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Annina老师
小规模季度45万以内开普票的,免增值税附加税 查看全部回复
5209
不行 查看全部回复
3636
王苗苗老师
会计做账不是只看发票,需要结合业务去判断的 查看全部回复
3868
高老师
你好,可以红冲错误的计提分录,再按正确的计提。也可以补提 查看全部回复
4407
夏老师
记招待费。 查看全部回复
4518
是的 查看全部回复
3775
借银行存款dai预付账款。 查看全部回复
6375
产成品入库,结转销售成本 查看全部回复
2569
哈哈老师
你们只能给自然人开普票,不能开专票 查看全部回复
4255
如果免税了,相对应的进项税额需要转出 查看全部回复
3564
借管理费用-工会经费,dai应付职工薪酬-工会经费,借应付职工薪酬-工会经费,dai银行存款 查看全部回复
4785
企业处于筹办期发生的相关费用可以进管理费用-开办费列支 查看全部回复
3364
因为这个可以全额抵扣增值税的 查看全部回复
4187
你好,是房租? 查看全部回复
2884
用于免税项目的不能抵扣 查看全部回复
4349
第一、房屋租赁没有6%的税率。第二、如果你收到房租专用发票,根据专票上的税额做价税分离,按照不含税金额分摊 查看全部回复
4143
借预付账款,dai其他应付款,摊销,借管理费用一房租,dai预付账款,还款,借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
3354
你好,借:其他应收款 dai:现金/银行存款等 查看全部回复
3289
最好备注上 查看全部回复
4397
李伟老师
如果是能抵扣的免税普票填票面金额,也就是买价 查看全部回复
4619
你好,红字发票入帐,会计科目与方向与上月入帐的一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3303
andy老师
借:应交税费——待转销项税额 dai:应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3812
李钢老师
借款项:借:其他应收款,dai:银行存款活现金。报销时:借:成本费用等科目,dai:其他应收款 查看全部回复
4574
可以抵扣,达到使用状态前的安装费计入固定资产原值 查看全部回复
6274
你好 查看全部回复
4517
是的,一般纳税人的增值税月末需要结转的 查看全部回复
4270
如,小微企业增值税免交在减免税额核算,房地产企业卖房子,销项税计算时收入可抵减土地成本,在销项税额抵减核算 查看全部回复
6079
借其它应收款一Bdai银行存款,发票重新开具 查看全部回复
3678
不是用于简易计税和免税项目,集体福利,个人消费项目的进项都可以抵扣 查看全部回复
4504
所得税计算是按利润来计算的,成本发票减少利润 查看全部回复
3794
借库存商品dai生产性生物资产 查看全部回复
3436
补算到发现当期 查看全部回复
3305
借银行存款dai交易性金融资产,投资收益 查看全部回复
3611
交易性金融资产核算 查看全部回复
4670
交割手续费记财务费用 查看全部回复
2812
1%抵扣 查看全部回复
4495
运费是因为什么业务发生的? 查看全部回复
3777
你投资的伙账怎么做的? 查看全部回复
4680
你好,是小规模? 查看全部回复
4085
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
4869
税务师晓雨
不对、打款的时候,借:其他应收款-员工 dai:银行存款 员工购买,借:银行存款/其他货币资金 dai:其他应收款 查看全部回复
5604
借管理费用—办公费 ,dai银行存款/现金 查看全部回复
4144
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3399
你好,你参考下这个税局回复 查看全部回复
3373
计提,借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3884
借管理费用-福利费,dai应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
4958
你是购货方还是销货方 查看全部回复
3776
和工资一起合并计算个税就行了 查看全部回复
3989
一般纳税人做帐,和小规模企业基本相同,应交增值税科目先设置销项税,进项税,进项税转岀等科目 查看全部回复
3400
你好,没有问题 查看全部回复
4345
你是交哪期的企业所得税吗? 查看全部回复
4105
收到承兑,借应收票据,dai应收账款 查看全部回复
4392
你好,进项税=购买价*9%,入库成本=购买价-进项税 查看全部回复
5445
可以不做 查看全部回复
3667
借:银行存款 76000 dai:预收账款76000 查看全部回复
3664
你好,老师推荐一种比较简便的结转方法 查看全部回复
3669
需要 查看全部回复
3490
为什么不直接公账付? 查看全部回复
你好,不含税收入60万是什么期间的收入? 查看全部回复
3715
借银行存款,财务费用,dai应收票据 查看全部回复
4248
COCO老师
要通过政府奖励专款的性质,进行判断,是与损益有关的,还是与资产有关的 查看全部回复
3829
小金额的直接这样记就可以 查看全部回复
6295
盈利当年就得交税 查看全部回复
3795
利润抵扣? 查看全部回复
3723
业务都处理错了,就先不要写分录了 查看全部回复
4154
不可以 查看全部回复
3833
以旧换新做买卖处理 查看全部回复
4111
如果您公司目前还享受1%的优惠,那么可按照1%计算 若不再享受优惠,则按3% 查看全部回复
5916
4412
具体啥用途 查看全部回复
3323
普票不能抵扣增值税 查看全部回复
5585
可以 查看全部回复
7133
用于公司经营的可以 查看全部回复
3598
300/15%,得出期初余额的可抵扣差异。100(5000*2%)是当年的可抵扣差异 查看全部回复
4716
借:固定资产(含车辆购置税金额) dai:银行存款 查看全部回复
3965
不需要,你填表的时候转出就行 查看全部回复
5874
是的,记入到成本里面 查看全部回复
3480
dai:主营业务收入-0.21 dai:应交税费-应交增值税-销项 0.21 查看全部回复
08年以后 查看全部回复
6926
1,收购时,借:库存商品,dai:银行存款或现金 查看全部回复
4548
1,先确定原来往来账用的什么会计科目,同时确定一下科目余额 查看全部回复
3695
你好,借:其他应收款-员工 dai:现金/银行存款 员工交来报销单及发票 根据发票及报销单内容 借:管理费用等 dai:其他应收款-员工 查看全部回复
5738
这个分录没问题,不用管下面的合计数,这个合计数没意义,就是用于核对借dai方是否平衡用的 查看全部回复
3320
借 银行存款 dai应收票据 查看全部回复
3743
报销的什么? 查看全部回复
4690
对的 查看全部回复
3658
直接跟其他抵扣发票一起写总金额就行 查看全部回复
3883
不能抵扣 查看全部回复
3703
你好,假如开的都是普票且季收入不超过45万,是对的 查看全部回复
6905
你好,并入工资计算个税 计提时 借:研发支出-费用化支出-研发项目-工资 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
4777
一般纳税人取得小规模开具的1%的农产品专票,可以按照9%抵扣 查看全部回复
4177
业务真实的,可以 查看全部回复
5560
借银行存款,dai其他应付款-C,借其他应收款-A,dai银行存款,写个代付说明 查看全部回复
5398
你好,可以 查看全部回复
3628
方案一、返利应该是开具红字发票,你们冲减对应的成本。方案二、这个返利不记账,下次购进货物的时候让对方直接算成是折扣就可以 查看全部回复
3977
3495
你想处理什么业务,请直接描述你的业务就可以 查看全部回复
4355
如果是采购的货物在小规模期间已经销售了,那就是用于简易计税,取得的进项不得抵扣,应该做进项税额转出 查看全部回复
4988
你好,借:应付帐款 dai:应付票据 查看全部回复
4414
4033
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