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大宁老师
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
10560
哈哈老师
计提企业所得税的时候 借所得税费用 dai应交税费应交企业所得税 缴纳的时候 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3173
清岚
国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2021年第5号) 按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,按季纳税,季度超过45万的,需要就销售额全额计算缴纳增值税。 查看全部回复
3588
第一可以看看能否在网上更正,如果不行的话,需要去税务修改 查看全部回复
3401
悠悠老师
今天晚上12点才过申报期 你可根据实际 更正申报 查看全部回复
4152
对,就是这么申报的 查看全部回复
3905
报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4795
差旅费需要有发票才能抵扣企业所得税,劳务报酬低于500不需要发票,超过500元需要发票 查看全部回复
3810
您增值税现在还不需要报呢,只是报个人所得税 查看全部回复
3809
不含税 查看全部回复
4444
Annina老师
劳务报酬 查看全部回复
5051
Angel老师
您好,可以的。 查看全部回复
4532
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5883
高老师
一万 查看全部回复
4239
王苗苗老师
0申报就可以,或改成非正常 查看全部回复
4796
只要在申报期内更正申报,重新增加人员就可以了。 查看全部回复
8274
不含税金额*税率=18348.63 查看全部回复
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您好,您可以将结束日期填写为正式拿到注销清算完毕通知书上盖章日期,不是很严重的问题,根据公司具体情况写清楚就可以了,没什么影响。 查看全部回复
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一般纳税人申报增值税与进项税额及销项税额有关系,购进数量和销售数量与存货周转有关系 查看全部回复
4866
在申报期内都可以申报 查看全部回复
4926
残保金人数确认: 用人单位在编人员+依法与用人单位签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议)的人员+季节性用工+劳务派遣用工人数。备注:季节性用工应当折算为年平均用工人数,年平均用工人数=季节性用工人数×(用工月数÷12) 查看全部回复
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一般是 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 下个季度如果不用交税的话 借:应交税费~应交增值税 dai:营业外收入等 查看全部回复
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个税是在取得收入的次月预扣预缴,也就是你实际发工资的次月进行申报。例如,你5月的工资是5月计提,6月发,那么应该是7月申报6月工资的个税,也就是5月份的工资表上的个税。实操中,如果是12月发,也可以在12月申报个税(和个税法规定的不一样,但是这样处理也没有问题,同时有一个好处,避免上一年度的工资都在次年发,这样会损失上一年的免征额,可能导致多缴税) 查看全部回复
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员工做过信息采集的,可以点下载 查看全部回复
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小规模纳税人季度不满45万是免增值税的 查看全部回复
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那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4898
没事,上报成功 查看全部回复
4578
venus老师
没有工资只交社保,个税申报应把个税做0申报处理。 查看全部回复
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如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4543
不是当年,是从经营之月开始连续12个月开票超过500万的,强制转一般纳税人 查看全部回复
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这两项通常情况是不相等的,利润表上的本年累计净利润仅为当年经营所产生利润,资产负债表未分配利润为扣除分配后剩余金额,不只包括当年还包括以前年度未分配利润。 查看全部回复
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企业所得税不满1元的,不需要缴税。根据《国家税务总局关于1元以下应纳税额和滞纳金处理问题的公告》规定,为了提高征收效率,降低征收成本和纳税人负担,现将1元以下应纳税额和滞纳金处理问题公告如下:主管税务机关开具的缴税凭证上的应纳税额和滞纳金为1元以下的,应纳税额和滞纳金为零。 查看全部回复
3892
同学,联系税管部门做退税处理 查看全部回复
4258
如果月末增值税结转过就好,不交增值税不需要做帐 查看全部回复
4993
操守为重
需要的 查看全部回复
3413
因为什么原因退的呢? 查看全部回复
3585
小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
4638
需要申报个税的 查看全部回复
4722
不会的,一正一负没发生一样 查看全部回复
3963
对的,你要把本期做账的净利润填写在所有者权益里面的未分配利润里面 查看全部回复
5642
