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1.就是下账的备用金后,怎么做,需要冲账吗? 2.取出在哪里试算平衡? 3.目余额表,利润表明细表有什么关联?如何查看?我对自己的账目是否正确? 4.新购的库存商品属于什么类别?是资产还是成本? 5.工资,社保每月当月都要计提。下月的吗?#其他行业#
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财务公司之前年度都没有计提过所得税、附加税。印花税等,实际已经缴纳,今年8月交接时,我让她补计提了之前年度的所得税和附加税等,所得税她补计提都是这样做的 借:所得税费用 贷:应交税费--应交所得税 借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款 然后结转至本年利润了, 等于说直接计入当期损益了,这样可以吗?#建筑工程#
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0月发放员工工资的时候,9月员工个税计提9621元,实际个税9545.95,有部分员工少发了75.07元的工资,有一员工少算了个税0.02,请问这部分的差额的分录怎么做,计划是在次月发放工资时做调整#其他行业#
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关于个税申报和工资表的问题。7月入职,8月发工资,8月扣了俩月的社保,但是工资表里只扣了一个月(7月)。9月扣了78.9三个月的公积金,9月的工资表里也扣了这三月 问题1工资表里扣的社保公积金对吗?,2.这个月申报的是8月工资吗?公积金要填入吗?#其他行业#
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关于个税申报的问题。7月入职,8月发工资,8月扣了俩月的社保,但是工资表里只扣了一个月(7月)。9月扣了7.8.9三个月的公积金,9月的工资表里也扣了这三月。问题1 工资表里扣的社保公积金对吗?2 这个月应该申报那个月的工资,公积金要扣吗?#服务业#
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小规模7月和8月各代开了8500专票,增值税各是247.57,一共是495.14 城建税一共是2.48.银行已扣款。现在10月报增值税申报表,本期税额是495 .15,本期预缴税额495.14,已缴纳的城建税是2.47。但我实际账上两张发票的城建税是2.48,不知道这一分钱我怎么在账上做分录#服务业#
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2021年12月底计提了印花税, 税金及附加已月末结转,2022年年初余额应交税费贷方有4元余额。 2022年1月份已经缴纳但是未做账, 如何补做? 补做了借: 应交税费印花税 贷:银行存款 应交税费平了。 但是资产负债表里面显示损益类科目未结算账目不平。 想问下这个怎么处理。#服务业#
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出口退税的,购入商品的时候有进项税额(这个进项税额全退,没有差额),是不是在计提出口退税款的时候,同时需要把这些进项税额转到应交税费-应交增值税-出口退税额中? 如果不转出来的话,会一直挂在账上 这个转出的分录具体是怎么做?#其他行业#
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在注销前,资产负债表应该是什么状态?比如,我目前知道账上的往来应该都清理干净,我们的往来现在只剩“其他应收款—社保”有余额了,其他往来全都没余额了。那这个社保的余额需要清零吗?怎么清?另外,还有1万多元的货币资金,在注销前也要清零吗?怎么清?把现金都还给股东,银行存款都打回股东的个人银行账户上吗?它分录借方是“实收资本”还是“利润分配—应付利润”?#房地产#
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总公司每月会拨款64231.22元给分公司,用于分公司缴纳五险一金,总公司计入借:其他应收款 ,分公司收到后计入贷:其他应付款,这样不是能对冲吗,但科目余额表总公司转给分公司的还是有余额,请问是漏了一步分录吗#其他行业#
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分公司是非独立核算,不单独记账,由总公司记账,每个月总公司会拨款给分公司资金用于缴纳五险一金,缴纳五险一金的分录由总公司记账 请问总公司给分公司拨款以及分公司收到款。是否建议用其他应收款和其他应付款核算。还是单独设置二级或三级科目给分公司用,请问哪个方法更简便以及更容易让他人看懂#其他行业#
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职工薪酬支出及纳税调整明细表中,工资薪金支出账载金额包含个税,包含个人承担社保医保,包含个人承担公积金,包含单位承担社保医保,包含单位承担公积金吗?各类基本社会保障性缴款和住房公积金账载金额是个人承担的还是单位或者全部。#工业制造#
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想请教往月多计提了个税的问题。我司前两月在发工资的时候代扣了员工个税,但忘记缴税费。这个月我们去税局一次性补缴,发现实际交的税费比发工资的时候代扣的要少。现在想请问下这个情况要怎么处理?相关分录要怎么做?举例:发工资我们代扣了员工100元个税,然后实际就只交给税局80元。请问多出来的这20是直接发还给员工?还是待下个月抵扣个税?分库要如何做?谢谢。#注会CPA#
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我们公司要融资租赁直租固定资产,看了一圈会计分录是 借:固定资产 借:未确认融资费用 贷:长期应付款 每个月还款是借:长期应付款 贷:银行存款 借:财务费用 贷:未确认融资费用 这个分录是正确的吗?#建筑工程#
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我们法人有两个公司。申报个税的时候只0申报法人了。我发现有个员工社保在A公司缴纳,工资在B公司发放并且5~7月也没申报该员工个税。请问应该补申报吗?是在发工资那家申报还是分别在两家申报呢?假如工资总金额是15000元#房地产#
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