登录/注册
高老师
后面 查看全部回复
2672
patience
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款。应税合同未列明金额的,印花税的计税依据按照实际结算的金额确定。 查看全部回复
3039
小小
明早回复 查看全部回复
3060
许老师
答案为BC 查看全部回复
2641
小妮老师
是的 查看全部回复
4004
甘老师
(1)分期收款的增值税纳税义务为合同约定收款当天, 业务1销项税=3390×0.8/1.13×0.13=312万元 查看全部回复
27527
如果是买卖合同,应交印花税=370381.41*0.03%,如果是小薇企业或小规模纳税人还要减半 查看全部回复
2726
如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4623
如果是一般纳税人,是的 查看全部回复
3190
杨老师
不行 查看全部回复
2707
wam
购买建筑材料是买卖合同印花税 查看全部回复
2453
可以跟租金一起交印花税 查看全部回复
3181
借:应收账款67800 dai:主营业务收入60000 应交税费应交增值税销项税额7800 借:财务费用(按实际回款天数套上面的折旧政策,比如10天内回款,那么折旧比率2%,财务费用=60000×0.02=1200元) dai:应收账款1200 查看全部回复
5932
按照合同内容开就可以了 查看全部回复
3837
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款 查看全部回复
2555
孙老师
制作材料由谁提供? 查看全部回复
2621
andy老师
用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
3100
不需要,合同留档备查 查看全部回复
3390
转长期股权投资都是有合同的,按合同金额缴纳印花税 查看全部回复
2438
不是这么处理的 查看全部回复
4537
你税种核定里有核定么 查看全部回复
2631
按价款的万分之三缴纳印花税,如果合同中列明增值税的,不含增值税。 查看全部回复
2346
王苗苗老师
在 查看全部回复
6535
李伟老师
你们收取的B服务费包括货物的货款吗? 查看全部回复
3267
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3244
已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2725
你们业务涉及到哪些方面呢 查看全部回复
3043
合同相对方更改了,对你们来说存在一定风险,建议是仍然按原来的供应商签合同;或者原合同作废,与新供应商签合同,原定金转为新合同定金 查看全部回复
2755
单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。 查看全部回复
5672
技术合同需要交印花税 查看全部回复
3307
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
3984
你们这是盘盈,不用缴纳 查看全部回复
2816
清岚
按照规定是根据合同申报缴纳,但是实操中有部分企业是根据购销收入和成本的合计来申报,不过这样申报不规范 查看全部回复
2614
1.可以开销售发票,但是无法抵扣进项税 查看全部回复
2876
物资采购不需要异地预缴 查看全部回复
3511
需要交印花税,虽然没有签合同,但是具有合同性质的凭证需要缴纳印花税。 查看全部回复
2491
秦枫老师
开发票按照合同价税合计金额开具,购销合同如果备注了含税价和不含税价,缴纳印花税的时候可以享受按照不含税金额缴纳!如果不分按照含税金额价缴纳印花税!大部分合同都不分含税不含税,但是专业一点的合同需要分 查看全部回复
3894
你从支付运费中扣除,你扣回没有对冲管理费用加邮费,拿进项票全额抵扣进项税,有风险,你应该冲销加邮费,多扣出的做进项税额转出,你实际公司支出没有这么多,或者直接扣出款项视同支付对方运费时,打出到你们个人账户 查看全部回复
4394
有设备贸易存在的话,肯定多多少少会影响周期毛利率 查看全部回复
3123
肯定可以啊 ,这是正规的机动车销售发票 , 你要先在增值税认证抵扣平台勾选后,就可以抵你本期的销项税额1 查看全部回复
3230
可以更正, 但是一般不予退款 ,一般是留底,下一个所属期抵减。如果你们当地不允许递减就只能办理免抵退申请! 查看全部回复
3089
安叔老师
有合同按照合同,无合同按照收入 查看全部回复
3681
需要,印花税是订立合同的双方都要缴纳 查看全部回复
2801
1.增值税=27000/1.03*0.03=786.41元 城建税=786.41*0.07=55.05 教育附加=786.41*0.03=23.59 地方附加=786.41*0.02=15.73 查看全部回复
5986
7月1号之前是购销合同,7月1号之后的按照新准则 查看全部回复
2566
是以实际交纳的增值税为计算依据,可能存在上期留抵,印花税是以购销合计金额乘以万分之五, 查看全部回复
3415
同学你好,印花税的计税依据正常是按照您订立的合同按照合同额缴纳印花税,另外一种是按照你的开票收入缴纳印花税,两者选一个就可以了 查看全部回复
2859
小微企业“六税两费”减免政策么,这个政策现在还有的 查看全部回复
2506
应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; 查看全部回复
9388
这块金额不需要缴纳印花税的 查看全部回复
7625
是租广告位么 查看全部回复
2483
是什么合同,买卖合同么 查看全部回复
2097
在合同签订的时候缴纳 查看全部回复
2955
可以在年报的时候一并申报,如果之前的已经缴纳过,就新增资本部分缴纳 查看全部回复
2701
合同上未注明不含税价格 就按照含税的合同金额缴纳 查看全部回复
2805
