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刘淑萍
500是不含税金额哦 查看全部回复
2164
patience
你说的税是增值税么,小规模增值税不用计提的,实际缴纳时借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款,享受税收优惠的,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
1959
杨老师
总公司是一般纳税人,分公司可以是小规模 查看全部回复
2168
你缴的是什么时候的税 查看全部回复
2009
安叔老师
3 查看全部回复
2056
王苗苗老师
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2481
哈哈老师
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2821
一般纳税人没有3% 的税率,其他的税率根据业务性质判断 查看全部回复
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消防检测费,消防维保费和咨询服务费的一般纳税人税率是6% 查看全部回复
5681
秦枫老师
自产自销开免税普票 免税开不了专票 查看全部回复
2541
wam
采购后用于加工成13%税率商品,额外加计扣除1%。 查看全部回复
2746
你是一般纳税人么 查看全部回复
3299
待认证计入相关成本费用 查看全部回复
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你是9月成为一般纳税人,那你8月还是小规模,如果小规模时是季度申报,在每月非申报期内插上税盘会自动上报汇总反写清卡。 查看全部回复
2501
业务是什么时候发生什么时候完成的 查看全部回复
2133
邹经理
具体哪方面? 查看全部回复
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一般纳税人办理纳税申报,需要经过抄报税、发票认证、纳税申报、税款缴纳、清卡解锁等工作。 1.抄报税 抄税是指开票纳税人在次月的纳税申报期内将防伪税控系统中本月开具的增值税发票的信息读入纳税人开发票使用的金税盘中;报税是指纳税人将金税盘中的开票信息报送给税务机关。 2.发票认证 增值税一般纳税人本期申报抵扣的增值税专用发票必须先进行认证,纳税人可以持增值税专用发票的抵扣联在办税服务厅认证窗口认证,或进行远程认证(指的是网上增值税专用发票认证,包括扫描认证、勾选确认认证两种)。未经认证的,不得申报抵扣。自2019年3月1日起将取消增值税发票认证(指的是扫描认证)的纳税人范围扩大至全部一般纳税人。 3.纳税申报 本步纳税申报主要是指提交纳税申报表等资料,而广义的纳税申报包括第一步抄报税。纳税申报工作可分为上门申报和网上申报。纳税人在次月1日起15日内,不论有无销售额,均应按主管税务机关核定的纳税期限按期向当地税务机关申报。 4.税款缴纳 对于实行税库银联网的纳税人,税务机关将纳税申报表单据送到纳税人的开户银行,由银行进行自动转账处理;而对于未实行税库银联网的纳税人应当到税务机关指定的银行进行现金缴纳或通过微信、支付宝扫描申报网页中的缴款二维码进行直接缴纳。 5.清卡解锁 网上申报成功后,纳税人需再次登入开票软件,执行“清卡解锁”操作,本步操作是将开票信息进行整理,纳税人可以转入下期进行开票处理。如果企业在征期内没有按期进行纳税申报或执行“清卡解锁”操作,金税盘将自动锁死,纳税人将无法进行下期的购买发票和开票处理。 查看全部回复
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押金没有必要成立小规模,押金不涉及收入,没有纳税义务 查看全部回复
2098
你是收票方么 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
1856
可以 查看全部回复
3087
开票内容是什么 查看全部回复
2236
西贝老师
普票的话80全额进成本,开专票的话90/1.13=79.64 查看全部回复
1630
一般纳税人没有1%税率 所以不可以 查看全部回复
3028
设备发票怎么开,开普票还是专票,税率是多少 查看全部回复
1995
报废的塔吊按照废铁卖出应该开普票还是专票,这个要看对方的要求,你是一般纳税人,对于你来说开普票和专票没什么区别。 查看全部回复
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同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3449
你需要问 查看全部回复
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变成一般纳税人不是改变会计制度的条件,可以不变的 查看全部回复
2942
一般抵扣联单独保存 查看全部回复
2487
需要,如果这些成本费用22年没有税前扣除的话,需要追溯到22年进行税前扣除(更正22年的汇算清缴),不能直接在23年进行税前扣除 查看全部回复
3172
实际上有没有支付这笔款项 查看全部回复
2838
税收分类编码 30499 税收分类名称 其他现代服务 开票商品名称 *现代服务*电梯维修 查看全部回复
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李伟老师
期末未缴税额为负数,对于企业有什么影响,一般没什么影响 查看全部回复
10956
水费的用途是什么 查看全部回复
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您的意思是怎么计算吗 查看全部回复
3273
抵扣什么税 查看全部回复
2478
每月增值税申报流程 是先去数控盘上报汇总(抄税)再去电子税务局申报增值税 申报完毕 在回到税控盘清卡(反写) 查看全部回复
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没有实际业务小规模开票给一般纳税人公司做成本是么?没有实际业务就是虚开! 查看全部回复
