你好,老师,想请问老师下:我们公司之前收到水电费单子上的金额是对方未告知是含税价,款项未付,我们计提账的时候直接做的借:管理费用-水电费,贷:其他应付款-XX,后面付了款后,对方开来的发票是专票,我们按照正常做应该是借:其他应付款,借:应交税费-应交增值税,贷:银行存款。这种情况下就会存在其他应付款有差异,像这种我们应该怎么做分录呢?#工业制造#
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12月份刚成立了一个新公司,入账13万。现在要把基本户里的钱转到私人户里边,我怎么操作。我知道是不能转的,能不能用备用金?还有就是这个月马上结束了,备用金取出来这个月找不到那么多抵扣票,会不会到下个月让我缴纳20%个税分红#建筑工程#
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12月份刚成立了一个新公司,入账13万。现在要把基本户里的钱转到私人户里边,我怎么操作。我知道是不能转的,能不能用备用金?还有就是这个月马上结束了,备用金取出来这个月找不到那么多抵扣票,会不会到下个月让我缴纳20%个税分红#建筑工程#
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之前支付的房租已经开具发票,比如说6000元,当时做账是借:管理费用6000,贷:银行存款6000,现在对方退部分租金,开具了红字发票6000,又开具了蓝字发票4000,请问如何进行账务处理#商业#
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公司现在做了一款聊天软件APP。用户充值金额是直接到了财付通后台我门公司可以进行提现到公司账户。现在如果有用户进行了直播,观众打赏了之后直播用户可以提现(这个提现金额是用户33和公司67分成的),那我这个用户提现和用户充值要怎么做分录呢?#高新企业#
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一个账套补录在另一个账套中,从会计期间10月份开始补录1-10月份的账务,补录期初余额,是根据2019年12月份的科目余额表的数据填制一张会计凭证,科目余额表的数据是期末余额借方或贷方?#其他行业#
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老师你好,我之前有提问过小规模不开发票如何入账的问题,我们是做养殖废水项目,目前我们收回来的款项都是以养殖户个人打过来的,之前老板说不用开发票,但是现在是要求我们给政府开发票,后期回款还是养殖户个人打回来(相当于我们开票给政府,政府拨款给养殖户,养殖户清算费用后再把钱打给我门),这样子不是导致三流并不致了呀,请问这样后期我如何入账呢?为了让财务资料更完善一点需要政府出具什么东西吗?#建筑工程#
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外购商品对外捐赠。购进的商品是100元,我按照市价150元进行捐赠,并获得150元的捐赠凭证,可以企业所得税税前扣除。那么增值税怎么处理?从购进到捐赠的分录怎么做啊?增值税申报怎么申报?#商业#
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老师一般纳税人转为小规模纳税人进项税额不是转出吗为什么要转入待抵扣进项税额里面啊,还有那个调整后的小规模纳税的应纳税额小于调整前的一般纳税人的应纳税额为什么可以在销售退回和销售折让里面冲减啊,反之大于的为什么要用转入待抵扣的进项税额来抵扣啊,为什么不足抵扣的要计入销售折让和销售退回里面一并申报啊#初级#
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老师,请问下我们公司之前社保都是当月计提下月扣款数每月计提一样的。今年由于疫情扣款不一样,我这帐该怎么做?比如2月分帐应像往常计提1269元的,但是它在3月份实际扣款510元而已,我该怎么调整这社保做账啊?我二月该计提多少?#商业#
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检查前会计的账,发现有两笔费用没有入账,是购买建设围墙材料的,去年五月份的,没有发票,白天所以没有入账,我想问去年的了为什么还能留到现在,今年汇算清缴不是应该调增了吗,怎么没有入账,我现在要怎么解决?#建筑工程#
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开票时税收分类编码内的使用税率和优惠政策类型,享受优惠政策需要更改的吗,我选择了软件维护服务费,显示税率时百分之六,我们是小规模,是否需要我调整至百分之三,使用税率是否需要调整至免税,优惠政策是否要调整至免税,选择享受优惠政策#服务业#
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老师您好!我刚接手一家新公司,前面季度500万以下固定资产账面都一次计提折旧,报税时也未填固定资产加速折旧表,我现在需要调整账面折旧重新计提吗?如果调整对前面已申报所得税和财务报表有什么影响?#工业制造#
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一个小微企业,现在工资暂时是零申报。法人给他自己买了社保。我想请教下,社保个人部分怎么入账?挂往来一直到正常经营再冲回来好呢,还是直接全部计入公司成本啊?有其他更合理的处理方式吗?#商业#
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