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孙老师
你好,可以抵扣,按照代开的增值税专用发票注明的税额抵扣。 查看全部回复
1951
李伟老师
反向开票后是你们这边属于买方,可以做为成本票使用 查看全部回复
13772
燕子老师
你好,可以的 查看全部回复
2566
patience
在的 查看全部回复
3538
安叔老师
建议公户私户都需要做账,规范申报纳税, 查看全部回复
4220
许老师
是对方未开具发票吗? 查看全部回复
1754
可以根据公司的实际情况自行选择 查看全部回复
2006
小妮老师
需要申报,但不一定交 查看全部回复
2649
甘老师
小规模纳税人按开票的税额记应交税费应交增值税 查看全部回复
1938
填在未达起征点 查看全部回复
2820
wam
没有开专票,增值税免征。 查看全部回复
3124
王苗苗老师
你出售材料,不是应该你开发票么 查看全部回复
3137
需要计算增值税的 查看全部回复
2787
可以 查看全部回复
3338
你账上没有计入收入,但是申报的时候需要填销售额,6%那一栏 查看全部回复
1450
小规模纳税人月度销售额不超过10万,季度不超过30万免税 查看全部回复
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民间非营利组织会计制度么 查看全部回复
3232
可以不用填写 查看全部回复
2261
可以的 查看全部回复
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dai:主营业务收入-房费收入 -70 dai:主营业务收入-开票收入70,这个分录是什么意思 查看全部回复
3268
云峰老师
一、性质不同 1、生产型增值税是以销售收入减去所购中间产品价值的余额为课税对象,不允许纳税人在计算增值税时扣除外购固定资产的价值。 2、收入型增值税是以销售收入减去所购中间产品价值与折旧额的余额为课税对象,即允许纳税人在计算增值税时,将外购固定资产的折旧部分扣除。 3、消费型增值税是以销售收入减去所购中间产品价值与固定资产投资额的余额为课税对象,即允许纳税人在计算增值税时,将外购固定资产的价值一次性全部扣除。 二、计算公式不同 1、生产型增值税:增值额=消费额+净投资+折旧;增值额=工资+利息+租金+利润+折旧; 2、收入型增值税:增值额=消费额+净投资;增值额=工资+利息+租金+利润; 3、消费型增值税:增值额=消费额。 查看全部回复
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普票1%,专票1%或3% 查看全部回复
3770
30万内免税,是指不含税金额30万 查看全部回复
3579
清岚
1 查看全部回复
11264
目前小规模开票室1% 查看全部回复
2745
开普票还是专票 查看全部回复
5595
开的免税发票还是1%征收率的发票? 查看全部回复
1812
andy老师
是有0.4没做进去? 查看全部回复
2017
每个月扣除的工资作为利息收入,如果不是主营业务的话,计入其他业务收入,要交增值税和企业所得税。 查看全部回复
2363
同学你好,是一般纳税人还是小规模,什么时候的业务? 查看全部回复
1932
tammy老师
当月作废了就不需要申报该笔金额了 查看全部回复
3428
增值税纳税义务产生就要确认税费,而且既然想在报表中体现收入,那就要正常确认税费 查看全部回复
3051
4346
就按实际情况写。可以根据财务报表写一下公司的经营情况。然后说明欠什么税,欠税多少,欠的是什么时间的税,为什么没有及时缴税。最好说明一下公司的债权债务情况,比如往来。 查看全部回复
3491
你好,是不能同时享受这个扣除项的 查看全部回复
3336
你好,可以的,只要是小规模纳税人都可以享受月度不超过十万,如果是季报,就是季度不超过30万免征增值税政策,不区分行业 查看全部回复
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确认收入是按照出口发票开票的金额确认 查看全部回复
2340
哪个公司负责这个项目的经营就负责申报相关税费 查看全部回复
6393
你好,目前小规模纳税人开票专票和普票的税率都是1%,当然你也可以选择放弃优惠开三个点的专票,但是同样也要交三个点的税 查看全部回复
2748
建议以公司作为主体签订协议,收款至公司公户 查看全部回复
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如果小规模1个点,如果一般纳税人6个点,按照生活服务,餐饮服务 查看全部回复
4666
之前月份的票有没有报税 查看全部回复
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1.开立预收资金托管专用账户,可以用对公的商业二维码吗?建议去银行另行开具专用账户,开立账户的作用是专款专用 查看全部回复
2968
是的 查看全部回复
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只要企业有收入无论你开不开票都要据实申报,如果只按照开票收入申报出现偷税漏税的税务风险比较大 查看全部回复
3113
同学你好,可以的,因为所得税看的主要是一个累计收入,主要保证年报的时候数据和汇算清缴数据一致就好 查看全部回复
6449