根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第七条规定:“ 收入总额中的下列收入为不征税收入: 1.财政拨款;2.依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金;3.国务院规定的其他不征税收入。” 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第二十六条规定:“企业所得税法第七条第(一)项所称财政拨款,是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金,但国务院和国务院财政、税务主管部门另 有规定的除外。 企业所得税法第七条第(二)项所称行政事业性收费,是指依照法律法规等有关规定,按照国务院规定程序批准,在实施社会公共管理,以及在向公民、法人或者其他组织提供特定公共服务过程中,向特定对象收取并纳入财政管理的费用。 企业所得税法第七条第(二)项所称政府性基金,是指企业依照法律、行政法规等有关规定,代政府收取的具有专项用途的财政资金。 企业所得税法第七条第(三)项所称国务院规定的其他不征税收入,是指企业取得的,由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金。” 根据《财政部国家税务总局关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》(财税〔2011〕70号)第一条规定:“企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除:1.企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件;2.财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求;3.企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。” 因此,国外参展补贴符合以上规定的才属于不征税收入。 查看全部回复
5435
正常企业所得税税率是25%小微企业会有优惠 查看全部回复
4691
报税没有影响,可以报税 查看全部回复
3797
按照扣除申报之前的收入数填写 查看全部回复
5978
未开具发票那栏 查看全部回复
3737
个税是按照应纳税所得额算的,应纳税所得额=收入-减除费用-专项扣除-专项附加扣除-其他等 查看全部回复
3542
最好记录到应记录期间,或补记录到发现当期但需要在摘要中注明原因 查看全部回复
4149
同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
3721
3952
税务上是按期摊销的,会计上按年确认的话,所得税汇算需要调减 查看全部回复
4398
但就这笔业务来说,从十月份开始确认收入,九月份利润表里面没有这笔收入 查看全部回复
4571
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5453
是的。 查看全部回复
6130
小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
3338
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3600
对,是的,汇算清缴的时候填写 查看全部回复
3150
第一是否要求你做内账,如果没有要求你做账看爆报表只能找外账公司要 查看全部回复
3764
andy老师
按照提示信息填写相关表格 查看全部回复
4713
方瑞英
没有就0申报就行了。 查看全部回复
3826
目前主要是两种方案: 1、例如你的工资都是6月发,那么7月按照实际发的工资申报个税,前面月份没有发工资就0申报 2、拖延的工资的话,可能导致员工不能完全享受扣除。例如:2021年工资是6万,没有发,等到2022年和2022年的工资一起发的话,那就是12万,按照12万申报个税,这样就导致员工多缴个税了。 所以有的企业采用按照计提的工资申报个税,这样就可以避免这个问题,不是太规范,但是能解决问题,目前税局也没有说这个问题 查看全部回复
4897
收入申报的是应发工资数,个人负担的社保公积金另外填写 查看全部回复
3587
这个看你们当地的税局是怎么核定了,超过比例按照核定的计算方法计算 查看全部回复
6241
已预扣预缴,那是你之前已经缴纳的个税 查看全部回复
3778
你好,如果没有在规定的期限缴纳税款,滞纳金是一定有的,至于是否罚款看主管税局 查看全部回复
4104
价税合计金额 查看全部回复
6295
你好,按不含税1188.12申报 查看全部回复
4660
这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了.企业所得税在0.5%至1%左右,仅供参考. 查看全部回复
4107
如果是提供服务取得收入,应该缴纳增值税,如果是小规模,符合优惠政策的,免征增值税 查看全部回复
4570
没有合同按照开票金额申报印花税 查看全部回复
4372
需要申报房产税和城镇土地使用税,至于申报频次看当地税局具体规定啦 查看全部回复
3644
你们是小规模纳税人还是一般纳税人? 查看全部回复
3794
你好,两次都填报 查看全部回复
3455
可以的 查看全部回复
5341
对,虽然有可能会自动抄税清卡,但是最好还是打开电脑每个月月都需要操作一下 查看全部回复
3620
企业所得税是根据应纳税所得额缴纳,不是单纯只考虑收入 查看全部回复
3617
离职补偿的金额不超过上年社会平均工资三倍以内是免征个税的,在个税申报系统里面有个离职补偿的申报按钮 查看全部回复
3229
一般是确认收入再确认成本 查看全部回复
5013
是的,所得税需要计提 查看全部回复
3103
增值税申报和一般企业都一样,在电子税务局申报。个人经营所得在自然人税收管理系统申报 查看全部回复
4611
1、支付款项; 借;主营业务成本 借;应交税费-应交增值税 dai;银行存款 2、借;银行存款 dai;主营业务收入 dai;应交税费-应交增值税 3、缴纳税款: 借;应交税费-应交增值税 dai;银行存款 查看全部回复
3044
你好!这个本身没有限额了。 查看全部回复
5447
增值税申报表按照实际的销售收入填写 查看全部回复
4144
不需要 查看全部回复
4084
可以去税务大厅更正 查看全部回复
4316
如果之前没有做过账,那么需要先建账,建账需要确认期初数据,没有期初数据需要盘点后确认,否则没有期初数据,后面可能会出很多问题 查看全部回复
5668
你们主要是销售什么的 查看全部回复
3663
你好,不含税 查看全部回复
3239
是的 查看全部回复
3419
COCO老师
未分配利润期末数=期初数 净利润本年累计 (-)以前年度损益调整-分配的利润 查看全部回复
4141
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
5628
您是什么行业的企业 查看全部回复
3568
分别作为公司的雇员,按照工资薪金申报个税。 计算公式如下:本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
5104
Alice老师
您好,如果是收到1份钱放营业外收入就可以了,打出一分钱验证款的话通常对方都会打回,300元认证费正常做账就可以了,这两个都不影响的 查看全部回复
7605
你好,申报时间看你的税种核定 查看全部回复
9176
怎么对不上了? 查看全部回复
5220
可以的。进到电子税务局---我要报税---按期应申报----申报月份(调整到你要修改的报表月份),找出报表重新做。 查看全部回复
4782
跟你们实际情况是否相符? 查看全部回复
4046
如果上个月没有发工资,那么这个月就是0申报 查看全部回复
4243
该申报申报,劳务费发票还是需要开的 查看全部回复
3954
员工的工资有工资表就可以了 查看全部回复
3508
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