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patience
尽量按照购进明细分开开 查看全部回复
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许老师
修理业务属于修理修配劳务,不应通过制造费用核算 查看全部回复
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厚积薄发
工会经费一般按照去年工资总额的2%缴纳的, 查看全部回复
2413
谭老师
写字楼卖吗? 查看全部回复
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安叔老师
外账的一些费用成本都需要发票,如果有未开票收入,可以计入 查看全部回复
2371
甘老师
借:公允价值变动损益18000 dai:交易性金融资产-公允价值变动18000 查看全部回复
2270
业务招待费 查看全部回复
2275
清岚
如果费用都是通过其他应付款核算,且金额没有错误,那就是根据其他应付款的dai方累计减去非经营用的款项 查看全部回复
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其他业务收入 查看全部回复
2506
一般纳税人13% 查看全部回复
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一次性打包袋纸吸管计入周转材料-低值易耗品 查看全部回复
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不违规 查看全部回复
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借:固定资产(除保险费外的款项) 管理费用(保险费) dai:其他应付款-老板 查看全部回复
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一、概念不同 财务是在一定的整体目标下,关于资产的购置、投资、融资和管理的决策体系。而会计是以货币为主要计量单位,采用专门方法,对单位经济活动进行完整、连续、系统地核算和监督,通过对交易或事项确认、计量、记录、报告,并提供有关单位财务状况、经营成果和现金流量等信息资料的一种经济管理活动。 二、职能作用不同 会计基本职能是核算和监督,侧重于对资金的反映和监督。而财务的基本职能是预测、决策、计划和控制,侧重于对资金的组织、运用和管理。 三、依据不同 会计核算的依据是国家的统一会计制度,具体会计政策、会计估计的选用由企业根据国家统一会计政策,结合企业实际情况选定的。而财务管理的依据则是在国家政策法律允许范围内,根据管理当局的意图。单位制定内部财务管理办法,享有独立的理财自主权、自主决策权。 四、面向的时间范围不同 会计是面向过去,必须以过去的交易或事项为依据,是对过去的交易或事项进行确认和记录。而财务是注重未来,是基于一定的假设条件,在对历史资料和现实状况进行分析以及对未来情况预测和判断的基础上,侧重对未来的预测和决策。经济业务或事项应不应该发生、应发生多少,是财务需要考虑的问题。 五、目的和结论不同 会计的目的是要得出一本“真账”,结论具有合法性、公允性、一贯性,相对来讲结论是“死的”,不同的人对相同的会计业务进行核算,在所有重大方面不应存在大的出入。而财务的目的在于使企业财富的最大化或价值最大化,其结论相对来讲是“活的”,它没有极值,只有恰当的、合理的,其结果不是唯一的。不同的人,由于经验、取舍、偏好等的不同,得出的结论可能差异较大。需要说明的是,财务管理是一门科学,但不是一门硬科学,而是一门软科学。有理性一面,也有非理性的成分。因为它赖以存在的基本条件都是假定的,是经验值(如平均资金成本)。财务难就难在要对不确定性的东西,要依据经验、判断、推理做出决策。 六、影响其结果的因素不同 会计结论主要受会计政策和会计估计的影响。企业选定的有关会计政策、会计估计,既受到国家统一会计制度的限制,同时受到会计人员专业判断能力的制约。而财务管理目标实现的程度,主要受到企业投资报酬率、风险;以及投资项目、资本结构和股利分配政策的影响。 查看全部回复
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对于销售返利,实际是销售佣金,计入该人员的工资福利 查看全部回复
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金额很大的无流水业务是指哪方面,是没走公账么 查看全部回复
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要记的 查看全部回复
2619
木言
是算在利润总额的 查看全部回复
3461
云峰老师
亲,你好 这个各省有自己的很大权限,对于哪些农产品可以核定扣除,税总是让他们备案。 查看全部回复
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孙老师
服务业的话主要成本是人工等 查看全部回复
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财务需要出口税务备案,每月需要出口退税, 查看全部回复
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查看电子税务局鉴定的税种有哪些,然后申报上面的税种,一般在待办事项里,一直没有业务,点开申报表,直接保存就好了。如果有开票系统的话,要先点上报汇总。个税在自然人税收管理系统扣缴客户端申报,先添加一名人员,可以是法人。 查看全部回复
