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甘老师
开红字发票要收回原发票和抵扣联 查看全部回复
2193
杨老师
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3900
许老师
可以的 查看全部回复
3446
高老师
税款缴了没有? 查看全部回复
2990
可以 查看全部回复
2844
1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税,增值税=72100/1.03*0.02=1400元 查看全部回复
3343
清岚
现在没有期限限制了 查看全部回复
2120
是税局代开发票? 查看全部回复
18887
用复印件代替丢失的联次 查看全部回复
2430
风险就是无法取得对方开具的红字发票入账 查看全部回复
2931
安叔老师
3374
王苗苗老师
小规模纳税人不可以抵扣进项税 查看全部回复
1898
小小
一般纳税人一般来说收到的普票是不可以抵扣的,除非是农产品收购发票、旅客运输、火车票等之类的 查看全部回复
2527
现在已经没有抵扣时间限制了 查看全部回复
22244
根据发票信息 借销售费用 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付帐款等 查看全部回复
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(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2182
当月开具的发票,在下个月申报这个月税的时候都可以抵扣 查看全部回复
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一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
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因为 1.用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务。2非正常损失的购进货物及相关的应税劳务。3、非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务。 4、国务院财政部门、税务主管部门规定的纳税人自用消费品 查看全部回复
3799
小妮老师
建议你拿着税务ukey无税务大厅看下是不是损坏了,如果损坏了大厅会重新给你们更换 查看全部回复
17362
一般是可以的,但企业本地住宿费如果是招待客户开具的专票不能抵扣 查看全部回复
2943
如果计入了管理费用,借管理费用 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
4404
1. 若销售方是一般纳税人,开普票和开专票一样,都是需要缴纳销项税 2.若销售方是小规模纳税人,开普票免增值税,开专票需要缴纳增值税 查看全部回复
5707
patience
可以,收到进项发票,不需要抵税的话,可以勾选认证平台,先不认证勾选 查看全部回复
4258
不能,需要做进项转出 查看全部回复
3608
不可以,购买方已抵扣的进项税额,开红字的话,由购买方申请红字信息表 查看全部回复
3434
tammy老师
第一个 查看全部回复
2031
2440
取得普票不能抵扣 查看全部回复
4692
你好,这是会计教练那边的,你可以咨询会计教练 查看全部回复
2317
普票的3万是销项税 查看全部回复
1990
是纸质发票还是电子发票 查看全部回复
6371
对,开红字是冲掉错误那张发票 查看全部回复
4340
多开了,当月开的可以直接作废;跨月了开红字发票红冲 查看全部回复
11768
如果你是一般纳税人,可以 查看全部回复
2422
看一下这张发票什么时候开具的 查看全部回复
1974
机动车发票开错了,也是先开红票,再重新开票 查看全部回复
2723
因为你采用简易办法征收增值税 查看全部回复
3147
指做账的分录还是增值税申报的时候填在哪里? 查看全部回复
2129
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开出发票的话:一般纳税人开专票和开普票是一样的都需要计算缴纳增值税;小规模纳税人今年4.1起开普通发票免增值税,开专票不免税税率3% 查看全部回复
2837
一、房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。具体减除幅度,由省、自治区、直辖市人民政府规定。 没有房产原值作为依据的,由房产所在地税务机关参考同类房产核定。 二、房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。房产出租的,计征房产税的租金收入不含增值税。免征增值税的,确定计税依据时,成交价格、租金收入、转让房地产取得的收入不扣减增值税额。税务机关核定的计税价格或收入不含增值税。 三、房产税的税率,依照房产余值计算缴纳的,税率为1.2%;依照房产租金收入计算缴纳的,税率为12%。 由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征房产税。执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。已依法享受房产税其他优惠政策的,可叠加享受该减半征收优惠政策。 查看全部回复
