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高老师
你好,红冲上个月计提的,按正确数字重新计提就好 查看全部回复
4163
Annina老师
是的 查看全部回复
3435
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3470
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3747
李伟老师
如果内账都是按照价税合计做的,税费记到费用类或者税金及附加都可以,内账本来就是违规的,也就不按照正规的做 查看全部回复
5814
大宁老师
城建税及其附加、土地增值税、资源税(含水资源税、矿产资源补偿费)、环境保护税,以及消费税,自开征以来,均是计入营业税金及附加科目(现已改为税金及附加)。 还有印花税,房产税,城镇土地使用税,车船税等都可以记到税金及附加中。 还有企业所得税,需要计提,记到所得税费用科目 查看全部回复
5857
悠悠老师
你的问题很绕。首先,计算个税是按实际发放的应付工资报个税。其次,如果报个税不错,只是计提少了。可以补计提。 查看全部回复
3591
去年账上多记个税了,实际缴纳的时候没有缴纳那么多,今年可以先把多记的冲完,然后再计算需要记多少金额 查看全部回复
4659
计提时:借:生产成本 240 制造费用 24 管理费用 42 销售费用 14.4 在建工程 39.6 dai:应付职工薪酬-工资 300 应付职工薪酬-医疗保险 15 应付职工薪酬-住房公积金 34.5 应付职工薪酬-工会经费 6 应付职工薪酬-职工培训费 4.5 查看全部回复
4172
你好,会计做帐遵循权责发生制原则,有些费用虽然目前并未实际支付,但应该属于本期承担,因此在账务上要在本期体现出该项费用,而不是依据支付日期确认费用,所以就有了费用计提 查看全部回复
4245
王苗苗老师
如果是分公司的员工,那么应该在分公司发工资,如果是分公司借给总公司的钱,那么挂往来就可以 查看全部回复
4211
归老师
计提的时候 借费用/成本 dai应付职工薪酬2010 发工资的时候 借应付职工薪酬2010 dai 应交税费 个税 银行2000 交个税的时候 借应交税费 dai银行存款 查看全部回复
3106
夏老师
对 查看全部回复
4569
具体想调什么呢? 查看全部回复
4488
甜甜老师
还有一部分不是差额征税,也是人力资源服务么? 查看全部回复
5880
确认收入 查看全部回复
4802
按照个人所得税税法,都是发工资次月申报个税,如果没有发就是0申报。但是这样做,如果跨年了,那就浪费了免征额度,所以,遇到拖欠薪资的都建议每个月按照计提的工资去申报个税 查看全部回复
7006
你怎么做的分录呢 查看全部回复
4849
不涉及社保的话 计提工资:借:管理费用 dai:应付职工薪酬 发放时:借:应付职工薪酬 dai:现金或银行存款 查看全部回复
3648
你好,1-7 查看全部回复
3519
3404
你好,应发工资是3000-100=2900,2900扣除个人应承担社保部分及个人所得税后是实发工资 查看全部回复
4997
做计提相同的分录,用红数。冲掉。多提的部分。 查看全部回复
3985
计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
4129
你好,房租一般计入费用,如果金额大且不是一月的,可以分期摊销。固定资产需要计提折旧 查看全部回复
4284
你好,计提的应付职工薪酬一般指应发数,包含应扣除的个税及应该员工个人承担的社保部分 查看全部回复
3965
1200 查看全部回复
3853
是的,可以计提 查看全部回复
4388
小黑
小企业会计准则,可以,会计企业准则小金额也可以,金额大了就用以前年度损益调整科目 查看全部回复
5207
如果是员工承担了公司的社保部分,应该冲减计提的申报费用 查看全部回复
4874
点儿老师
总账先记账,再去固定资产结账 查看全部回复
3809
总账没有记账的话,固定资产会提示不平衡的 查看全部回复
4013
增值税不需要计提,不知道你是怎么理解计提增值税的。如果理解错了,那没办法沟通 查看全部回复
4695
这就是很简单的算术题:例如,你公司的利润是10万,房租是5万,股东缴纳房租的时候没有记账,所以你计算利润的时候,多算了5万的利润。实际利润应该是10万-5万=5万。这个钱算是借股东的,实际账上的数据是利润5万,欠股东5万 查看全部回复
4908
企业拨交工会经费的工资总额,按照中方职工本人实际得到的计时工资、计件工资、奖金和津贴等计算。具 查看全部回复
4314
2% 查看全部回复
3498
税务师晓雨
没有时间给你核对,教你一个方法,你自己去查把 查看全部回复
5273
你好,没有取得发票的固定资产所提折旧不能税前扣除,所得税汇算把这部分折旧调出 查看全部回复
6551
借固定资产dai银行存款 查看全部回复
5386
以前年度损益调整科目调整。 查看全部回复
4341
你好,社保个人承担部分一般在工资发放时代扣,所以社保的计提一般会随着工资的计提发放 查看全部回复
