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许老师
对的哈 查看全部回复
2819
孙老师
福利费可以填在15行 业务招待转出的原因是? 查看全部回复
2483
安叔老师
开票的界面上有个“清单”按钮,按一下,就进入清单开具的界面,这个里面可以有正有负的,保存后在发票界面会显示汇总金额的 查看全部回复
8696
秦枫老师
同学你好,你可以让对方重新给你开具普通发票,或者是你把发票联和抵扣联当普票使用,放在凭证后面 查看全部回复
2861
杨老师
做红字分录冲销就行 查看全部回复
3135
patience
由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。一共发生了1600元,所以分2个月扣除,所以[3 000-800(修缮费)-800]×10%×2是算的扣除修缮费用后的应纳税额。2016年取得收入一共是9个月,减去有修缮费用的2个月,还剩7个月,所以(3 000-800)×10%×7 查看全部回复
6076
Harry老师
你好,借:原材料,应交税费-应交增值税(进项税额),dai:应付账款 查看全部回复
2887
甘老师
是什么原因转出 查看全部回复
3508
是没有按照票面金额报销么 查看全部回复
2281
收到的房租发票是一年的? 查看全部回复
3138
2400是他每个月实际发生并支付的 查看全部回复
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税费是出租房承担的,你们是承租方不用,承租方取得的租赁增值税专用发票可以抵扣 查看全部回复
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民办非盈利组织么,税费多看可以计入其他费用-非限定性净资产 查看全部回复
2760
小规模纳税人不能抵扣进项税额,需要成本票 查看全部回复
2858
什么税呢 查看全部回复
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实际发生额×60%和营业收入×5‰孰低 查看全部回复
3195
是申报系统里么 查看全部回复
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招待客户吃饭打车发生的费用算作业务招待费,员工聚餐的过程当中发生的打车费用算作福利费 查看全部回复
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借:应交税金 dai:其他应付款 查看全部回复
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借:原材料(按资产的公允价值) 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:实收资本(按照双方约定的份额) 资本公积——资本溢价(差额倒挤) 查看全部回复
2715
计营业外收入 查看全部回复
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1.固定资产转入清理 借:固定资产清理130 累计折旧20 dai:固定资产150 查看全部回复
2900
(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
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企业所得税分月或者分季预缴。企业应当自月份或者季度终了之日起十五日内,向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表,预缴税款。具体的申报截止日期看电子税务局里的。 查看全部回复
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可以抵扣,把不含税金额计入原材料或者库存商品的成本里面 查看全部回复
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(1)借:在建工程20 借:应交税费-应交增值税(进项税额)2.6 dai:银行存款22.6;(2)①借:在建工程1.6 借:应交税费-应交增值税(进项税额)0.144 dai:银行存款1.744;②借:固定资产21.6 dai:在建工程21.6;(3)借:银行存款0.565 dai:其他业务收入0.5 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)0.065(4)借:银行存款654 借:累计折旧400 借:固定资产减值准备50 dai:固定资产1000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)54 dai:资产处置损益50 查看全部回复
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(1)借:在建工程20 借:应交税费-应交增值税(进项税额)2.6 dai:银行存款22.6;(2)①借:在建工程1.6 借:应交税费-应交增值税(进项税额)0.144 dai:银行存款1.744;②借:固定资产21.6 dai:在建工程21.6;(3)借:银行存款0.565 dai:其他业务收入0.5 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)0.065 查看全部回复
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①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
