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木言
1、原材料—暂估 100000 dai:应付账款 100000 查看全部回复
8565
丁老师CPA
要开设两本银行明细账,分别记录基本账户和一般账户的收支情况。从基本账户转款到一般账户,编制会计分录: 借:银行存款(一般账户) 100000 dai:银行存款(基本账户) 100000 依据上述会计分录,分别登记在一般账户和基本账户的借dai方。 查看全部回复
4004
高老师
可以 查看全部回复
4568
谭老师
写付某某公司什么款项就行了 查看全部回复
2624
甘老师
可以加进去,(期初成本+本期加入成本)/未接转面积,算出单位成本 查看全部回复
3113
如果二级科目相同可以相互调整 查看全部回复
3319
孙老师
与客户核对应收账款 主要核对销售合同、报价单、送货单等单据。 制作每个客户应收账款对账单,先交销售人员核对,再由销售人员将对账单发给客户进行核对,对方核实后,盖章标示相符,并退回。 如果不一致,应编制“往来款项清查表”说明情况,注明相符不相符的款项,将应收账款进行调整保持与客户一致。对于不相符的款项按照有争议、未达账项、无法收回进行分类,针对具体问题采取相应的措施。 与供应商核对应付账款 核对时主要核对合同、入库单等单据。 要求供应商制作每个供应商的应付账款对账单,先发给采购员进行核对,采购员核对完后,交由财务人员进行核对,盖章标示相符,并退回。 如发现不一致,要查明原因,应编制“往来款项清查表”说明情况,注明相符不相符的款项,进行账务处理。对于不相符的款项按照有争议、未达账项、无法收回进行分类,针对具体问题采取相应的措施。 查看全部回复
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款项多付了,不是你欠款,是别人欠你的 查看全部回复
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各级审计机关 查看全部回复
3067
杨老师
是的,审计会做调整 查看全部回复
3320
可以计提,退回了再红冲已计提的房租 查看全部回复
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涉及收付款的需要出纳盖章 查看全部回复
4817
厚积薄发
每月计提利息的时候写 查看全部回复
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先看下你的财务软件账号是否有权限添加客商,所有权限那么点开客户化—基本档案—客商信息那里去增加 查看全部回复
3697
借预付帐款 dai银行存款 查看全部回复
3275
工资薪金计提的有不符合税法的? 查看全部回复
2734
安叔老师
什么汇总呢 查看全部回复
3346
后期供应商不要了,这句话是什么意思? 查看全部回复
5017
让对方单位出具一个变更的函 查看全部回复
3170
1、借:银行存款 8000 :dai应收账款 8000 查看全部回复
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小小
不会啊 查看全部回复
5597
李伟老师
如果是开给您的专票,您做入库,通过库存商品核算 查看全部回复
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固定资产增加,应付账款增加 查看全部回复
2399
问题一,可以 查看全部回复
4126
不需要纳入监盘范围 查看全部回复
3536
Annina老师
不能 查看全部回复
4209
tammy老师
4月 查看全部回复
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做4月 查看全部回复
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你们是分公司还是子公司? 查看全部回复
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权责发生制,本月费用,水电费+一个月的财产保险费=3000+2000=5000 收付实现制 =10800+3000+6000=19800 查看全部回复
4232
6月发生如下支出; 1、以银行存款预付下季度仓库租金10800元; 按权责发生制:7、8、9月每月费用3600元。 收付实现制:6月费用10800元。 2、以银行存款支付本月水电费3000元; 按权责发生制:6月费用3000元。 收付实现制:6月费用3000元。 3、当年3月份已预付本年度第二季度的财产保险费6000元。 按权责发生制:4、5、6月每月费用2000元。 收付实现制:6月费用6000元。 查看全部回复
9344
微尘
应该是计提过减值的存货发生了销售 查看全部回复
4684
张瑞峰
应该是两个分录合一起了,原来是 借:年初未分配利润 dai:坏账准备 借:坏账准备 dai:信用减值损失 第一个分录是上年的分录滚调。第二个是本年的坏账冲回 查看全部回复
5203
冯冯
年初未分配利润是滚调以前年度计提的坏账 查看全部回复
19845
夏老师
2924
之前是预付吗 查看全部回复
2075
根据规定是可以的,不过最好和主管税务局沟通下,有些地方是有预缴要求的,比如不能低于去年同期多少之类。你一次把亏损全部弥补可能使预缴税款达不到当地预缴标准了 查看全部回复
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如果没有涉及到损益的话,不需要更正申报 查看全部回复
4783
车间电费,记到“生产成本——电费”科目; 预付电费, 借:预付账款—供电局 dai:银行存款 来发票时 借:生产成本—电费 dai:预付账款—供电局 查看全部回复
3023
你入费用了钱没有给别人应该挂在其他应付款在呀 查看全部回复
