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高老师
如果实际业务包含物流费及代理费,与发票内容相符,不需要退回 查看全部回复
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不建议入帐 查看全部回复
7130
甘老师
商家不开票可以打电话12366投诉 查看全部回复
2707
杨老师
对的 查看全部回复
2852
查下帐上与子公司往来帐,与子公司会计对帐就好 查看全部回复
3524
Lucky
主营业务收入是核算企业日常经营的收入,其他业务收入是核算除主营业务之外的收入 查看全部回复
3128
许老师
预收账款是以买卖双方协议或合同为依据,由购货方预先支付一部分 (或全部) 货款给供应方而发生的一项负债,这项负债要用以后的商品或劳务来偿付。 查看全部回复
4239
云峰老师
同学你好,这10万就是利息,10万不开发票,也要作账 查看全部回复
2048
小小
多少钱 查看全部回复
3417
看你具体用的是电汇就选电汇、支票就选支票 查看全部回复
1939
patience
个人不是公司员工吧,个人可以代开发票,然后走公户支付出去 查看全部回复
3235
王苗苗老师
关联业务往来: 关联业务往来是指具有关联关系的企业或者个人之间发生的转移资源或义务的经济业务事项。关联关系是指具有关系之一的企业或者个人。 其中,关联关系是指具有下列关系之一的企业或者个人: (一)在资金、经营、购销等方面,存在直接或者间接的拥有或者控制关系; (二)直接或者间接地同为第三者所拥有或者控制; (三)在利益上具有相关联的其他关系。 查看全部回复
7089
从农民手里收购农产品,有两个途径取得发票。一是向税务局申请领购农产品收购发票(与增值税普通发票一样),如果你经常向农民收购农产品,建议采取此种方法比较好。二是让农民去税务局代开增值税普通发票,农民销售农产品是免税的。 查看全部回复
1878
冰山老师
可以 查看全部回复
6737
对的,要联系银行开具发票 查看全部回复
1995
小妮老师
报销员工体检费属于福利费,进项税额不得抵扣 查看全部回复
3041
需要,用于职工福利的进项税不能抵扣 查看全部回复
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看一下回单上的附言中 查看全部回复
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对资产公司收购、承接和处置不良资产,免征购销合同和产权转移书据应缴纳的印花税。 查看全部回复
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你好,稍等我看下 查看全部回复
8792
你们是销售商品并提供安装服务,是么。可以拆分 查看全部回复
4661
如果用于招待客户,可以计入业务招待费 查看全部回复
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母公司与全资子公司的报表合并方法:把母子公司作为一个整体进行处理,子公司和母公司报表相加合并,内部损益需要抵消处理。合并过程应该是将关联方交易及往来余额进行抵消后再进行合并 查看全部回复
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需要做视同销售处理 借:销售费用--业务宣传费 dai:其他业务收入 dai:应交税费--应交增值税(销项税额) 同时结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
5139
andy老师
文胜转到华中建设的 查看全部回复
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你们实际业务是修理还是销售返修件呢? 查看全部回复
1998
因为购买固定资产发生进项税额1万元可以抵扣销项税额,所以从总体来看应交税费余额会减少到4万元 查看全部回复
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(1)分期收款的增值税纳税义务为合同约定收款当天, 业务1销项税=3390×0.8/1.13×0.13=312万元 查看全部回复
27581
如实入账,设备计入成本、费用不得税前扣除 查看全部回复
3022
金额一致么 查看全部回复
2252
如果在业务发生时按照未开票收入申报,后期补开发票可以按照小规模时的征收率开具,否则只能按照现在的税率开具 查看全部回复
10017
按照规定,建议还是开具发票。 查看全部回复
1658
安叔老师
每天有发生额就登记在日记账中,借方增加,收款,dai方减少,付款,每日要及时登记入账是日清,月结是每月底账上要和实际现金一致 查看全部回复
3247
成本 查看全部回复
2426
如果按照1%做了无票收入申报的话,可以补开1%征收率的发票 查看全部回复
4306
银行存款用借方负数表示?银行存款一般不会用负数表示 查看全部回复
2725
借:其他应收款-子公司 dai:银行存款 查看全部回复
2628
小土豆
走现金支票取出,然后给对方 查看全部回复
2200
这个月开的有销项,没进项票,你们都没有进项怎么认证? 查看全部回复
2145
你说的发票成本抵扣是发票入帐吧 查看全部回复
2474
可以,非主营可以放在其他业务收入,但是还需要有一个“dai:应交税费-应交增值税-销项税额” 查看全部回复
2097
Harry老师
你好,啤酒厂实际确实没开票,没收入,可以零申报。 查看全部回复
3068
你好,本单位开票,回款如果是开票的其他单位,实务中只要到账就可以,可以在做账时备注下。 查看全部回复
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这个是填的是本年累计金额,看的是1-6月份的数据 查看全部回复
2124
可能是你们没有加入人行大额支付系统,线下办理结算即可 查看全部回复
34967
新成立的小规模纳税人通常是季报,申报的时候要包括自行开具的发票和代开的发票 查看全部回复
2090
差旅费 查看全部回复
5254
不行 查看全部回复
2734
增值税税负率=实际交纳税额/不含税的实际销售收入×100% 查看全部回复