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二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。 三、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
6114
资产负债表、利润表,现金流量表 查看全部回复
1781
一般纳税人收到专票时可以抵扣增值税,入账时价税分离 查看全部回复
2211
6% 查看全部回复
6165
谭老师
会计上按正常的处理,按月折旧 查看全部回复
2470
没有啥影响 查看全部回复
1984
这种只有根据原始单据查账 纠错 调账 查看全部回复
2203
andy老师
一般纳税人销售机器税率是13% 查看全部回复
2484
公司符合小微企业条件么 查看全部回复
2805
在实际工作中,电话号码错了影响不大。如果你介意的话可以要求退回重开。 查看全部回复
3052
1.一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税3%。以清包工方式提供建筑服务,是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料,并收取人工费、管理费或者其他费用的建筑服务。 2.一般纳税人为甲供工程提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税3%。甲供工程,是指全部或部分设备、材料、动力由工程发包方自行采购的建筑工程。 查看全部回复
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现在新办纳税人一般都是开全电发票了,在电子税务局里开具,不需要ueky和金税盘了 查看全部回复
5213
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进项税额余额在第一个主表,留抵税额里面体现 查看全部回复
只需要申报一般纳税人适用的增值税申报表即可 查看全部回复
2288
要的,无票收入要核算增值税的 查看全部回复
2807
可以先做无票收入,等开票以后再冲销无票收入 查看全部回复
1788
是的 查看全部回复
2728
30599 9% 查看全部回复
2967
为什么给我们供货的B公司把发票开到另一家公司 查看全部回复
2803
你们这边也是代报关是吗? 查看全部回复
2264
具体什么问题呢 查看全部回复
1454
可以的 查看全部回复
2525
你好,你是要升级为一般纳税人么 查看全部回复
1866
请问具体问题是什么呢? 查看全部回复
1875
不含税收入是100万元,要缴纳企业所得税,取得的成本就需小于100万元+城建税及附加的合计 查看全部回复
3100
阿米果
建筑服务一般纳税人,一般计税9%,简易计税3% 查看全部回复
3105
学校是一般纳税人还是小规模,这个是自行选择的 查看全部回复
3512
你们进货白酒是用于出售么 查看全部回复
2091
你好,虽然下游客户有的不需要发票,还是需要正常的核算收入和增值税的 查看全部回复
4357
个体工商户也需要纳税申报,不缴纳社保,税务无风险,社保机关会稽查的 查看全部回复
3516
第三联贴到凭证后面 查看全部回复
2556
不合理 查看全部回复
2468
当月开票又作废不影响 查看全部回复
2530
一般纳税人: 增值税没有太大优惠政策 如果你符合小微企业 ,享受六税两费减半征收 (如果是月度销售额小于10万) 享受教育费附加、地方教育附加、水利基金免征 小规模纳税人: 增值税享受1%税率 同样符合小微企业,享受六税两费减半征收 (如果是月度销售额小于10万 季度销售额小于30万)免征增值税、城建税、 教育费附加、地方教育附加、水利基金 六税两费包括:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
3772
不是二手车交易市场的单位? 查看全部回复
2122
还是按照你的1-6月份的数据申报 查看全部回复
2389
进项票有没有勾选认证 查看全部回复
2486
进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
3090
许老师
需要缴纳增值税和附加税,增值税税率(9%或5%),附加税一般(7%+3%+2%) 查看全部回复
2690
能红冲3个点吗?可以 查看全部回复
2467
实际上财务报表有数字么,没数字的话0报 查看全部回复
3514
嗯,购买方形模组pack装配线设备的用途是什么 查看全部回复
1966
前期购入已抵扣增值税不享受3%减按2% 在税控盘开具二手车发票 税率选择13% 转出固定资产: 借:固定资产清理,借:累计折旧,dai:固定资产 收到出售价款: 借:银行存款, dai:固定资产清理。 确认清理损益: 借:固定资产清理 dai:资产处置损益 可借可dai 申报增值税附表一直接带到主表 正常交税就可以了 查看全部回复
4581
法人通过公司的基本户,是法人私户转款到公户么 查看全部回复
2269
需要申报未来票收入 按照经纪代理服务 增值税6% 查看全部回复
2614
税收差额简易计税在应交税费一简易计税 查看全部回复
2899
看企业适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2485
老师刚接到问题,再看 查看全部回复
2696
Annina老师
可以扣除 查看全部回复
2734
你的意思是实际有业务往来的是B公司,发票开错了是么,跨月的可以冲红原发票 查看全部回复
2456
借银行存款(实际收到款) 财务费用(贴现利息 dai应收票据 查看全部回复
3054
这个住宿的酒店是这个个人独资企业的? 查看全部回复
2019
个人反向开票免税 查看全部回复
6962
如果是销售商品的款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1718
火柴老师
如果是公司销售不建议个人收款,因为三流不一致,有偷税被查的风险。 查看全部回复
2841
甘老师
项目是简易计税的,不能抵扣进项税 查看全部回复
3744
4190
木言
你提供的只是场地吗?销售那块你提供商品或者其他的了吗? 查看全部回复
1902
是的!较大的无票收入就是一个风险 查看全部回复
2413
申请税务核定 查看全部回复
3140
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