看全部回复
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Amy老师
关于留抵退税基本条件 2022年留抵退税新政延续了先进制造业增量留抵退税政策的基本退税条件,即需要同时满足以下四项条件:(1)纳税信用等级为A级或者B级;(2)申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、骗取出口退税或虚开增值税专用发票情形;(3)申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上;(4)2019年4月1日起未享受即征即退、先征后返(退)政策。 这里需要说明三个问题:第一,这四项条件对小微企业留抵退税政策和制造业等行业留抵退税政策同样适用;第二,这四项条件对增量留抵退税和存量留抵退税同样适用;第三,新政出台后,《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(2019年第39号)规定的普遍性留抵退税政策,即老政策继续实施,相较于新政策,老政策除需同时符合这四项条件外,仍需要满足“连续六个月增量留抵税额大于零,且第六个月不低于50万元”的退税门槛要求。 查看全部回复
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木言
个体户的收入低于核定的收入的时候,按核定的收入来进行征税,个体户收入高于核定的收入的时候,按实际收入来进行征收 查看全部回复
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不可以,只能开6 查看全部回复
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安叔老师
你们收到发票? 查看全部回复
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小小
和你经营业务的增值税的税率是一致的 查看全部回复
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厚积薄发
首先,看看从哪个月开始不一样的,然后查当月上账进项税和认证进项税的差异。 查看全部回复
3919
tammy老师
退了肯定不可以抵扣了 查看全部回复
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就是多余额进项税额返还,如果符合该条件税务局会通知的 查看全部回复
3637
小妮老师
是你们公司的名称太长了吗 查看全部回复
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是通过工商变更的吗 查看全部回复
3675
李伟老师
如果是银行转款可以 查看全部回复
3765
需要交税吗 查看全部回复
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夏老师
你申报后会有提示 查看全部回复
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一般纳税人还是小规模 查看全部回复
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已经认证了,存在系统了 查看全部回复
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总金额是对的,把单价降低了是吗 查看全部回复
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发票上开出来税率多少就是多少 查看全部回复
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440元作为进项税留抵 后续有销项税后扣除本期留底 为应交增值税金额 以此为基础算附加税 查看全部回复
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红字专票发票,申报表填写负数,自己电子税务申报不了,要去大厅申报 查看全部回复
3819
大宁老师
《财政部国家税务总局关于退还集成电路企业采购设备增值税期末留抵税额的通知》(财税〔2011〕107号)第三条第二项规定,企业收到退税款项的当月,应将退税额从增值税进项税额中转出。收到退还的期末留抵时: 借:银行存款 dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
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处理如下: (1)在申请时暂不做账务处理; (2)申请获得税务机关增值税留抵退税正在文书后,账务处理如下: 借:其他应收款——增值税留抵退税 dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) (3)收到税务机关退还的增值税留抵税额时: 借:银行存款 dai:其他应收款——增值税留抵退税 查看全部回复
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按照自己需要认证 查看全部回复
4025
绾绾
待认证进项税额转进项税额,分录应该做到税款所属期的月份的 查看全部回复
5262
Yan
增值税 查看全部回复
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按照日期先整理,对照原始票据和银行回单比对,按照日期做账,可以先看看之前的会计凭证 查看全部回复
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收到发票跟付款的分录是分开做的吗 查看全部回复
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次月 查看全部回复
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小规模纳税人适用 查看全部回复
3735
易老师
你申报的时候不是申报界面最上面有销售收入吗?以那个收入为准 查看全部回复
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附表有减免税也要填 查看全部回复
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有开具发票要结转增值税 查看全部回复
2382
是的 查看全部回复
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高老师
13% 查看全部回复
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按政策,代开原税率是3%的普通发票可以免增增值,经营所得个人所得税需要交 查看全部回复
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不需要开票 查看全部回复
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你看留低的是哪年的 查看全部回复
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你这写的太简单了,你要了解你的业务,然后你自然就知道怎么做了。第一个。购买材料的话,你就是购买原材料。借原材料。在银行存款。这是小规模纳税人。如果是一般纳税人。就是借原材料。应交税费一增值税。dai银行存款 查看全部回复
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按服务费做收入 查看全部回复