3221
可以,但是分录最好做dai:库存现金 dai:其他业务收入(红字) 查看全部回复
3134
新公司没业务的话,纳税申报可以零申报 查看全部回复
1931
建议注销之前把这笔款转入营业外收入 查看全部回复
7427
开票或者有收入的话做主营业务收入 查看全部回复
3418
①借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:销项税额;②借:其他应收款 dai:应收账款;③借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
2931
借:业务活动成本、管理费用等 dai:银行存款等 查看全部回复
2487
你们公司有现金支票吗?可以凭现金支票到银行提现 查看全部回复
3698
批发销售和一般销售处理都差不多 查看全部回复
借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:其他应付款-集团 查看全部回复
3317
易老师
8月直接把7月的红冲,然后做实际成本就可以 查看全部回复
2966
首违不罚 查看全部回复
3091
清岚
最好保持三流一致,或者你们签一个业务员代收协议 查看全部回复
5827
退款具体是退什么?退之前的押金,还是退原先的业务款 查看全部回复
2556
一、对外贸易经营者备案登记程序l、拟从事货物进出口和技术进出口业务的企业和个人,应先向工商管理部门办理经营范围变更或工商登记注册手续后(营业执照上的经营范围须包含“货物进出口”或“技术进出口”业务)。 2、对外贸易经营者先行上网http://iecms.ec.com.cn/iecms/index.Jsp登录资料,在线填写《对外贸易经营者备案登记表》(以下简称《登记表》),提交保存成功后,系统给出系统编号,记录此编号并在打印时输入。在打印出的《登记表》第二页盖企业公章、法人代表签字。 查看全部回复
3281
叫他们去税务局代开发票 查看全部回复
2316
外贸企业适用免退办法,不具有生产能力的出口企业或其他单位出口货物劳务,免征增值税,相应的进项税额予以退还。 查看全部回复
17849
个体户可以用个体户的银行卡收款 查看全部回复
4295
计入长期待摊费用,在租赁期内摊销 查看全部回复
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例如:你们购买了供应商的货物,暂时还未支付款项,那么就需要通过应付账款进行账务处理,这称为往来的一种;又比如:公司员工出差预支差旅费,账务处理需要通过其他应收款处理,待员工出差归来,用发票报销再做冲销处理,也称为挂往来 查看全部回复
14184
计入库存商品 查看全部回复
录收款单 查看全部回复
2787
可以,二级明细也可以直接写租赁费 查看全部回复
2508
税务师晓雨
同学,你填写的就是正确的 查看全部回复
2713
国家税务总局公告2016年第76号文: (二)增值税一般纳税人取得异常凭证,尚未申报抵扣或申报出口退税的,暂不允许抵扣或办理退税;已经申报抵扣的,一律先作进项税额转出;已经办理出口退税的,税务机关可按照异常凭证所涉及的退税额对该企业其他已审核通过的应退税款暂缓办理出口退税,无其他应退税款或应退税款小于涉及退税额的,可由出口企业提供差额部分的担保。经核实,符合现行增值税进项税额抵扣或出口退税相关规定的,企业可继续申报抵扣,或解除担保并继续办理出口退税。 查看全部回复
6015
这样处理母公司没有发票不能税前扣除 查看全部回复
9060
建议是红冲以前已入账的凭证,根据新开的正确的发票重新入账 查看全部回复
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银行存款调节表主要目的是在于核对银行存款科目,企业账目与银行账目的差异,也用于检查企业与银行账目的差错。 查看全部回复
1681
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4432
如果是A与C之间业务,就A与C之间收款开票就好 查看全部回复
2687
不可以 查看全部回复
2376
收到客户款项 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 支付给其他货代公司款项 借:主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
3504
需要登记现金日记账 银行存款日记账 查看全部回复
5309
实务中,可以按实际的支出入账,但是税务上,没有发票不得税前扣除。小额零星除外,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
2495
销售合同印花税按合同金额缴税,税率是万分之三 查看全部回复
2924
后面发票还能开回来吗 查看全部回复
2345
你好,这个题目进账单是错了 查看全部回复
1880
你可以做到这个月 查看全部回复
2846
孙老师
主要是资金的筹措 查看全部回复
4442
收到的时候做 借:银行存款 dai:营业外收入-政府补助 查看全部回复
4835
活页账一般是用于明细账,往来、存货、固定资产,还有一些科目明细账(无形资产、短期借款啊,这样的) 查看全部回复
一家企业多名出纳? 查看全部回复
2960
同一个业务只能选择开一种发票 查看全部回复
6016
wam
金额不大的话,可以的。 查看全部回复
2606
分公司是独立核算么 查看全部回复
3520
如果包装销售时不单独计价,可以计入库存商品成本 查看全部回复
2827
贸易型的,进销项尽量一致,名称相同,规格型号可以不同 查看全部回复
5208
经营范围里面的二手车经济就属于现代服务 查看全部回复
3547
给对方要发票 查看全部回复
2751
1、转账在前,在转账时已经按照租赁费账务处理,后期取得发票时间跨度不大可以把发票直接附在凭证后面或原分录红冲按照发票重新做账;2、如果前期按照上述计入后期收到发票又重新入账的,这个月把重复入账的原分录红字冲销,因你们牵涉到库存现金,建议核实完在处理 查看全部回复
2227
可以这么处理的 查看全部回复
1714
可以转内销 查看全部回复
2223
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