如果社会团体取得非营利组织免税资格,其会费收入可以免征企业所得税.如果社会团体没有取得非营利组织免税资格,其会费收入应按规定缴纳企业所得税. 财政部、国家税务总局《关于非营利组织企业所得税免税收入问题的通知》(财税〔2009〕122号)规定,符合条件的非营利组织的按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费为免税(企业所得税)收入. 查看全部回复
3945
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。二手车,是指从办理完注册登记手续至达到国家强制报废标准之前进行交易并转移所有权的车辆,具体范围按照国务院商务主管部门出台的二手车流通管理办法执行。 查看全部回复
12591
收款 借:银行存款 dai:预收账款 退回做相反的分录 查看全部回复
2156
稍等 查看全部回复
3210
也就是去年业务交钱的时候没有要发票,但是你们自行开具了没有给业主? 查看全部回复
7423
比如你是小规模,开普票含税收入是5万,销售额=含税销售额/(1+1%)=5/1.01=4.95,税额0.05,如果是按月申报,4.95小于10万,申报的时候免征增值税,0.05的税额免征了。 查看全部回复
3773
个体户是小规模么,查账征收么 查看全部回复
4724
同学你好,季度30万以下免税。其他附加税可以享受小型微利企业减半优惠。其企业所得税小型微利企业优惠 查看全部回复
3966
同学你好,像这种情况只能在发现的当月做红冲了,如果对方还没有认证抵扣的可以联系对方把抵扣联,发票联寄回给你,然后销售方直接红冲。如果对方已认证抵扣的只能联系对方开具红字发票信息表,然后上传,你才能开红字发票 查看全部回复
2482
没有发生收入的话收入填零 查看全部回复
2465
小规模码纳税人无法抵扣进项税额,你们按照收购发票或者对方开具的发票价税合计金额计入成本 查看全部回复
2409
填在免税销售额栏 查看全部回复
2891
需要先把账做出来,出全年的报表,计算利润总额,才能申报企业所得税 查看全部回复
2139
同学你好,不需要,集团内可以免增值税 查看全部回复
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你家申报增值税看你的收入,通常是开票不含税金额,不看你收到的发票 查看全部回复
3201
2712
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
4729
3335
收到借款利息 借:银行存款 dai:财务费用-利息收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2251
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3228
可以做无票收入,正常填在其他免税销售额那里 查看全部回复
2177
可以计入费用的 查看全部回复
1760
看你的实际纳税义务发生时间 查看全部回复
3044
对,填报在未开票收入那里 查看全部回复
2619
一般情况下,在原来填写的地方填写负数,如果不能填写的话,到税务局进行非正常申报处理。 查看全部回复
2016
借银行存款,dai应交税费-应交增值税 主营业务收入 查看全部回复
2224
无论是专票还是普票都一样 查看全部回复
5129
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3781
2922
同学作废了,再开 查看全部回复
1843
稍等,看下你的问题 查看全部回复
3303
有,金额比较大,涉及税款比较多,有可能会被罚款还可能量刑 查看全部回复
2233
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4828
少的金额是什么原因, 查看全部回复
3259
还是可以继续使用免税政策 查看全部回复
1783
额外收取的税点作为价外费用开票 查看全部回复
2581
不开票收入正常申报即可,正常收款 查看全部回复
4163
上报汇总完就可以开票 查看全部回复
3672
先抄报税,上报汇总就可以开了 查看全部回复
1979
开普票么,现在小规模增值税的相关政策还没下来,如果不着急开票的话再等等,着急开票的话建议咨询主管税务机关,各地区口径不一致。 查看全部回复
2914
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3348
合同有约定付款日期的,按合同收款日期申报增值税,无论有没有开票 查看全部回复
4650
高老师
如果开有专票,增值税不免征,附加税减半 查看全部回复
2245
小规模纳税人开具普票免税 查看全部回复
2041
在电子税务局申请增票,上传相应材料就行 查看全部回复
6498
与其他开票收入一样计入收入就好 查看全部回复
3255
小规模的增值税不可抵扣 查看全部回复
1617
目前是继续执行免税的 查看全部回复
2688
普票免 查看全部回复
2241
您好,2023年小规模增值税的政策还没发布 查看全部回复
2450
目前还未接到税务总局通知 查看全部回复
1482
你好,根据之前的文件,小规模3%征收率的开普票免税截止到2022年12月31日,现在没有新的文件公布,如果着急开票的话,建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
1995
同学你好,应该确认收入。 我们是农产品是免增值税和所得税的 查看全部回复
3307
目前政策还没下来,还不知道,明天应该就出新政策了。 查看全部回复
3433
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