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抛转,是业务拉模式,由上游单据,转移到下游业务单据上应该是推模式比如你下了请购单,审核后,直接由请购单信息生产采购订单,这个动作就是抛转。抛转,而不是抛单,比如公司采购商品已经入库就可以把采购单据抛转到入库单! 查看全部回复
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王苗苗老师
可以计入其他业务收入,相对的成本计入其他业务成本 查看全部回复
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你们把额外加的税点计入价外费用,和发票一起开具 查看全部回复
2604
你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
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同学你好,这个属于劳务报酬。如果他们是公司的员工才属于职工工资 查看全部回复
2260
通过公户转到你朋友账户上,会涉及到个税 查看全部回复
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可以,在经营范围内就行 查看全部回复
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同学你好,截止11月底把往来账核对一下,看是否有依据。 然后在经领导批准后,和往来单位对账 查看全部回复
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进出口贸易增值税税率和国内增值税税率基本是一致的 查看全部回复
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需要报税,亲 查看全部回复
2538
亲,你好 可以债转股。 查看全部回复
2682
Leaf
需要 查看全部回复
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你好,分录没有问题哈。 查看全部回复
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付个人的劳务费,应该计入相关成本费用。判断发生的业务是用其他应收款科目还是用其他应付款科目,要先弄清业务的实质是什么,比如收到个人转款,如果是借款,借 银行存款 dai其他应付款,如果是还之前公司借出去的款,借 银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
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特定业务计算的应纳税所得额”是指:从事房地产开发等从事特定业务的纳税人,按照税收规定计算的,当期已经实现的特定业务的应纳税所得额。 查看全部回复
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意思是可能公司的业务除了代理记账还有其他的业务,比如咨询,税收筹划,资质办理等,代理记账业务的收入占总收入的占比 查看全部回复
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别人给你开票开的是什么类目,是个人给你开票还是公司给你开票 查看全部回复
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承包的给外界一些人员派送盒饭的业务入主营业务成本,二级科目可以自定,可以是派送费 查看全部回复
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不对,处置时,因转换计入其他综合收益的金额应转入当期其他业务成本 查看全部回复
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因为是非主营商品或服务,只是随同出售的附属商品 查看全部回复
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同学你好 运费是负担的? 查看全部回复
2247
劳务合同和临时工合同都可以 查看全部回复
2126
杨老师
库存商品 查看全部回复
1850
两个公司都有申报工资的话,都需要申报残保金 查看全部回复
1949
小妮老师
按照0申报 查看全部回复
2755
开服务类发票 查看全部回复
3591
andy老师
包装物单独计价,实现销售增加收入,通过其他业务收入科目核算,收入增加记dai方 查看全部回复
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建议计入固定资产 查看全部回复
2147
几年前的时候进账是款项已经转到对公银行了吗? 查看全部回复
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可以 查看全部回复
2834
计提 借:业务活动费等 dai:应付职工薪酬-社保/公积金(单位部分) 查看全部回复
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税负率=当期应纳税额/当期应税销售收入 查看全部回复
2112
盖的什么章,盖在什么文件上 查看全部回复
1833
商业承兑汇票计算利息: 如果按照月利率计算,则贴现计算公式为:汇票面值 × 月贴现率y% × 贴现日至汇票到期日的月数; 部分银行是按照天数来计算的,贴现计算公式为:汇票面值 × 年贴现率x% × (贴现日-承兑汇票到期日)的天数/360. 查看全部回复
2366