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需要做分录吗? 查看全部回复
4420
什么税费 查看全部回复
2455
没有发票,成本费用不能在所得税前扣除 查看全部回复
2206
开的是公司抬头么,是的话可以 查看全部回复
2550
属于公司真实发生的业务就可以 查看全部回复
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增值税,附加税,企业所得税,印花税,消费税等等 查看全部回复
4127
①借:在建工程402300 借:应交税费-应交增值税(进项税额)52000 dai:银行存款454300;②借:在建工程28000 dai:原材料28000;③借:在建工程4000 dai:应付职工薪酬4000;借:应付职工薪酬4000 dai:银行存款4000 查看全部回复
3460
这个情况看你们自己,你们可以适当性加5%左右 查看全部回复
2639
原则上需要重新开票 查看全部回复
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通常是按照实际发放工资对应的基数申报 查看全部回复
2428
高老师
只要有真实业务发生可以 查看全部回复
2252
可以开具红字发票冲红 查看全部回复
2563
如果是销售部门发生的,计入销售费用;管理部门的计入管理费用 查看全部回复
2199
可以对外开具专票,只是一般纳税人简易计税的项目对应增值税不能抵扣进项税而已 查看全部回复
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购买的这些东西是干什么用的呢 查看全部回复
9629
总金额含税吗? 查看全部回复
4062
联系对方,看是否是上传不成功 查看全部回复
2149
销售开具发票对应的是销项税 查看全部回复
2392
1.2018年收到50%培训费,当期实际发生成本4.5万,预计还发生成本8+4=12万,履约进度=4.5/(4.5+12)*100%=27.27% 借 银行存款 12万 dai 主营业务收入 12*0.2727=3.27 预收账款 12-3.27=8.73万 借 主营业务成本 4.5万 dai 存款等 2.2019年,累计发生成本4.5+7.8=12.3,预计还发生成本4万元,履约进度=12.3/(12.3+4)*100%=75.46% 借 银行存款 12万 预收账款8.73万 dai 主营业务收入 24*0.7546-3.27=14.84万 预收账款 5.89万 借 主营业务成本 7.8万 dai 存款 7.8万 3.2020年 借 预收账款 5.89万 dai主营业务收入 5.89万 借 主营业务成本 3.6万 dai 存款 3.6万 查看全部回复
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电子增值税专用发票不能作废,只能红冲 查看全部回复
16768
代缴的税费最终是你们承担还是买方承担呢? 查看全部回复
3251
要做分录吗还是 查看全部回复
4977
借 银行存款 dai营业外收入 查看全部回复
2105
亲,如果属实的话可以填写 查看全部回复
3896
每张发票重量=885932/20=44296.6 每张发票不含税金额=含税单价×重量/1.13=2.49*44296.6/1.13=97609.32 不含税单价=含税单价/1.13=2.49/1.13=2.203539823 查看全部回复
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进项发票显示已认证未稽核,表明:增值税专用发票认证相符,但是没有收到比对结果,就是说发票上的秘密解密以后,加密的几项信息是正确的,但开具发票方对于该发票是否上传、是否作废,只有通过网上稽核比对后才能认定。需要税局内部系统比对 查看全部回复
10683
看一下你收购的用途,农副产品收购发票或自产自销农副产品销售发票,可以抵扣的进项税额=票面金额×9%,用于生产13%税率深加工产品按照10%扣除率计算进项税额 查看全部回复
3090
曹老师CPA
红字把原来分录冲销了,然后按正确金额重新做一个分录就行 查看全部回复
3448
1.啤酒包装物押金不纳入销售额计税 2.品牌使用费和包装费纳入销售额计税,收取价款不含税金额为=(6+3)/1.13=7.96 应交增值税=(60+7.96)×0.13=8.83 查看全部回复
6795
不可以。需要分摊 查看全部回复
3957
这种情况你们可以和对方公司商量是否可以先开一部分发票,或者预付一笔税款的钱 查看全部回复
2072
tammy老师
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15103
借无形资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai实收资本 资本公积 查看全部回复
4303
木言
80000+1000+200+300 查看全部回复
3168
借:原材料 705000 应交税费-应交增值税(进项税)91450 dai:应付账款 791000 银行存款 5450 查看全部回复
3196
检查一下其他数据是否不小心被删除 查看全部回复
3141
借 原材料 113000dai 银行存款 查看全部回复
4533
借:在途物资 85000 应交税费-应交增值税(进项税)10400 其他应收款 4600 dai:应付票据 100000 查看全部回复
3410
李伟老师
