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易老师
不合理,除非她把100的收据退回,可以重新开80的 查看全部回复
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patience
是以公司的名义买入的么 查看全部回复
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李伟老师
如果你们是国库直接支付使用资金结存-财政应返还额度,如果是国库授权支付。使用资金结存-零余额账户用款额度 查看全部回复
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安叔老师
企业收到专项应付款时,借记“银行存款”,dai记“专项应付款”;企业将专项的拨款用于工程项目时,借记“在建工程”,dai记“银行存款”;企业待工程项目完工形成长期资产时,应按实际成本,借记“固定资产”等科目,dai记“在建工程”等科目,同时借记“专项应付款”,dai记“资本公积——资本溢价”;对未形成长期资产需要核销的部分,借记“专项应付款”,dai记“在建工程”。拨款项目完成后,如有拨款结余需要上交的,借记“专项应付款”科目,dai记“银行存款”科目;如拨款结余不需要上交的,借记“专项应付款”科目,dai记“公积公益金”科目。 查看全部回复
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我分开做比较好 查看全部回复
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秦枫老师
又不能取出来 又要做帐 又不能挂个虚拟的现金 3种方案都不行 没有任何方法可以处理 这就只有虚挂现金最合适 查看全部回复
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andy老师
开票确认收入、有收款确认银行存款增加 查看全部回复
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借:其他货币资金-支付宝dai;银行存款 查看全部回复
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之前是没有做账么。购入的凭证还有么,借 固定资产 dai银行存款/库存现金 查看全部回复
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孙老师
你好,是存在一定的风险的 工商局如果查垫资的话, 会承担责任 查看全部回复
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甘老师
借:应付账款 dai:以前年度盈余调整 月末 借:以前年度盈余调整 dai:累计盈余 查看全部回复
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卡卡
您好,让您久等了。按照收入准则规定,A公司的销售收入构成有两部分:一是来自终端用户的购买价款,二是政府补贴,是A公司产品对价的组成部分。所以,A公司收到的补贴资金应当按照收入准则进行会计处理。视同销售。 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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venus老师
8月零余额账户收到人社退回18年12月社保退款,可以计入其他应付款,预算会计不需要做账务处理 借 银行存款 dai 其他应付款 上交的时候 借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
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你的意思是款到了公户支付宝要不要确认收入么,企业支付宝账户是其他货币资金 查看全部回复
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企业支付宝也是企业的其他货币资金,可以提现至公司账户 查看全部回复
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许老师
你可以设置如下:主营业务成本-固定资产-板房 查看全部回复
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您银行和发票金额对的上吗 查看全部回复
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清岚
你们收到款没有冲多记的费用应该会有挂账,可以把去年的费用冲掉一部分 查看全部回复
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你做的是手工账么 查看全部回复
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是个人继续教育费用公司承担对吗? 查看全部回复
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开的专票还是普票? 查看全部回复
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1、计提折旧,会计分录 借:管理费用/制造费用/生产成本/销售费用等 dai:累计折旧 2、计提工资 借:管理费用/制造费用/生产成本/销售费用等 dai:应付职工薪酬 3、如果有提前预付或者以后累积支付的各种款项,例如房租等,需要在受益期分摊或计提 借:管理费用-制造费用-生产成本-销售费用等 dai:应付账款 4、计提税金及附加 借:税金及附加 dai:应交税费 查看全部回复
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请问执行的是小企业会计准则吗 查看全部回复
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使用时间长吗? 查看全部回复
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提供你好 计入财务费用--账户管理费 查看全部回复
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你们公户往私账上转款是挂的往来还是备用金? 查看全部回复
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做借款处理 查看全部回复
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这种情况需要分为销售旧电机和采购新电机处理 查看全部回复
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小妮老师
如果工商信息显示为名义股东,按照名义股东信息入账 查看全部回复
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你好同学,具体业务是什么情况呢 查看全部回复
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同学你好 如果公司办理的收款码 是收入应该主动申报 很多企业不开票不交税的 查看全部回复
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高老师
外购的可以抵扣销项税 查看全部回复
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可以在银行存款后添加二级科目基本户,然后在添加其他二级科目 查看全部回复
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杨老师
履行撤资手续是可以退还撤资款的 查看全部回复
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电商企业跟一般商贸企业所使用的的会计科目没有什么不同,一个是你们囤商品,买进卖出,核算购进,通过库存商品,如果仅仅是直播销售自己不囤商品直接按佣金确认销售收入,其他的会计科目及期间费用科目没有任何不同的! 查看全部回复
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吴萌老师
两个公司合并重组为联合经济体,如前无关联,未分配利润进行合并,供以后年度进行分配和使用。 查看全部回复
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麝香计入库存商品 查看全部回复
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计入财务费用-利息支出 查看全部回复
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非公司的股东? 查看全部回复
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你好,尽量对公账户入账,防止税务稽查,微信支付的收入不进入公司的对公账户,只适合小企业,收入不大的企业,收入太大也是不合适的,毕竟个人微信支付宝也是有限制的。 查看全部回复
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可以通过营业外收支处理 查看全部回复
