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老师我想问一下 增值税专用发票的数量那栏小数点是能保留几位数字?因为我收到上游开的发票是695.99吨 但是我们结算单是695.9999吨 这样的话总吨数就少了0.0099吨 这个问题大不大?因为我们这边也要给下游开票 这样吨数就不符合#高新企业#
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老师你好,我有几个问题,麻烦帮忙解答一下,谢谢! 1. 出口加工区内的企业,也需要做出口退税申报吗? 2. 出口加工区内的企业,适用的水电费,应该是收取增值税专用发票吧。 3. 出口加工区内的两个企业,如何交易?开具什么样的发票? 4. 出口加工区内的企业,如果出口货物到国外,开具什么样的发票?#工业制造#
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想请教下各位老师,A公司托B公司买车,A公司使用但记在B公司名下,车含税价七万,已经买完开好发票了。A公司准备和B公司签一份合同把钱公对公转给B公司,B公司说不能只签七万会损失税费,合同金额应定为七万/0.8≈九万 想问下各位老师,他这个0.8是怎么来的?B公司说的损失税款是指承担了A公司抵扣的进项税吗?#商业#
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某企业为增值税一般纳税人,在12月够进办公用品,取得一般纳税人开具的增值税专用发票,注明金额152.94万元,12月领用其中的40%,计算本月的进项税额。 请问这里领用40%,在计算进项税额时,需要按152.94万元的40%计算吗#其他行业#
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我公司缴纳了3000元投标保证金,中标后2550元抵扣了中标服务费,退款450元。其中2550元入费用收到了对方开的增值税专用发票,收到发票时要做进项税吗?收到发票认证后怎么做账呢#其他行业#
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老师您好 2013年7月甲公司购入一台新设备 2020年将这台设备卖给乙公司 2022年乙公司将这台设备卖给丙公司 并给丙公司开具3%税率的增值税专用发票 甲乙丙公司均为一般纳税人 请问这个发票丙公司可以认证抵扣吗?#其他行业#
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老师,想请问下,我们公司有个一般纳税人,打入这个账户收了13个点税费之前谈的开专票,现在对方说开普票就行了,我可以用另一家公司小规模去开普票么,但是打款是打给了一般纳税人公司账户[捂脸]#其他行业#
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老师您好,我们公司于21年购入一辆车,开具的增值税专用发票已抵扣进账,同年五个月后卖掉,卖给了个人,目前被税务询问,说因为车管所开具了一张一千元的发票,远低于车辆价格。我与老板沟通说要卖车要交增值税,但是他一口咬定之前卖车调整了企业所得税,增值税不用开。我查到一条信息,想请问是什么意思 后续卖车人通过二手车交易平台出售汽车,交易平台可向新买方开具发票,据以办理汽车上牌、过户手续。#其他行业#
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AB同时占有C的股份,A占有80%,B占有20%,现在B从A的手里出资200万购买了C10%的股份,现在股权如下,A占C70%,B占C30%,问,B出资200万从A手里购买C10%的股份ABC三方分别怎么做账务处理,都需要交什么税费#其他行业#
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利润表中的税费包括哪些?#工业制造#
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2021年终汇算清缴,报表显示利润总额10000万元,QQ公司所得税率25%,根据如下信息,均考虑纳税调整,不考虑其他因素,计算应纳所得税额: 资产负债表科目 期初(万元) 期末(万元) 应收账款/其他应收款坏账准备 50 40 预提费用 100 120 利润表科目 本期(万元) 业务招待费 20 研发费用 100 备注:业务招待费调整不考虑收入限额。#房地产#
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供方开给我们的增值税专用发票,在购买方信息栏填写开票信息的时候,地址、电话一栏:后面内容填成了,地址:xx省xx市 电话:000-0000000这种格式,且开户行及账号一栏:也写成了开户银行:xx银行xx支行 账号:0000这种格式,影响发票使用吗,需要退回吗#出纳#
