登录/注册
andy老师
存在交易价格不公允,违反税收规定。如果是特定商品,可能还违反相关行业的规定! 查看全部回复
1418
王苗苗老师
上年亏损300万形成递延所得税资产,借 递延所得税资产 300*25%=75 dai 所得税费用 75。今年假设会计利润是1000万,弥补上年亏损300万,借 所得税费用75 dai 递延所得税资产75 查看全部回复
1291
杨老师
财务舞弊的最终目的就是使用虚假的数据修饰报表,一部分就是使对外公告报表数据好看,虚增收入,利润就能达到这一目的 查看全部回复
2012
虚增利润是财务舞弊的一种手段,或者说财务舞弊的一种方式是虚增利润 查看全部回复
1870
出差产生的餐费也可以计入差旅费 查看全部回复
1680
可以 查看全部回复
2155
每个月公司都有发放工资提成,每月都实际发生了相关支出费用,需要每个月都入账,实际发放时,借 销售费用-劳务成本 dai 应交税费-应交个人所得税 银行存款。等取得发票时,借 销售费用-劳务成本 正数 借 销售费用-劳务成本 负数 查看全部回复
1272
和公司签的是劳务合同,按劳务报酬申报个税,需要开劳务发票 查看全部回复
1580
Annina老师
业务真实 申报了个税 可以 查看全部回复
1527
安叔老师
是退款不退货么 查看全部回复
1229
可以在入账的时候,摘要注明清楚是采购商品发生的运费和其他费用,如果采购的上面已经出售了,可以直接 计入主营业务成本 查看全部回复
1371
不管有没有进公户,如果确实是公司的交易,都需要记账 查看全部回复
1192
tammy老师
进项大于销项,说明你们这个月取得的进项发票比较多,如果你们是销售类企业,跟库存有关系的,说明采购的产品多 查看全部回复
1477
哈哈老师
借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5 查看全部回复
2102
patience
某公司收销售分成会开具发票给公司,对么 查看全部回复
1888
所得税费用怎么会是负的? 查看全部回复
1694
说明你的收入还是大于支出 查看全部回复
1387
税务师晓雨
是你们给客户提供服务赠送配件吗? 查看全部回复
1124
燕子老师
你们之前时间间隔的久吗? 查看全部回复
1544
云峰老师
你好同学 收到时 借银行存款 dai:其他应付款 其他业务收入 支出时 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
1628
抖音平台开的广告费 还有很多技术服务费 技术服务费可以做成本费用票抵扣所得税 查看全部回复
1922
混合销售从主业 查看全部回复
2241
人工成本算了吗 查看全部回复
1525
可以先计入原材料 查看全部回复
1832
李伟老师
高铁票 抵扣进项税 车价/1.09*0.09 查看全部回复
2526
对的 查看全部回复
1378
你们是按固定的比例收取手续费还是赚差价 查看全部回复
1395
请问你的折扣是开在同一张发票上吗? 查看全部回复
1329
有业务往来的都是个体工商户,对吧,只不过付款方式不同,发票全部开给个体工商户 查看全部回复
1785
销售的话是按照货物13%,维修的话是按照现代服务6% 查看全部回复
2679
之前不平的原因需要查明,然后后面的分录调整未分配利润这个科目 查看全部回复
1931
你好同学,是业务和收入不匹配 查看全部回复
1530
您好,您的具体问题是什么 查看全部回复
2545
前面的大类一致就可以的 查看全部回复
1105
你好同学,给B开20万元的发票。 查看全部回复
1491
小米
那你们正常主营业务应该收取的是芯片设计服务费吧? 查看全部回复
2980
商贸行业 查看全部回复
1942
利润分配未分配利润余额在dai方表示盈利 查看全部回复
1403
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2302
你们公司确实有销售成品油是吗? 查看全部回复
1613
一般纳税人,中国邮政集团公司及其所属邮政企业以外的其他单位销售集邮商品,按照货物销售征收增值税,税率为13%。 查看全部回复
5788
1702
意思是你们的发票是买的 查看全部回复
1596
销售货物类 查看全部回复
1389
日常加油费能确定哪些是办公用的,哪些是私用的么 查看全部回复
2928
一般售价不得低于进价,否则会引起税局注意,为什么销售价低于成本价 查看全部回复
3672
算 查看全部回复
2036
平时算成本是移动加权平均法么 查看全部回复
1686
超了自费,公司不承担,可以不用提供发票 查看全部回复
2352
差旅费是指出差期间发生的交通、住宿和其他费用。核算的内容:用于出差旅途中的 费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。住宿费和餐费可以计入差旅费,其他的日常开销如果公司承担的话计入福利费 查看全部回复
1251
差旅费是指出差期间发生的交通、住宿和其他费用。核算的内容:用于出差旅途中的 费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。销售人员在出差地租住的房子可以计入差旅费 查看全部回复
