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杨老师
第一个是必填 查看全部回复
971
去年 借:银行存款 dai:预收账款 (这一步也没做吗) 今年 借:预收 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
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开票税率多少? 查看全部回复
2123
王苗苗老师
把销售额填在对应栏次 查看全部回复
1565
patience
需要 查看全部回复
2020
隋文老师
超额开票了,就享受不了免税政策了,就要全额缴纳增值税,20万*3%=6000,但你可以问下税务局,你们那边有没有相关优惠政策,这税率有没有比3%更优惠的。 查看全部回复
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母公司收款做其他应付款-代收论坛财政资金,付款冲其他应付 查看全部回复
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公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1703
安叔老师
如果合同约定利息,需要12月份暂估入账的 查看全部回复
1478
个体工商户是需要申报经营所得个税的 查看全部回复
1732
这看自己是否需要进项税额,和对方收税点,对比下 查看全部回复
2040
是的 查看全部回复
1115
开票给别人,需要确认收入 查看全部回复
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总收入乘以税率 查看全部回复
2054
借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
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连续月份滚动的 查看全部回复
1449
开票明细是住宿费,底下备注是停车费?实际是什么,一般入账是按开票内容入账的 查看全部回复
1788
andy老师
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2324
安装工程完成了么 查看全部回复
1173
B公司与第三方签订200万合同,是服务合同么 查看全部回复
1802
是的,小规模纳税人在连续不超过12个月的经营期内,累计应征增值税的不含税销售额超过500万元后,应按照《增值税一般纳税人资格认定管理办法》(国家税务总局令第22号)规定的相关程序,及时办理增值税一般纳税人资格认定,按照一般计税方法计算缴纳增值税. 查看全部回复
2004
纳税申报的时候应该怎么报呢,按实际业务申报 查看全部回复
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税务师晓雨
减免的原因是什么? 查看全部回复
1359
1523
小规模连续开票超过500万会强制升为一般纳税人 查看全部回复
1951
可以的 查看全部回复
2381
1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可。如果成本属于当期,次月才能取得发票,当期可以先预估成本入账,在实际工作中可以在取得发票后附在凭证后面 查看全部回复
1727
tammy老师
看客户需求,客户想要普票就给他开普票 查看全部回复
1448
首先制造业成本核算模块这块比较复杂,流程是选择成本核算的方法,然后归集领取的原材料,人工,制造费用等,在月末在不同商品上分摊成本。原材料购进没有发票的话,在税法上一般结转的该部分成本是不能税前扣除的。生产环节领料要有领料单,不然在核算材料成本时不能获取准确数据。制造业成本核算模块这块比较复杂,一两句话也说不明白,建议报个课程详细的学习一下。还有就是内部的管理流程的得规范起来。 查看全部回复
2708
是连续12个月或连续4个季度 查看全部回复
2002
李伟老师
10月份开具的发票在11月份红冲的时候如果是按照之前的征收率开具的,填报的时候可以按照简易计税冲红的项目填报,重新开具的新的税率按照正常的申报 查看全部回复
1534
借 应交税费—应交增值税(已交税额) 应交税费—企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1976
7月份收到款项 借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
1200
小规模开普票的话一般是开1% 查看全部回复
2291
小规模税费一般是季度申报吧 查看全部回复
2019
2511
8月收到货,收到发票,可以先不勾选认证,不结转成本。9月货品销售出去了,可以勾选认证发票,根据销售的商品所对应的部门结转采购成本。 查看全部回复
1694
首先,公司应该按实入账,按实报税,否则税局如果哪天查的话有税务风险。 查看全部回复
2153
只要符合收入确认条件,就没有风险 查看全部回复
1494
正常采购货物,获取服务,劳务的都需要对公支付。但是金额不大的可以走报销,也就是报销给公司员工,另外就是如果对方是个体工商户,没有开通对公账户的话,可以支付给对方法人 查看全部回复
5687
592250/1.03=575000借银行存款592250dai主营业务收入575000应交税费应交税费17250 查看全部回复