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如果发票完整,可以 查看全部回复
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低值易耗品发票是专票吗, 查看全部回复
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你还没开,可以不验旧 查看全部回复
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如果只是代买,不需要确认收入。如果在代买的过程中。收取了差价。差价需要确认收入缴纳增值税的。 查看全部回复
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通行费电子普票可以抵扣 查看全部回复
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就是说你这个个体工商户虽然是核定征收,如果你一个月的销售额没有超过15万,一个季度没有超过45万是免交增值税,但是如果你的经营所得就是你的收入在11万以内,是不要交个税的,超过的话要交 查看全部回复
13916
微尘
点击这个通知可以进行查看 查看全部回复
3295
石老师
借 应收账款 100000 dai:主营业务收入 100000/1.01 dai应交税费-增值税简易计税 100000/1.01*0.01 查看全部回复
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什么提示呢? 查看全部回复
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取得进项发票时,可以把进项税先记应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
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不是的,自4月1日到12月31日止,小规模纳税人企业开的普通发票全部免税 查看全部回复
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进项发票已经勾选了吗 查看全部回复
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应该是对方开了还没给你 查看全部回复
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你好,属于14号公告所写的小微企业或6个行业吗 查看全部回复
2648
Annina老师
不动产出租是不免的 查看全部回复
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有的 查看全部回复
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是一般纳税人是吧 查看全部回复
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普票? 查看全部回复
3144
销项小于进项,进项用不完,所以抵扣未用足 查看全部回复
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这是国家的一项税收政策,相当于企业的进项大于指定一个日期的进项及其他要求的时候,因增值税是链条税,相当于你购进的时候交了税,现在经济形式不太好,你又需要用钱,所以国家暂时把这部分的税金退给你们 查看全部回复
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如果税务局询问就正常解释就可以了,一般不为负数, 查看全部回复
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有留底未交增值税在借方 查看全部回复
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不一定哦,小规模纳税人也可以开增值税发票 查看全部回复
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已经预收了款项,劳务正在提供,纳税义务发生,需要一次性缴纳,增值税不能分开每月交 查看全部回复
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需要申报3月份税款就要交的 查看全部回复
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增值税需一次交 查看全部回复
3342
按规定是按结算价计算销项税,实操中有企业按开票额结算 查看全部回复
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.这个不要计提增值税的,房开企业收到预收款当期预交增值税 查看全部回复
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如果存在欠税的情况下由税局决定才可以用留抵抵消,您现在是缓缴,不可以 查看全部回复
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目前还是可以开1个点的普票 查看全部回复
3332
在已开发票查询 查看全部回复
根据开具的发票金额确认收入 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
4492
运杂费是多少,看不到 查看全部回复
2809
可以 查看全部回复
3523
你们月末有结转进项税额跟销项税额的吗 查看全部回复
3209
挂靠不属于合规操作。收多少管理费没有标准,双方协商 查看全部回复
2891
对方可以去税务局申请 查看全部回复
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3177
三代指代扣代缴、代收代缴和委托代征,你的实际业务属于哪类开哪类就好 查看全部回复
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就是你有收到进项发票账面有库存的,但是你从来没开销售发票出去,那么你的这些进项的库存呢,说直白点要你们家库存商品报表 查看全部回复
3624
公司是一般纳税人就可以抵扣 查看全部回复
3219
你是一般纳税人,是不是? 查看全部回复
3002
不能找回当时的发票? 查看全部回复
4866
开红字信息表,是针对开出的发票 查看全部回复
4656
而已老师
一般情况下是不能了,你也可以在勾选平台试试。 查看全部回复
2863
这样填可以申报过去嘛 查看全部回复
3561
谭老师
未开发票那申报就行了 查看全部回复
3480
一般按照你们的正常经营中发生的收入成本费用入账就是合理的呀 查看全部回复
5476
普通发票数据需要自己填 查看全部回复
2931
个体户和企业一样的,要看是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
2639
只能代开普票 查看全部回复
2824
1月份开的是吗? 查看全部回复
3080
3% 查看全部回复
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2956
你们系统有启用外币核算吗?期初有录汇率的吗? 查看全部回复
5888
收到的进项发票是公司购买货物或服务的成本发票,税金计入进项税额减少应交增值税,不含税金额计入公司成本费用 查看全部回复
2808
当时有暂估入账? 查看全部回复
算一下你们的增值税,还有你们的附加税,还有你们的企业所得税 查看全部回复
5719
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