3208
不是的 查看全部回复
3294
你好,可以红冲错误的计提分录,再按正确的计提。也可以补提 查看全部回复
4380
城建税是按照实际缴纳的增值税。乘以相应的税率。 查看全部回复
5552
借营业税金及附加dai应交税费城建税dai应交税费教育费附加。 查看全部回复
3361
借管理费用-工会经费,dai应付职工薪酬-工会经费,借应付职工薪酬-工会经费,dai银行存款 查看全部回复
4767
老板借款 查看全部回复
2899
借:管理费用 dai:其他应付款-安全生产费 查看全部回复
4020
借所得税费用,dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
3505
李钢老师
如果金额不大,今年补计提一下就可以了 查看全部回复
3870
所谓计提,就是借:某费用,dai:应付职工薪酬,交的时候,借:应付职工薪酬,dai:银行。 查看全部回复
4103
增值税不叫“计提”,记账时需要价税分离,无论是否超过45万,都需要价税分离 查看全部回复
4269
哈哈老师
固定资产计提折旧是根据资产原值减去残值以后的金额计算折旧的 查看全部回复
3315
公司承担个税这种,你可以把工资抬高,计提的工资是包含个税的 查看全部回复
3938
andy老师
如果是老板借给公司的钱,老板借给哪个公司的钱,哪个公司还给老板就可以,没有税务风险 查看全部回复
3199
你好,生产用电一般计入制造费用,然后分摊计入产品成本;印花税不需要计提,实际缴纳时计入税费及附加 查看全部回复
4844
你好,二手车原值按购入价格入帐,折旧年限按税法规定的减去已折旧年限 查看全部回复
4455
不包含 查看全部回复
5854
可以 查看全部回复
3459
(一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; (五)电子设备,为3年。 具体计提折旧计算方法请您按照会计制度相关规定执行。 查看全部回复
8212
不用 查看全部回复
3589
您是说怎么计提吗? 查看全部回复
3642
对,在七月份计提就行 查看全部回复
4530
你预付租赁费了吗? 查看全部回复
5219
你好,这是发放工资分录 查看全部回复
3810
其他应收 查看全部回复
4141
可以是可以,但是最好是计提一下,以后方便查询 查看全部回复
3568
个人部分不计入管理费用,记入到其他应付款 查看全部回复
4589
开办费发生的时候直接记入开办费 查看全部回复
4276
你好,当时怎么计提的,再计提10元就可以。会计科目方向一致,金额是少计提的数据 查看全部回复
3114
可以不计提 查看全部回复
4576
借,管理费用工资,制造费用工资 dai,应付职工薪酬工资, 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 查看全部回复
4234
你好,(700000+100000)*5%=40000 查看全部回复
5754
固定资产-处理-计提折旧 查看全部回复
5078
你好,多计提所得税,红冲就好。会计科目及方向与计提分录一致,多计提的用负数表示 查看全部回复
6713
更正申报表 查看全部回复
5702
如果是企业会计准则,通过以前年度损益调整处理 查看全部回复
13496
5295
你好,成本据实核算,如果有货到票未到的可以暂估入库下月初红冲 查看全部回复
5532
申报表为准。调整计提数据。 查看全部回复
4957
可以抵扣增值税 查看全部回复
5765
变更后把账和固定资产卡片都调整一下就可以 查看全部回复
6168
实际上有这个资产吗? 查看全部回复
4580
你好,纳税人在购买农产品时,应按照农产品抵扣的一般规定,按照9%计算抵扣进项税额。在领用农产品环节,如果农产品用于生产或者委托加工13%税率货物,则再加计1%进项税额 查看全部回复
10217
如果符合小微条件就按照小微企业所得税税率计提所得税 查看全部回复
4255
4664
你好,专票冲红你是怎么做的分录? 查看全部回复
4798
你好,是的 查看全部回复
为啥要调账? 查看全部回复
6288
弥补以后是亏损就不用计提了 查看全部回复
5302
影响损益类的税费,属于当期的都需要计提 查看全部回复
6687
你直接把多计提的反冲即可 查看全部回复
5109
具体业务? 查看全部回复
3722
没问题,是这么做的 查看全部回复
6205
你608是退税 查看全部回复
5415
你是软件自动计提还是Excel自己手动计提 查看全部回复
11279
你好,这个需要双方协商吧 查看全部回复
看税控系统的数据,有没有无票收入还有认证进项税额 查看全部回复
4941
到固定资产卡片管理模块修改一下 查看全部回复
6585
你6月买的,买来,借管理费用,dai银行存款,当期需要抵减税额的,借应交税费——应交增值税(减免税款) 280dai:管理费用280 就好 查看全部回复
5884
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