1267
附加税是增值税额的7%的城市建设维护费,3%的教育费附加 2%的地方教育费附加 计税基础是以需要交纳的增值税额为基础的 查看全部回复
1739
秦枫老师
发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
1616
你们租赁的办公室算是费用,你们不是出租方,怎么能算收入呢 查看全部回复
1823
公司把档口租给个人/个体户经营不收费么 查看全部回复
3108
丢失的部分记营业外支出,后续物流公司进行赔偿冲减营业外支出 查看全部回复
1519
有签订合同吧 查看全部回复
1080
是收到普通发票么 查看全部回复
1251
云峰老师
你好同学 借应交税费-应交增值税等 dai银行存款 查看全部回复
1907
销售货物是商品的所有权转移时确认收入 查看全部回复
1423
一般是个体户 查看全部回复
1712
是的,企业所得税是正常核算的 查看全部回复
1874
偶尔不会有影响的 查看全部回复
2293
你是一般纳税人的话,可以的 查看全部回复
1545
收到发票了么,采购支付的运费要算到材料的成本里 查看全部回复
2521
看你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
1358
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2717
免税开票金额614810元 查看全部回复
1891
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2053
稍等 查看全部回复
2242
1 你好 查看全部回复
2354
可以 查看全部回复
3016
参考这个回复,你们是小规模纳税人,目前按照3%或者1%开具发票 查看全部回复
7729
1818
西贝老师
同学你好,农产品收购发票是收购方开的,一般是免税的 查看全部回复
2085
免税 查看全部回复
3485
装修工程款正常入账 查看全部回复
1345
开票是3个点做账就是3个点 查看全部回复
1944
目前没有特殊的允许是不允许一般纳税人转登记为小规模纳税人的 查看全部回复
2418
挂靠公司的税金??230960?1.09??0.09??19070 查看全部回复
3161
按照3%现在按照1% 查看全部回复
2540
不超10万免税的,不需要填减免税明细表 查看全部回复
1121
哈哈老师
对的,就是这么做的 查看全部回复
2014
机器已经退回了,为什么要给补价 查看全部回复
1854
小规模纳税人(除其他个人外)销售自己使用过的固定资产,减按2%征收率征收增值税。纳税人销售自己使用过的固定资产,适用简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税政策的,可以放弃减税,按照简易办法依照3%征收率缴纳增值税。 自2023年1月1日至2027年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。 查看全部回复
1946
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2705
这个是别人返还给你们的吗 查看全部回复
7270
无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
2327
小规模劳务服务公司开装卸费发票,是开普票么 查看全部回复
2048
同学你好,你点一下发票数据刷新或者发票数据一键预填再试试呢 查看全部回复
2549
无票收入要申报增值税吗,如果增值税纳税义务已经发生了,需要申报 查看全部回复
1209
入账的时候的收入就是990.5 查看全部回复
2010
刘淑萍
属于销售商品收入的! 查看全部回复
1952
把你的申报表拍照发给我 查看全部回复
3023
一般纳税人销售自产农产品是免增值税,采购后再销售的不免增值税 查看全部回复
1467
收入都没有打到对公账户,是打到哪里了 查看全部回复
2484
有什么差额呢 查看全部回复
2329
夏老师
収入的确认条件,商品已发出,所有权发生转移,风险已转移,符合收入确认条件就确认收入 查看全部回复
2589
微尘
上个月的未开票收入需要看你们的业务去查,未开票没有票据依据,或者根据你们都流水 查看全部回复
2712
你好,你的问题是什么 查看全部回复
2340
dai:主营业务收入 - 1777.8 dai:应交税费-应交增值税 1777.8 摘要:发票开错,据实申报纳税 查看全部回复
2560
你认定的是服务(或者其他的),但是开了货物发票,去大厅增加税种就行 查看全部回复
3716
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
这个只能冲,你是负数之后财报就申报不上了是不是? 查看全部回复
2179
处置固定资产 查看全部回复
2207
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2660
可以勾选抵扣形成留抵 查看全部回复
2172
可以查一下从什么时候开始不一致,然后通过账务和增值税申报表核对,看差异在哪里 查看全部回复
2483
不可以,需要按实际业务内容开票 查看全部回复
2710
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