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张老师
直接材料就是直接用于产品生产的材料 查看全部回复
3702
高老师
计入费用就好 查看全部回复
3471
venus老师
这个一级科目没法改 查看全部回复
3345
Annina老师
对以前年度利润有影响 查看全部回复
2700
假如办公楼价值1000万,宿舍价值100万,残值率5%,折旧年限20年,月折旧额=1000*0.95/20/12 查看全部回复
5607
操守为重
既然是暂估,原路冲回。发票来了,按照实际入账不就行了吗 查看全部回复
4206
李伟老师
没有区别,只是第一个更正规 查看全部回复
3970
已经没有了 查看全部回复
3580
如果是给杂工的支出进管理费用-工资,申报个税 查看全部回复
3599
如果是对应了年限的,先进长期待摊费用,根据规定年限摊销进管理费用 查看全部回复
4626
建议计入成本 查看全部回复
4542
和工资薪金一样 查看全部回复
3824
这个要具体情况具体分析 查看全部回复
4455
1.固定资产转入清理: 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2.抵账发生的相关税费: 借:固定资产清理 dai:应交税费——应交增值税等 3.抵账: 借:应付账款 dai:固定资产清理 4.结转固定资产净损益: 借:营业外支出——处置非流动资产损失 dai:固定资产清理 或 借:固定资产清理 dai:营业外收入——处置非流动资产收益。 查看全部回复
3388
Icy 何
不需要,你可以在发生业务的时候建账 查看全部回复
3309
如果是公立学校的计入业务活动费,如果私立可计入管理费用 查看全部回复
9300
招待费 查看全部回复
3582
生产成本 查看全部回复
3139
新启用软件需要将各科目的余额输入账套的期初中,否则你后面是没有办法处理的哦 查看全部回复
3230
计入营业外收入,是需要缴纳所得税的 查看全部回复
2860
张瑞峰
存货跌价准备是存货科目的背抵科目,在没有减值转回迹象而且该部分存货没有实现销售的情况下无需做账务处理 查看全部回复
3299
你根据这个来算吧 查看全部回复
4076
筱粒老师
可以这样做调整,不会对查看账目造成什么大的影响 查看全部回复
8056
而已老师
最好对之前的进行梳理,然后调账 查看全部回复
3176
可以的 查看全部回复
3523
如果A即是客户又是供应商的不用调整 查看全部回复
2469
财务费用 查看全部回复
3355
如果技术是无形资产投资的话,借长期股权投资,dai无形资产 查看全部回复
3888
短期借款,应付账款,其他应付款,应交税费,应付职工薪酬,长期借款等 查看全部回复
3250
基本上是一样的,这个与 查看全部回复
3290
mila老师
管理费用-福利费 查看全部回复
3951
扣除之前 查看全部回复
3225
可以 查看全部回复
4043
管理费用 查看全部回复
3941
借应付账款-A,dai应付账款-B 查看全部回复
3323
直接联系财务软件商就可以 查看全部回复
2658
若鱼老师
是供应商进行改装后销售给公司是吗? 查看全部回复
3444
Karina老师
你好,请问贵司对综艺节目的赞助的目的是什么?有投放了广告吗? 查看全部回复
4444
财务软件里面设置账套,根据报销单,审批单做账 查看全部回复
3070
可直接计入主营业务成本 查看全部回复
3534
大宁老师
成本里面 查看全部回复
3568
业务招待费 查看全部回复
3755
jessica老师
有就填具体应收账款金额 查看全部回复
6188
根据《法实施条例》第四十三条规定,企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。所以,在公司没有取得营业收入时,当年发生的业务招待费不得在税前扣除。 查看全部回复
4400
山峰
您好,我认为记入管理费用——职工福利费。如果二级科目和您那里有差异的话,大类科目是要归进管理费用的。 查看全部回复
10036
建议确定一下是否是属于员工的,一般员工的计入管理费用-职工福利费 查看全部回复
3530
3509
是的 查看全部回复
3903
1,最好是能找到以前的账务明细。暂估是没取得进项发票吗? 2,函证对方客户确认金额,确实应付未付的不用处理直接正常结转下一年 3,确实不付了,直接结转损益表交税吧 查看全部回复
5604
销售费用 查看全部回复
3537
可以开票在处理 查看全部回复
3099
一般计入管理费用 查看全部回复
3529
4705
安叔老师
你在交纳所得税的时候调整即可啊 查看全部回复
3364
1借:资产减值损失 dai:存货跌价准备10000 查看全部回复
7966
1.借:资产减值损失1000 dai:存货跌价准备1000 查看全部回复
14986
没有影响 查看全部回复
3089
橘子
损益类科目, 查看全部回复
3434
一般在前 查看全部回复
2467
全部的分录? 查看全部回复
4925
可作为管理费用中的咨询费 查看全部回复
3385
报关费属于经营过程中发生的费用,需要计入销售费用-报关费 查看全部回复
3604
Amy老师
多计提的红冲掉 查看全部回复