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内账一般是收付实现制 查看全部回复
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按实际的入账,多出来的不用管 查看全部回复
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借 银行存款 dai 营业外收入 查看全部回复
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贴现利息计入财务费用 查看全部回复
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tammy老师
记销售费用 查看全部回复
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如果是股东转账给法人,再由法人转账到公户的就散 查看全部回复
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可以先计入在建工程 查看全部回复
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损益类科目都可以 查看全部回复
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个人转的21做其他应付款,应该还给个人的 查看全部回复
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做分录? 查看全部回复
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费用发票为什么没有入账呢? 查看全部回复
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应付的名字和预付的名字不一样,但是是同一家公司? 查看全部回复
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不用转到固定资产清理,收到红字发票的时候把之前的入账分录红冲,进项转出,计提的折旧等也红冲就好 查看全部回复
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厚积薄发
直接记到,税金及附加就可以 查看全部回复
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木言
提现后转账到b和c的时候A公司怎么做账? 查看全部回复
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内账可以直接进主营业务成本。 查看全部回复
3610
Harry老师
首先要明确是否作为投资 查看全部回复
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①借:利润分配—未分配利润 dai:应付利润—应付国有资本利润;②借:应付利润—应付国有资本利润 dai:银行存款 查看全部回复
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什么意思,你是是说成本700.进项300吗 查看全部回复
1986
具体情况是什么样的呢 查看全部回复
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淘宝上也可以开发票的 查看全部回复
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那不是直接计入营业外收入的,记到递延收益的是分与收益相关的,直接进当期损益 查看全部回复
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是股东的投资吗? 查看全部回复
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你们是帮客户代垫的运费,运输公司的发票应该开给对方,不属于你们公司的费用你们不用入账 查看全部回复
19886
税务师晓雨
1、车行退车你需要把固定资产科目减少。之前计提的折旧不能税前扣除,也需要做相应的调增2、你方另外做处置的话根据不同情况涉及税款不同 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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月末结存材料的实际成本=月末结存计划成本±材料成本差异 查看全部回复
2970
这个银行账户是哪家公司的名称就记在哪家的账上 查看全部回复
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暂估成本,汇算清缴时候未收到成本票纳税调增 查看全部回复
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借或dai待处理财产损益,借或dai银行存款 查看全部回复
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借股东款时 借银行存款/现金 dai 其他应付款 查看全部回复
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曹老师CPA
红字把原来分录冲销了,然后按正确金额重新做一个分录就行 查看全部回复
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主管聚餐,主管付款。原则上和公司账没有关系,你们是公司垫付了,然后又收了主管的钱吗?如果是这样,dai方冲其他应收款。公司垫付的时候借其他应收款 查看全部回复
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借 银行存款 dai 其他货币资金 查看全部回复
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dai方有余额还是借方有余额? 查看全部回复
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建议这22万元计入长期待摊费用,分10年摊销,没月摊销计入成本 查看全部回复
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你好,需要把进项税额转出dai方余额转入"应交税费---应交增值税(未交增值税) 借:应交税费---应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费---应交增值税(未交增值税) 查看全部回复
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借:主营业务成本 dai:银行存款 查看全部回复
2705
管理费用 查看全部回复
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①借:管理费用-职工福利费10000 dai:应付职工薪酬-职工福利费10000;②借:应付职工薪酬-职工福利费10000 dai:库存商品9100 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)900[9100/(1-9%)*9%] 查看全部回复
首先老师不建议两套账,内账多的部分可以计入内账成本 查看全部回复
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这种不属于合同变更吧,没有新增商品和服务 查看全部回复
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实质重于形式原则,不应该确认收入 查看全部回复
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借 库存商品 应交税费-应交增值税进项税 dai营业外收入 查看全部回复
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借 其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
2592
您好,发票抬头不妥。投保人是保险合同签订的当事人,也就是出钱买保险的人,被保险人就是保险标的,属于保险公司的承保对象。 查看全部回复
4506
可以先计入老板借款,后期还款,要么就是发放工资,申报个税,其他办法基本都是不合规的 查看全部回复
3534
Amy老师
发票放去年凭证后 查看全部回复
4984
填到营业外收入即可 查看全部回复
4063
美金入账时按当天汇率记账和按月初汇率记账都是可以的 查看全部回复
3940
7133
财务费用 查看全部回复
4573
是的 查看全部回复
4431
如果金额没有问题,又是实际业务,在支付时应付账款就平了 查看全部回复
3728
之前有计提过么 查看全部回复
3539
谭老师
借:其他货币资金一财份通。 dai:应收帐款一财付通 查看全部回复
5098
财务费用—利息 查看全部回复
2293
不需要 查看全部回复
5682
项目直接使用的耗材就可以进成本,最好进库存商品过度一下,使用的时候出库进成本 查看全部回复
3273
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