3447
与哪里对不上? 查看全部回复
3402
归老师
重新申报年报就可以 查看全部回复
5902
是的 查看全部回复
3355
写负数试一下 查看全部回复
3638
货币性福利是要扣个税的,但非货币性福利如果不能明确到个人,比如发的月饼如果大家一起在公司吃,这种无法明确到个人的福利是不用扣个税的,但如果是人人有份发放的月饼根据规定是要交税的 查看全部回复
3782
账上存在未分配利润才可以给股东分配利润,亏损一般不能分配 查看全部回复
3579
大宁老师
付了就可以开始分摊 查看全部回复
7099
付了借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
2461
小妮老师
应收是收不回来了?应付是不打算付了吗? 查看全部回复
2768
Leaf
你是问应付会计工作职责吧 查看全部回复
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可以问下被审计单位具体是什么原因 查看全部回复
3420
1、确定合并范围,以控制为标准 2、子公司个别报表的调整,统一会计政策,会计期间,对于非同一控制取得的子公司账面价值调整到公允价值等 3、注意期间股权增减变动等特殊事项 4、核对内部交易,内部往来及内部现金流,如有差异,找出原因并调整。 5、编制抵消分录 查看全部回复
3766
LD
不一定,如果公司制度不健全根据发票做成本,挂账或付款。 查看全部回复
3672
审计报告出具以后再做调整。 查看全部回复
3938
可以抵扣进项税 查看全部回复
3831
你好 查看全部回复
3095
等有存款了再支付 查看全部回复
4494
Yan
可以有钱的时候再支付 查看全部回复
3591
借:预付帐款,dai:银行存款 查看全部回复
3417
易老师
被审计单位给银行 查看全部回复
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预收时 借现金等 dai预收账款 查看全部回复
3651
可以暂估成本 查看全部回复
4511
得不出来准确的报表 查看全部回复
3219
公章,财务章,法人章,银行预留印鉴章,授权书 查看全部回复
3475
预付款计入预付账款 借预付帐款 dai银行存款 查看全部回复
3785
还没出审计报告吧? 查看全部回复
3951
3086
体检进管理费用福利费,员工培训进管理费用职工教育经费,银行手续费进财务费用,应付不用支付部分进营业外收入,不算期间费用,电信宽带费可以进管理费用办公费,市场调研费可以进销售费用 查看全部回复
5100
预付时 借 预付账款 dai 银行存款 收发票时 如果公司按固定资产管理 借 固定资产 应交税费增值进项税额(如有) dai 预付账款,如果不做固定资产管理 可以借 管理费用 查看全部回复
3007
分红不涉及损益,更正时用利润分配-未分配利润科目 查看全部回复
3991
借:制造费用dai :预付账款 查看全部回复
2681
预收款错入下月冲回可以用下月预收款差额预缴 查看全部回复
3019
管理费用 查看全部回复
4510
错帐可以纠正调整,依据:《企业会计准则》、《企业财务通则》以及《企业会计制度》和分行业财务制度的规定等 查看全部回复
3269
venus老师
确定货币资金是否存在; 2、确定货币资金的收支记录是否完整; 3、确定库存现金、银行存款及其他货币资金的余额是否正确; 4、确定货币资金在会计报表上的披露是否恰当。 查看全部回复
3185
具体审计计划制定考虑 (一)审计目标; (二)审计程序; (三)执行人及执行日期; (四)审计工作底稿的索引号; (五)其他有关内容。 查看全部回复
2897
对 查看全部回复
2916
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2528
14号开发票确认收入借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税- 销项税额 查看全部回复
3226
企业都是权责发生制的 查看全部回复
3934
年初未分配利润+本年净利润=年末未分配利润+本年减少的 查看全部回复
5593
全部打包给外包公司,根据外包公司的发票做账就可以 查看全部回复
3990
金额小的,借应交税费-应交增值税-进项税,销售费用(借方红字) 查看全部回复
2822
低值易耗品发票是专票吗, 查看全部回复
3389
营业外支出 查看全部回复
2727
认缴为限 查看全部回复
4040
经营性应付项目的增加,取与经营活动有关的“应付账款”、“预收账款”、“应付职工薪酬”、“应交税费”、“预付帐款”、“其他应付款”等账户的期末、期初余额的差额。 查看全部回复
4348
附表是计算经营活动的,跟这笔无关,要剔除 查看全部回复
2772
dai款公收到dai款要退给客户?不是很理解 查看全部回复
2388
一般都不会问你特别专业的问题。 查看全部回复
4270
先反结账至固定资产购买日 查看全部回复
3321
先付款,借工程物资,dai应付账款 查看全部回复
3670
一般之前都会在合同里约到那步付合同金额的多少多少 查看全部回复
3144
3656
石老师
可以记借:银行存款dai:其他应付款—专项补贴款。 不由公司承担的工资,不在工资表体现 查看全部回复
3295
借 预付账款 50000 dai银行存款 50000 查看全部回复
2986
买本审计教材 先对审计工作有个好难和思路 之后进入项目组 多留心学习 多看底稿 查看全部回复
3409
1-2月支付的可以挂预付款,已结算暂时没有取得发票时可以先暂估入账 查看全部回复
2747
借其他应收款其他单位往来个人会费dai其他应收款预付款单位往来a公司 查看全部回复
3386
挂预付,需要 查看全部回复
3331
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