4163
4868
不需要 查看全部回复
4123
低值易耗品 查看全部回复
3372
请问会有结果吗? 查看全部回复
5234
入账职工福利费 查看全部回复
4102
你买回来的时候,是不是计入固定资产科目了? 查看全部回复
3547
如果是一般纳税人可以留着抵扣 查看全部回复
3069
材料费计入合同履约成本-工程施工-材料费,如果是施工场地的清洁费计入合同履约成本-工程施工-其他直接费用-其他费用 查看全部回复
4922
微尘
您可以考虑按照项目设置明细账 查看全部回复
3326
备用金是通过其他应收款核算 查看全部回复
3764
可以计入管理费用-办公费 查看全部回复
4449
一般属于销售费用,如果购进货物一般计入成本 查看全部回复
3282
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4047
您开票根据公司实际业务开具就行, 查看全部回复
6424
具体来说,按照以下几个步骤循环进行: (1)建账就是根据企业具体行业要求和将来可能发生的会计业务情况,购置所需要的账簿,然后根据企业日常发生的业务情况和会计处理程序登记账簿。 (2)会计事项分析。包括经济业务分析、原始凭证审核等工作。 (3)编制会计凭证。即对企业发生的经济业务进行确认和计量,并根据其结果,运用复式记账法编制会计 分录,填写会计凭证。 (4)登记有关账簿。即根据会计凭证分别登记有关的日记账、总分类账和明细分类账,并结出发生额和余额。 (5)编制试算平衡表。即根据总分类账试算平衡表和明细分类账试算平衡表,检查记账有无错误。 (6)期末调账和编制工作底稿。期末结账前,按照权责发生制原则,确定本期的应得收入和应负担的费用,并据以对账簿记录的有关账项作出必要调整,编制调账分录和试算平衡表,并结合分类账和日记账的会计数据,据以编制工作底稿,以方便下一步对账和结账工作,并为最后编制报表提供便利。 (7)对账和结账。对账是为确保账簿记录的正确,完整真实,在有关经济业务入账以后,进行的对账工作,主要有账账相对、账证相对和账实相对。 结账即结清账目,在把一定时期所发生的经济业务全部登记入账后,将各种账簿记录的经济业务结算清楚,结出本期发生额合计和期末余额,或将余额结转下期,以便编制会计报表,分清上下期会计记录和分期继续核算。 (8)编制和报送财务报告。 查看全部回复
3162
可以计入工程施工,后续结转到主营业务成本 查看全部回复
4004
先计入长期待摊费用,然后再按租赁期间摊销 查看全部回复
3121
支付工资为啥要写应交税费呢 查看全部回复
实收资本 查看全部回复
3412
这个不是直接就说做平的,还要看之前具体的账务怎么处理的,为什么产生待抵扣负数 查看全部回复
5091
夏老师
“物资采购”是老准则科目,新准则为“材料采购”。现在没有“物资采购”科目,也不使用这个科目了。 查看全部回复
4654
xinyue
可以的。但是最好:借销售费用蓝字,借销售费用红字。 查看全部回复
3255
如果是自己用的,可以根据价值大小计入固定资产、低值易耗品或直接计入费用 查看全部回复
3334
按反映的经济内容分类,可分为资产类科目(即资产要素)、负债类科目(即负债要素)、共同类科目(既有资产性质又有负债性质的要素)、所有者权益类科目(即所有者权益要素)、成本类科目(即产品生产成本、劳务成本等要素)、损益类科目(即收入、费用等要素) 查看全部回复
4068
您是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
4155
揭老师
如果是工资或者分红 就需要交税借款的话不交税 但是需要归还 计入往来科目 查看全部回复
8010
建议计入存货 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且是一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
8675
借银行存款,dai预收账款,开票时再确认收入 查看全部回复
4436
Summer
附在10月份后面是可以的,要是标准做,可以编调整分录,附在本期。 查看全部回复
4268
这个问题太广泛,建议针对具体问题咨询。如果以前没有接触过这个行业,可以多看看这个行业的一些税收条例,查看之前的会计凭证,会计报表,申报记录。后期有不懂的可以来平台咨询 查看全部回复
3974
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4269
冲红之前的凭证,按照正确的做就好 查看全部回复
3005
说明是别人差你发票 查看全部回复
5557
不需要开票的可以不申请发票 查看全部回复
如果用的企业会计制度的,涉及以前年度损益的,借以前年度损益调整,dai应付职工薪酬,借利润分配—未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3353
可以进成本。 借:主营业务成本 dai:应交税费—应交增值税—进账税额转出 查看全部回复
5044
用于产品生产还是员工使用 查看全部回复
4622
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