1287000*6%=77220 查看全部回复
2918
A 查看全部回复
2212
如果你重新做完的帐,上面的数据跟汇算清缴的数据不一样,肯定要更正 查看全部回复
3097
借 管理费用 dai 应交税费-应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2636
签订的有合同吧 查看全部回复
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境内的单位和个人向境外单位提供的下列服务和无形资产免征增值税,但财政部和国家税务总局规定适用增值税零税率的除外: (一)下列服务: 1.工程项目在境外的建筑服务。 2.工程项目在境外的工程监理服务。 3.工程、矿产资源在境外的工程勘察勘探服务。 4.会议展览地点在境外的会议展览服务。 5.存储地点在境外的仓储服务。 6.标的物在境外使用的有形动产租赁服务。 7.在境外提供的广播影视节目(作品)的播映服务。 8.在境外提供的文化体育服务、教育医疗服务、旅游服务。 (二)为出口货物提供的邮政服务、收派服务、保险服务。为出口货物提供的保险服务,包括出口货物保险和出口信用保险。 (三)向境外单位提供的完全在境外消费的下列服务和无形资产: 1.电信服务。 2.知识产权服务。 3.物流辅助服务(仓储服务、收派服务除外)。 4.鉴证咨询服务。 5.专业技术服务。 6.商务辅助服务。 7.广告投放地在境外的广告服务。 8.无形资产。 (四)以无运输工具承运方式提供的国际运输服务。 (五)为境外单位之间的货币资金融通及其他金融业务提供的直接收费金融服务,且该服务与境内的货物、无形资产和不动产无关。 (六)财政部和国家税务总局规定的其他服务。 三、按照国家有关规定应取得相关资质的国际运输服务项目,纳税人取得相关资质的,适用增值税零税率政策,未取得的,适用增值税免税政策。无运输工具承运业务的经营者适用增值税免税政策。四、境内的单位和个人提供适用增值税零税率的服务或者无形资产,如果属于适用简易计税方法的,实行免征增值税办法。 查看全部回复
3330
发票税率是1% 么 查看全部回复
4485
可以的,联系带上相关资料到现场办理 查看全部回复
3280
借:原材料 403000 应交税费-应交增值税(进项税)52000 dai:银行存款455000 查看全部回复
3198
开具增值税发票资料,所有信息都要填写完整 查看全部回复
2852
你好,单位需要按照性质分别处理: (一)小规模纳税人 按照不含税的销售额填入“增值税纳税申报表(适用小规模纳税人)”第6栏“免税货物及劳务销售额”内即可完成申报。 (二)增值税一般纳税人 1、免税货物销售额填入“增值税纳税申报表(适用一般纳税人)”第8栏“免税货物及劳务销售额”内。 2、取得的增值税抵扣凭证按照现行规定认证或者采集数据。所有进项税额填入“增值税纳税申报表(适用一般纳税人)”第12栏“进项税额”内。同时,填写“增值税纳税申报表附列资料(表二)-本期进项税额明细”第1、5、8、9、10栏次 查看全部回复
4099
对方还没结款么 查看全部回复
6238
首先要先填红字发票信息表 查看全部回复
3425
优惠券金额5元入营业外收入 查看全部回复
9339
①借:银行存款3180 dai:其他业务收入3000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)180 查看全部回复
3281
不需要 查看全部回复
3533
1.可以自行领票开具,小规模纳税人自2020年2月起,可以全行业小规模纳税人(其他个人除外)均可以自愿使用增值税发票管理系统自行开具增值税专用发票。选择自行开具增值税专用发票的小规模纳税人,税务机关不再为其代开。 2.税务机关代开。未使用税控专用设备开具增值税发票的小规模纳税人月销售额未超15万(季45万),如需要开具增值税专用发票的也可以向税务机关申请代开。 查看全部回复
3095
按1.5% 查看全部回复
1950
不可以,只能开具红字发票 查看全部回复
2720
所得税计提错了? 查看全部回复
3125
建议去税务局找到申报资料和财务报表保持一致。或者检查下,二季度的申报数据是否和账上一样,那财务报表就按照账上财务报表申报 查看全部回复
3301
厚积薄发
借:委托加工物资 16000 dai:原材料 16000 借:委托加工物资 2000 应交税费——应交增值税(进项税额) 260 应交税费——应交消费税2000 dai:银行存款 4260 借:原材料18000 dai:委托加工物资18000 查看全部回复
2788
在准备,需要考虑消费税吗? 查看全部回复
4477
按道理说是不可以的,你汇算清缴肯定是要根据账务上的来,而且金额还很大 查看全部回复
2753
借,银行存款49720 dai,主营业务收入40000 dai,应交税费应交增值税销项税额5200 dai,其他应付款4520 查看全部回复
4021
专票还是普票? 查看全部回复
6432
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3119
不正确,累计折旧金额不对 查看全部回复
2996
工资和税金没有关系 查看全部回复
5294
对方收到发票可以入账 查看全部回复
3261
不正确 查看全部回复
3805
第一年折旧额=(247.2-7.2)*5/15=80 第二年折旧额=(247.2-7.2)*4/15=64 查看全部回复
3015
这个跟普通企业是一样的,增值税,个税,所得税,附加税,所得税等,只是企业性质不一样 查看全部回复
有的地区个人所得税有优惠政策 查看全部回复
3922
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