3099
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2234
购买的仪器没有录固定资产吗? 查看全部回复
1704
之前付款的时候做的什么科目? 查看全部回复
2213
借银行存款 551600预收账款10000 dai主营业务收入48000 应交税费应交增值税销项税额81600 查看全部回复
购进时,借 库存商品 dai 银行存款等 查看全部回复
2300
就不会有发票了的话,借:库存商品 dai:银行存款 正常做账。但是这部分库存商品销售后结转的成本因为没有发票所以不能所得税税前扣除,所得税汇算清缴的时候要做纳税调整 查看全部回复
1517
高企对利润是没有要求的 查看全部回复
2677
收款分开3个公司户头了吗 查看全部回复
一般在2%左右,需要看当地税局对这个行业参考税负率水平是多少,每个地区的参考标准是不一样的,具体的建议咨询专管员 查看全部回复
2275
折旧不是已经计提完了么 查看全部回复
1893
是一般纳税人申报表还是小规模申报表 查看全部回复
1501
库存商品 查看全部回复
1540
本年收入211.8万元*10%=21.18万元的净利润 利润总额-利润总额*所得税税率=净利润21.18 现在的利润总额51.7-上面算出来的利润总额=还需要的进项税发票不含税金额 查看全部回复
1901
一般纳税人是13% 查看全部回复
1731
不一定 查看全部回复
1707
金额么 查看全部回复
1640
是提取出来么 查看全部回复
1626
借应收账款 261030 dai主营业务收入 23100 应交税费应交增值税销项税额30030 查看全部回复
1381
可以弥补亏损 查看全部回复
1570
?煤炭不属于消费税征税范围 查看全部回复
2423
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2053
你们增加了税种,而且有经营范围就可以开票了 查看全部回复
2555
属于小型微利企业吗? 查看全部回复
2688
你这样应该增加产品单价,不能多开产品数量,多开数量你又没有这么多产品出,没有办法处理 查看全部回复
2163
结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1984
收到的运费做其他业务收入,支出的做其他业务成本,给A开发票 查看全部回复
1828
FOB是离岸价 查看全部回复
1880
你好同学,像这种情况,如果没有发票,现在可以去办核定征收,但是额办这种的可能性应该是比较难的,现在一般核定征收的企业会比较少 查看全部回复
2531
西贝老师
同学你好,是按照暂估的金额冲销的哈 查看全部回复
1374
3016
你登录电子税务局我的信息模块看下税种核定,增值税 查看全部回复
3075
抖音充值计入费用 查看全部回复
2334
是的 查看全部回复
1818
劳务*修理修配劳务 查看全部回复
3701
现金折扣 是为了鼓励购货方在一定时期内早日付款而给予的价格扣除。 查看全部回复
2017
收入增加,有收到钱的就银行存款或者是库存现金会增加,没收到钱的,就是应收账款会增加,同样的成本增加,银行存款库存现金会减少,没付钱的应付账款或其他应付账款会增加,利润增加会影响资产负债表的利润分配未分配利润增加 查看全部回复
2021
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2228
202000000 查看全部回复
2566
意思是款是9月已经全部收了 查看全部回复
2099
同学你好,是的呢,汇算清缴前没发生的话要调增 查看全部回复
2942
家用电器销售 查看全部回复
1986
我们公司有200多万的利润,可以不交企业所得税吗?有以前年度未弥补亏损么 查看全部回复
2220
借,应收账款88140 dai,主营业务收入78000 dai,应交税费应交增值税销项税10140 查看全部回复
2112
需要去税务局更正之前的申报表 查看全部回复
1587
如果一般企业是按照25%计算 如果小微企业减按25%后按照20%计算,实际就是5% 查看全部回复
这个是免税的,可以开免税发票 查看全部回复
2877
具体怎么分红可以投资人之间相互协商 查看全部回复
3570
严老师
测算思路是错误的。 运营资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数) 存货周转天数=365/存货周转次数 存货周转次数=主营业务成本/存货平均金额 应收账款周转天数=平均应收账款×365天/销售收入 即营运资金周转次数不仅和销售收入有关,还和销售成本有关。 而现在提供的信息只有营业收入18亿,销售净利率10%,即净利润1.8亿,并不能就此得出营业成本的金额,故无法根据营运资金周转次数,直接计算出营运资金量。 查看全部回复
1683
你好同学,如果是已经确认了损益,并且确实销售了,商品不能收回,则需要做坏账损失处理 查看全部回复
2119
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载