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老师你好,想向您咨询一下情况是否真实,我们公司主营业务大多租赁(商铺房屋租赁) 情况说明:2022年5月15日左右接到税局电话,说我们公司的增值税进项税额(留抵税额)有240753.21元(含宝马车税费,加油票税费,水、电费的税费等)是符合条件退税,要求我们公司办理退税手续,结果申请后于2022年5月20日退到公司帐户。前面跟税局说了公司的情况,我们是简易征收的一般纳税人,这些进项税额本打算转出做成本费的。主管一直在强调我们符合条件退税,要求我们必须在规定时间内退税,因此就配合了退税手续。目前是广州特派组与市局监督检查,针对不符合留抵退税政策的企业,要求回退已付的增值税留抵退税额。#其他行业#
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老师你好,我们家企业属于一般人纳税人,主营业务大部分租赁业务,想咨询老师以下说法是否真实。 情况说明:2022年5月15日左右接到税局陆主管的电话,说我们公司的增值税进项税额(留抵税额)有240753.21元(含宝马车税费,加油票税费,水、电费的税费等)是符合条件退税,要求我们公司办理退税手续,结果申请后于2022年5月20日退到公司帐户。前面跟税局说了公司的情况,我们是简易征收的一般纳税人,这些进项税额本打算转出做成本费的。主管一直在强调我们符合条件退税,要求我们必须在规定时间内退税,因此就配合了退税手续。目前是广州特派组与市局监督检查,针对不符合留抵退税政策的企业,要求回退已付的增值税留#其他行业#
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老师好,2022年7月18日起,陕西省纳税人仅作为受票方接收由内蒙古自治区、上海市和广东省(不含深圳市,下同)的部分纳税人(以下简称“试点纳税人”)通过电子发票服务平台开具的发票,包括带有“增值税专用发票”字样的全电发票、带有“普通发票”字样的全电发票、增值税纸质专用发票(以下简称“纸质专票”)和增值税纸质普通发票(折叠票,以下简称“纸质普票”)。是只能接收以上几个地区的电子专票吗?河南给我们开的电子专票是不是不能用?#出纳#
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某小企业2018年1月1日购入一栋商业大厦作为生存车间并交付使用,取得的增值税专用发票上注明的价款为20000000元,增值税税额为3200000元,款项以银行存款支付。甲公司为增值税一般纳税人,进项税额分两年从银行税额中扣除,当年可抵扣60%,下一年可抵扣40%。做出涉及的会计分录#初级#
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请问老师,本年度不能扣除的业务招待费是需要结转至下年扣除吗?例如20年发生业务招待费10万元,可以企业所得税税前扣除3万元。21年发生业务招待费20万元,可以税前扣除10万元。那在21年的企业所得税汇算清缴的纳税调整明细表上是不是1的位置填27万,2的位置填10万元,3的位置填17万。#工业制造#
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商业企业,增值税一般纳税人,增值税率为13%。 1、9 月购入一批货物,货物总价值 2,260,000.00 元,9 月 2 日电汇部分货款 678,000.00 元; 借: 贷: 2、9 月 8 日通过银行将剩余货款全部汇出; 借: 贷: 3、9 月 8 日收到货物,全部检验合格入库,收到对方开具的增值税专用发票; 借: 贷: 4、9 月 15 日,销售本月购进货物的 70%,含税金额 1,695,000.00 元,货已发出,货款于当日收 到并存入开户银行; 借: 贷: 5、9 月 17 日,销售本月购进货物的 25%,含税金额 678,000.00 元,货已发出,开出销售发票, 货款未收到#初级#
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老师我想问下按照规定的业务招贷费按实际发生额的60%扣除但不得超过当年销售收入的5%。假设我们公司销售额为13469734元业务招待费费为14628元汇算清缴时调增金额是不是14628*60%=8776.8元 调增数为14628-8776.8=5851.2元?这样的话我们公司是不是可以多做点业务招待费用,只要税前扣除数不超过营业收入的千分之五就应该没问题吧?#运输业#
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小规模纳税人 一个季度 专票开了3009.7 普票开了433380 合计第二季度开了436389.7 专票要交增值税及附加税 但是一个季度未超过30万的城市维护建设税减半征收 两个附加税减免 为什么现在两个附加税要征收税费呢#商业#
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“以产品作为福利发放给职工按产品的生产成本计入相关成本费用”这句话为什么是错的?为什么成本费用不是指主营业务成本,答案里说要更正成公允价值和税费计入成本费用,答案里指的成本费用是应付职工薪酬#注会CPA#
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老师我想问一个事,就是我开租金给对方,然后,合同是写着,开发票所产生那些税费的,由他们承担的,然后他就叫我写一张收据说产生的税费多少钱,然后他就打钱给我,这个税费我应该写多少,怎样算?#其他行业#
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