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杨老师.
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1311
安叔老师
无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
806
李可可
你好,既然本年利润就是把损益类科目通过相反的方向转到本年利润里面 查看全部回复
1202
王苗苗老师
没有把本年利润结转到未分配利润。这个需要结转吗?需要结转 查看全部回复
1015
tammy老师
月末结转增值税 借,应交税费—应交增值税—转出未交增值税 dai,应交税费—未交增值税 查看全部回复
1558
杨老师
以前年度损益调整不能结转到本年利润,是直接结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1900
是的 查看全部回复
1803
本年利润期末余额在dai方 是负数就表示在借方是正数。可能软件设置的问题,默认本年利润余额在dai方 查看全部回复
1247
看本年利润的余额是在借方还是dai方 查看全部回复
2668
patience
这个一般是不影响财务报表的 查看全部回复
1092
待认证进项税需要结转吗,不需要 查看全部回复
需要的,季报是1月18日之前,申报增值税及所得税 查看全部回复
1003
对的,处理都没有问题 查看全部回复
1870
年末所有损益类都要结转到本年利润 查看全部回复
1182
需要,一般年底的时候把本年利润结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1397
哈哈老师
借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5 查看全部回复
2102
借,本年利润 dai,利润分配未分配利润 查看全部回复
1830
可以补录,借 利润分配-未分配利润 dai 本年利润 查看全部回复
2962
小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
4604
财务费用是费用类科目,一般发生额写在借方 查看全部回复
3341
如果按月结转的话,每个月不能有余额。如果按年结转,每月可以有余额,年末不能有余额 查看全部回复
3437
是管理费用期末有余额么 查看全部回复
3955
秦枫老师
如果可以反结账 你就反结账回去 查看全部回复
2544
1863
甘老师
对的,以前年度损益调整科目是需要结转到本年利润 查看全部回复
2324
许老师
借:本年利润 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1711
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4243
是手工记账么 查看全部回复
2309
借生产成本 dai累计折旧 借主营业务成本 dai生产成本 借本年利润 dai主营业务成本 查看全部回复
1820
可以补结转的 查看全部回复
2554
要的,本年利润要结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2212
需要年末结转的,2022年年末应该结转的,借本年利润 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2883
是的,是先做本年利润 结转到 利润分配—未分配利润的分录,然后再做分红的分录。 查看全部回复
3847
结转财务费用 借:本年利润0.73 dai:财务费用-利息收入-1.27 财务费用-手续费2 查看全部回复
2490
云峰老师
亲,你好,结转损益-结转本年利润-分红 查看全部回复
4568
你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
2271
合集数 查看全部回复
1993
孙老师
收入、费用结转了吗 查看全部回复
2122
高老师
如果执行小企业会计准则,可以放在2022年12月结转 查看全部回复
3040
利润分配是公司董事会、股东会决议分配的,财务无权自行分配 查看全部回复
2018
李伟老师
本年利润结转到利润分配 查看全部回复
2068
你可以把余额全部一起结转了 查看全部回复
2417
andy老师
可以 查看全部回复
2578
本年利润年末需要转入利润分配-未分配利润,如果有利润需要提取的。年末需要处理的 查看全部回复
2572
是小企业会计准则么,是的话,可以 查看全部回复
1860
需要的 查看全部回复
2549
你的分录是对的 查看全部回复
3719
看本年利润期末是在dai方还是在借方 查看全部回复
1424
对,但是你金额是红字,负数的话分录借dai调换一下 查看全部回复
1662
对,不过次年有了利润不叫冲销,也是一样结转到未分配利润 查看全部回复
2948
可以看科目余额表,科目余额表上本年利润的期末余额是多少,是在借方还是在dai方 查看全部回复
3130
同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
2667
小妮老师
具体是什么业务? 查看全部回复
2931
可以反结账回去重新结转 查看全部回复
1847
可以现在一次性结转到未分配利润 查看全部回复
1159
同学你好 房产税是按月计提,按季申报缴纳的。需要结转本年利润 。 查看全部回复
2943
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
3221
方法一:手工在总账填制凭证结转。 方法二:设置自定义转账结转。 盈利情况下:借本年利润 dai利润分配=》未分配利润 亏损情况下:借 利润分配=》未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
14600
谭老师
借:本年利润,dai:主营业务成本其他业务成本营业外支出 税金及附加管理费用 销售费用 财务费用 查看全部回复
4744
本年利润是借dai方结转反了么,本期原分录红冲,重新录入一个正确的分录 查看全部回复