1.如果金额不大,可以直接计入办公费 2.如果金额较大,达到原值的20%,可计入长期待摊费用-装修费,按期摊销 查看全部回复
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两者没有一致,建议改单 查看全部回复
3022
高老师
新公司直接做帐就好 查看全部回复
2256
只要业务员把钱交给公司,金额不大,可以的 查看全部回复
7194
当年度出口的货物,次年4月15日前办理出口退税都可以的。一般都是先报关出口,然后再让供应商根据报关单上的货物名称单位数量开具发票,要保证完全一致。因此,没问题的。建议你公司办理退税越早越好。 查看全部回复
1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
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公司是无法控股个体工商户,因为个体工商户以自然人或家庭为单位经营,不存在股份一说,自然也不存在控股个体工商户的行为了。所以公司和个体户很难实质关联合并起来 查看全部回复
2550
李伟老师
税法规定的长期待摊不得低于3年 查看全部回复
2233
燕子老师
同学你好,误餐补助是否需要缴纳个人所得税来的情况有两种: 一、误餐补助不需要缴纳个人所得税的情况: 1、如出差人员外地办事,中午在外就餐,发的误餐补助的情况不需要缴纳个税. 2、根据《国家税务总局关于印发〈征收个人所得税若干问题的规定〉的通知》(国税发〔1994〕89号)第二条第二款规定,下列不属于工资、薪源金性质的补贴、津贴或者不属于纳税人本人工资、薪金所得项目的收入,不征税的包括:差旅费津贴、误餐补助. 3、根据《财政部、国家税务总局关于误餐补助范围确定问题的通知》(财税字〔1995〕82号)的规定,国税发〔1994〕89号文件规定不征税的误餐补助,是指按财政部门规定,个人因公在城区、郊区工作,不能在工作单位或返回就餐,确实需要在外就餐的,根据实际误餐顿数,按规定的标准领取的误餐费. 二、误餐补助需要缴纳个人所得税的情况: 如跟工资一起发放的误餐补助,每个员工都有,每个月都有的,就不属于"误餐补助"了,应当并入当月工资、薪金所得计征个人所得税. 查看全部回复
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如果取得的专票比较多或可抵扣的进项税比较多,建议申请为一般纳税人 查看全部回复
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2987
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2988
可以按客户分类,比如零星客户不用开票的客户放在个体户的账 大客户放在小规模公司开票入账 查看全部回复
1715
确定是司机赔偿的话。你这个分录是对的,这4件不能入库再视同销售(非视同销售情形) 查看全部回复
2451
如果没有前期账套数据,要一份科目余额表,把科目余额的余额做为期初数据 查看全部回复
2223
同学你好,要看章程。 根据你说的,要让A投资B,那么如果A没有钱,就投不了B 查看全部回复
2194
首先,你之前支付装修款的时候先计入预付账款 查看全部回复
3547
借款时 借:其他应收款 dai:银行存款 报销冲借款 借:业务活动支出 dai:其他应收款 查看全部回复
2403
B公司开票给们开的是租赁费的话,计入租赁费处理 查看全部回复
2669
出口免税方式的就是你们这种,选择了这种方式出口免增值税,不用去申请退税 查看全部回复
2173
1、你可以反结账调整上个月的凭证;2、直接dai:其他业务收入(红字)dai:主营业务收入 查看全部回复
2939
是你们开具发票还是你们收到发票? 查看全部回复
5195
是的,最好去工商增加一下营业范围 查看全部回复
6129
如果是土石方,不需要。如果是土石方运输,需要 查看全部回复
2665
是属于劳务类业务还是什么 查看全部回复
2416
税法规定,如果销售额和折扣额在同一张发票上分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税。你可以在同一张发票上开一行原价,在填一行折扣额。 查看全部回复
2229
颜老师
您这是干啥用的表格? 查看全部回复
2332
这里面还有一个问题,你没有结转,那你缴纳增值税的分录是怎么做的? 查看全部回复
2367
需要填写 查看全部回复
3417
可以的.只要是不法违的正常业务往来都是可以的. 查看全部回复
3828
1、广告费当年扣除限额=营业收入×15%,即需要纳税调增200-1000×0.15=50 2.业务招待费扣除限额取1000×0.5%与实际招待费发生额×60%孰低者,此处扣除限额为5万元,需要纳税调增80-5=75万元 查看全部回复
4174
同学你好 可以把事情说的更清楚些吧 查看全部回复
2498
备用金一般用其他应收款,如果是退款借其他应收款 dai银行存款等 查看全部回复
1855
请问是计算存货周转天数还是? 查看全部回复
2706
就是把该收的收回来,该付的付出去 查看全部回复
3364
你们业务是真实的吗? 查看全部回复
3494
你是没有报工商年报导致出现异常 查看全部回复
可以暂估费用入账,待收到发票时,红冲暂估分录,再按照正确分录记账 查看全部回复
1795
你们相当于是提供场地给充电桩公司,收取的场地租赁费 查看全部回复
4967
同学你好 是招待客人吗? 查看全部回复
2483
问题是什么? 查看全部回复
2595
同学你好,这些往来款,其他应付款需要归还 查看全部回复
wam
先挂其他应付款。 查看全部回复
2224
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