3102
一般纳税人取得增值税专用发票,只要不是用于非应税项目,都可以抵扣增值税 查看全部回复
3855
都可以 查看全部回复
2165
他的意思是因为小东北给你门开的发票没有那几项,表现出来你们公司就没有采购那些东西,没有采购,就无法销售 查看全部回复
2125
实操中,现在都是平台勾选,一些发票的小问题都是不影响抵扣的哈 查看全部回复
4629
如果不是用于非应税项目和简易计税项目,可以的 查看全部回复
2853
因为你们没有发生经营业务,没有申报纳税过,所以8月取得的专票可以抵扣 查看全部回复
3803
不能抵扣全额计入成本 查看全部回复
5253
你们要求退货退款,是对方给你们开红字发票 查看全部回复
2199
是的 查看全部回复
2436
是不是你们开具发票的时候点了作废,只是没打印出来而已 查看全部回复
2382
是要销售掉么,可以在税控盘新增编码,可以开专票 查看全部回复
1969
3543
是的。 查看全部回复
3138
开错的发票开的具体内容是什么 查看全部回复
4949
你是抵扣8月的税款还是9月的税款? 查看全部回复
2606
你的意思是收到了专票,没有抵扣认证,然后现在要把发票退回去么 查看全部回复
1978
借:管理费用-职工薪酬-职工教育经费 应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1828
不可以 查看全部回复
2776
对方已经抵扣了跨月红冲 查看全部回复
2795
冰山老师
信息表中有编码吗 查看全部回复
8391
andy老师
可以勾选不抵扣 查看全部回复
2726
进项税可以抵扣 查看全部回复
3336
可以开专票 查看全部回复
3407
对方拿到,可以抵扣 查看全部回复
9063
银行账号? 查看全部回复
2626
已抵扣,为什么是未申报? 查看全部回复
4500
商业保险退了对方有没有开具红字发票? 查看全部回复
3970
可以正常抵扣进项税额。只要取得的进项税额不是用于不得抵扣进项税额的项目,例如不是用于简易计税项目、免征增值税项目等,就能抵扣进项税。 查看全部回复
4976
没多大影响,相当于对方免掉你们的0.7元 借:成本/费用等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 营业外收入0.7 查看全部回复
2240
你是说发票开错了,已经认证抵扣,现在需要调账是吗? 查看全部回复
6410
这个没有影响的 查看全部回复
2914
Harry老师
你好,(1)每?1号抄税。进??税系统,点“报税处理/抄报税管理/抄税处理”菜单或导航图中的“抄税处理”,系统会弹出请选择抄税期的对话框,选择本期资料,然后确定。系统会?动将本期税额抄写到税控IC卡上?,并且提?“发票抄税处理成功”,点确定; 查看全部回复
2939
如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4623
专票和普票都可以作为成本费用发票抵扣所得税,专票以票面进项税额抵减销项税额 查看全部回复
12390
已经跨月了只能红冲 查看全部回复
3219
购入的成本、费用,款项已经支付了,发票也收到了? 查看全部回复
2056
借:销售费用-差旅费339.81 应交税费-应交增值税进项税10.75 dai:银行存款350 应交税费-应交增值税-进项税转出 0.56 查看全部回复
2765
你是想说你们的专票不打算全部抵扣勾选是吗? 查看全部回复
2523
开票的内容是什么呢? 查看全部回复
2829
利息发票不可以抵扣 查看全部回复
3467
2061
是8月申报7月的增值税时,抵扣认证了专票么 查看全部回复
2502
专票可以正常抵扣的 查看全部回复
2720
你可以根据税负率来倒推一个大致的数据 查看全部回复
2271
成本256万元,那么材料成本不超过60%的话就是: 材料专票最多开256*0.6=153.6万元 查看全部回复
9823
专票在增值税发票服务平台认证抵扣统计后可以抵扣销项税额 查看全部回复
1660
是增值税采用简易征收么 查看全部回复
2301
税负率=应交增值税/不含税销售额 应交增值税=销项-进项 所以进项税额=销项税额-不含税销售额×税负率 这样就能将税负率控制在正常范围 查看全部回复
2210
你在9月初申报增值税的时候勾选认证 查看全部回复
1968
取得进项发票不需要交纳增值税 查看全部回复
2786
不需要 查看全部回复
13481
应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看全部回复
4057
购买方已经认证抵扣,由购买方申请红字信息表,然后购买方开具负数发票 查看全部回复
3971
是的,支付的借款利息属于dai款服务,即使取得了增值税专用发票,也不得抵扣增值税。 查看全部回复
4822
个人运输服务去税局不能代开专票 查看全部回复
2627
如果是一般纳税人单位,取得的停车服务费收入,是可以开具专用发票的。 确定的停车费专用发票可以正常抵扣 查看全部回复
15970
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8207
不算 查看全部回复
2695
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