购销合同印花税最新申报流程如下: 第一步:税源信息采集 按期申报的印花税,进入该界面自动带出,在税源采集界面填写计税金额等数据项,点击【保存】完成信息采集。 按次申报的印花税,通过勾选“按次采集”按钮,进入按次申报界面,点击【增行】,在下拉框中选择税目后进行采集,填写完数据项后点击【保存】完成信息采集。 第二步:印花税纳税申报 进入税费申报及缴纳界面,点击【财产和行为税合并纳税申报】进行下一步操作。 按期申报的印花税在上半部分自动带出;按次申报的印花税进行税源信息采集后,需要在主申报界面点击【增行】按钮,并在税种下拉菜单选择印花税后方能进行正常申报。 确定无误后点击【保存】按钮保存申报表。 在“报表申报”界面点击【申报】按钮进行申报,申报成功后按步骤进行缴款等事项。 第三步:税款缴纳及完税证明开具 在“税款缴纳”界面点击【获取待缴款信息】获取缴款信息,选择缴款方式后点击确认带出待缴款信息。 缴款完成后,可在“完税证明”界面下选择缴款日期及税款所属期打印缴款凭证和开具完税证明。 查看全部回复
17721
物业服务不用,电梯日常维护保养合同按加工承揽合同交,小区智能改造服务按建筑安装工程承包合同交 查看全部回复
5187
属于服务合同,征信服务不在征收范围内,不交印花税 查看全部回复
2974
如果有合同按合同金额计算,如果没有按销售收入计算 查看全部回复
3947
开的发票税目是技术服务吗 查看全部回复
4608
大宁老师
需要 查看全部回复
3580
113的本月销售 不含税100万 2%的税负率就是100万缴纳2万增值税 你本月13万的销项税额 你需要11万的进项发票 查看全部回复
2951
用于企业专设销售也是间接为了销售,所以这个销售环节没有中断,所以不用转出,后面会间接产生销项 查看全部回复
3509
是可以的 查看全部回复
2291
不需要 正常的公司会有一个印花税台账 根据印花税台账计提(台账上面有合同编号或者凭证编号)根据台账计提 后面不需要附件 查看全部回复
6555
单价是一致的吗 查看全部回复
3726
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
2757
6018
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3662
购销合同的印花税率为万分之三,按不含税金额申报 查看全部回复
2737
联系进项公司退款,重新付款 查看全部回复
2587
是一般纳税人还是小规模,进来的发票是专票还是普票,金额含税还是不含税 查看全部回复
3637
公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
3407
对于业务真实的, 查看全部回复
3212
公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2843
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3380
可以在增值税发票管理平台查询对方开给的专票 查看全部回复
2178
席俊义
首先,确定商品的开票金额,税率,单价,没问题的,没有虚开增值税,就还好。 查看全部回复
3176
去年进项用完了? 查看全部回复
2187
Leaf
需要补缴 查看全部回复
3206
未订合同的如果有实际销售业务发生,一般以实际销售收入为依据为计算缴纳印花税 查看全部回复
3108
可以直接在主管税务机关补缴 查看全部回复
3644
建筑企业跨区域经营,印花税应在合同签订地缴纳 查看全部回复
3467
正常来讲你们应该在签订合同的时候申报印花税。 查看全部回复
2916
按照签订的合同金额来计算 查看全部回复
2991
曹老师CPA
是的,简易计税项目不能抵扣进项税 查看全部回复
2761
Harry老师
你好,设计制作费好些。 查看全部回复
4010
一般都是按发票总金额算,这张发票没有单价,大概率是写错数量,如果发票总金额确认没问题就可以。 查看全部回复
3084
厚积薄发
借:委托加工物资 16000 dai:原材料 16000 借:委托加工物资 2000 应交税费——应交增值税(进项税额) 260 应交税费——应交消费税2000 dai:银行存款 4260 借:原材料18000 dai:委托加工物资18000 查看全部回复
2779
tammy老师
借,银行存款49720 dai,主营业务收入40000 dai,应交税费应交增值税销项税额5200 dai,其他应付款4520 查看全部回复
4003
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3101
如果不考虑增值税的话 借 银行存款 70000 dai 预收账款 70000 借 预收账款 62000 dai 主营业务收入 62000 借 主营业务成本 45000 dai库存商品45000 借 预收账款8000 dai 银行存款 8000 查看全部回复
5096
不需要 查看全部回复
3046
你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
3022
主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入? 答复:未查到申报记录的话,B公司是没有履行代扣代缴个人所得税义务 他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的? B公司主营收入来自于主播佣金,那么增值税就是按他们收取佣金金额如计税 查看全部回复
增值税=(120-100)*13%=2.6 查看全部回复
2248
申报时符合条件就可以享受 查看全部回复
3253
您好,只要业务是真实的,没有接受虚开增值税专用发票或者其他进项税额抵扣凭证,也没有隐瞒销售收入的情况,就没有任何问题。 查看全部回复
2961
肯定要双方开具发票 查看全部回复
6224
印花税只对税目表里的项目征税,其他的不用交 查看全部回复
5121
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载