1810
损益一般是先结转到本年利润,再从本年利润结转到未分配利润科目 查看全部回复
3593
以前年度的费用,如果是实行小企业会计准则,直接计入利润分配未分配利润中,如果是实行会计准则,通过以前年度损益调整科目结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2652
执行小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
2879
就结转到本年利润科目即可,一般不再设二级明细科目 查看全部回复
3260
将“收入”类科目转入“本年利润”的dai方,即借:主营业务收入 其他业务收入营业外收入 投资收益 dai:本年利润 查看全部回复
1723
如果销售的商品已交付购货方且购货方已验收入库,可以结转销售成本 查看全部回复
2206
正常是要结转的 查看全部回复
2688
清岚
1、附加税是根据实际缴纳的增值税和消费税一般按照12%来计算,需要考虑税收优惠 2、结转销售成本根据实际数据结转 3、计提企业所得税根据利润总额的25%来计提。需要考虑优惠政策 查看全部回复
4803
借:利润分配 dai:盈余公积 法定盈余公积按净利润10%计提,计提的法定盈余公积累计金额达到注册资本50%以上时可不再计提 查看全部回复
1955
对,年末把本年利润科目余额转入未分配利润 查看全部回复
1914
事业单位年末收支结转程序: 1、年终,应将“事业收入”dai方余额全部转入“事业结余”科目: 借:事业收入, dai:事业结余。 2、年终,应将“经营收入”dai方余额全部转入“经营结余”科目: 借:经营收入, dai:经营结余。 3、年终,应将附属单位缴款dai方余额全部转入“事业结余”科目: 借:附属单位缴款, dai:事业结余。 4、年终,应将其他收入dai方余额全部转入“事业结余”科目: 借:其他收入, dai:事业结余 5、年终,将拨出经费借方余额全数转入“事业结余”科目: 借:事业结余, dai:拨出经费。 6、年终,将本期的“经营支出”、“销售税金”转入“经营结余”帐户: 借:经营结余, dai:经营支出、销售税金 7、年终,将上缴上级支出借方余额全数转入“事业结余”帐户: 借:事业结余, dai:上缴上级支出。 8、年终将对附属单位补助借方余额全数转入“事业结余”帐户: 借:事业结余, dai:对附属单位补助。 9、年终,将结转自筹基建余额全数转入“事业结余”帐户: 借:事业结余, dai:结转自筹基建。 10、经营结余dai方余额为实现的经营盈利,借方余额为经营亏损; (1)若盈利: 借:经营结余, dai:结余分配。 (2)若亏损: 借:结余分配, dai:经营结余。 11、结转事业结余差额: (1)若为盈余: 借:事业结余, dai:结余分配。 (2)若为超支: 借:结余分配, dai:事业结余。 查看全部回复
3875
借,所得税费用 dai,应交税费应交企业所得税 期末结转 借,本年利润 dai,所得税费用 查看全部回复
2699
对的哈 查看全部回复
2819
(1)借:本年利润10 dai:利润分配-未分配利润10 查看全部回复
4126
一般都是按月度结转本年利润的 查看全部回复
2834
应交所得税=(2000000+100000-200000)*0.25=475000 借:所得税费用475000 dai:应交税费-应交企业所得税475000 查看全部回复
3132
本年利润的余额转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
2160
Amy老师
可以的 查看全部回复
2409
曹老师CPA
借 银行存款 dai 以前年度损益调整 查看全部回复
2314
Annina老师
都可以 查看全部回复
2898
借本年利润 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
3291
借: 主营业务收入 170000 元,其他业务收入 20000 元,营业外收入 50000 元,投资收益15000 元 dai:本年利润 查看全部回复
10972
例如:字总( 5)号 字分(1/5,2/5 )号 查看全部回复
3264
小小
专项储备是属于所有者权益的科目 查看全部回复
4932
利润结转可以采用表结法或者账结法 (一)表结法 表结法下,各损益类账户每月月末只需结计出本月发生额和月末累计余额,不结转到“年利润”账户,只有在年末时才将全年累计余额转入“本年利润”账户。但每月月末要将损益类账户的本月发生额合计数填入利润表的本月数栏,同时将本月末累计余额填入利润表的本年累计数栏,通过利润表计算反映各期的利润(或亏损)。表结法下,年中损益类账户无需结转入“本年利润”账户,从而减少了转账环节和工作量,同时并不影响利润表的编制及有关损益指标的利用。 (二)账结法 账结法下,每月月末均需编制转账凭证,将在账上结计出的各损益类账户的余额转入“本年利润”科目。结转后“本年利润”科目的本月合计数反映当月实现的利润或发生的亏损,“本年利润”科目的本年累计数反映本年累计实现的利润或发生的亏损。账结法在各月均可通过“本年利润”科目提供当月及本年累计的利润(或亏损)额,但增加了转账环节和工作量。 查看全部回复
2810
不正确 查看全部回复
2632
是结转至利润的 查看全部回复
3016
次年可以补充结转 查看全部回复
2904
借本年利润dai费用类所有明细 借收入类dai本年利润 查看全部回复
3212
易老师
每个月都要结转损益到本命利润 查看全部回复
4694
夏老师
2022年的报表把期初数改了。 查看全部回复
3427
木言
就是把账上损益科目收入、成本、费用进行结转 查看全部回复
本年利润年末结转到利润分配未分配利润中,结转后是没有余额的 查看全部回复
4798
借利润分配,dai本年利润 查看全部回复
2279
绾绾
账上的所得税是系统自动结转的吗 查看全部回复
3249
2440
不一定需要看你本年利润方向 查看全部回复
2292
先后顺序错了,先结转期间损益,再结转本年利润 查看全部回复
2939
一个是成本费用要结转到本年利润 查看全部回复
2789
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