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甘老师
做存货盘盈处理 查看全部回复
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安叔老师
如果是关联方,可以搞个债权债务三方协议,相互冲销 查看全部回复
1862
王苗苗老师
建筑行业收入和成本一般都是按照施工进度确认 查看全部回复
2812
高老师
股东分红一般以净利润及现有资金为准 查看全部回复
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还是走主营业务成本,只不过这个成本没有发票,不能税前扣除而已 查看全部回复
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小小
是什么企业?如果不是建筑行业的话,一般是不需要预交企业所得税的 查看全部回复
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对售出产品按售价做正常销售处理,赠送产品借记销售费用或营业外支出。做为赠品的与正常销售的要区分开,并且赠品要视同销售按正常销售价格缴纳增值税 查看全部回复
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tammy老师
如果是偶尔开一次,可以,如果是长期要开油漆,建议去增加涂料中 查看全部回复
3550
杨老师
借款合同 查看全部回复
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建议是买一个进销存软件进行管理 查看全部回复
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借:材料采购130000 应交税费应交增值税进项税额16900 dai:银行存款146900 借:原材料12 0000 材料成本差异10000 dai:材料采购130000 查看全部回复
2633
可以的 查看全部回复
6454
许老师
你好,通常来说是可以的。 查看全部回复
3506
andy老师
安装服务的话是9% 查看全部回复
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Lucky
当商品价格低于市场价格,需要有足够的理由,比如临期产品,降价促销,比如以前年度库存,市场上价格明显低于原价,这些都是可以的,合同可以按实际销售价格签就可以,成本按实际成本结转 查看全部回复
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1.建议设置,这样成本归集统计比较方便 查看全部回复
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业务提成规范的可以按佣金开发票,但涉及税 查看全部回复
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谭老师
废料收入可以对外出售 计入其他业务收入 查看全部回复
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patience
之前有未开票收入,或者购买的固定资产或者费用支出的进项税额没抵扣完 查看全部回复
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通常为特别说明的话,默认该机器设备是按规定可以抵扣进项税的 查看全部回复
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如果偶尔一次是可以的,但是如果长期家具销售,建议增加该营业范围 查看全部回复
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库存是什么意思? 查看全部回复
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销售产品计入你们收入 查看全部回复
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是不是之前有销售没确认收入 查看全部回复
1737
小妮老师
一般纳税人适用税率为13%,小规模纳税人适用征收率为3%。 自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。 查看全部回复
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因为你采用简易办法征收增值税 查看全部回复
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工业销售产值=当月的营业收入 查看全部回复
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(2000+90400)/1.13*13%=10630.09 查看全部回复
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一、房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。具体减除幅度,由省、自治区、直辖市人民政府规定。 没有房产原值作为依据的,由房产所在地税务机关参考同类房产核定。 二、房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。房产出租的,计征房产税的租金收入不含增值税。免征增值税的,确定计税依据时,成交价格、租金收入、转让房地产取得的收入不扣减增值税额。税务机关核定的计税价格或收入不含增值税。 三、房产税的税率,依照房产余值计算缴纳的,税率为1.2%;依照房产租金收入计算缴纳的,税率为12%。 由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征房产税。执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。已依法享受房产税其他优惠政策的,可叠加享受该减半征收优惠政策。 查看全部回复
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一般纳税人取得增值税专用发票,只要不是用于非应税项目,都可以抵扣增值税 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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他的意思是因为小东北给你门开的发票没有那几项,表现出来你们公司就没有采购那些东西,没有采购,就无法销售 查看全部回复
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期初应收账款=350000*20%+450000*30%=205000 查看全部回复
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按照原则,增值税纳税义务发生时间为:收到销售款项或取得销售款项凭证的当天。先开具发票的,为开具发票的当天。 查看全部回复
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出入一次填写一次 查看全部回复
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销售出库单要审核-产品出口核算,有金额后再点击凭证管理 查看全部回复
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建议购销一致 查看全部回复
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车用遮阳伞属于汽车用品设备等‘’ 查看全部回复
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一般计税13%,如果是自产的,可以选择简易计税6%, 查看全部回复
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这种情况没有办法处理,财务是最终环节,要根据前面的业务进行处理;前面就混乱了,后面财务处理不可能清晰 查看全部回复
2006
收回退货入库 借:库存商品20 dai:主营业务成本 冲销已确认收入 借:应收账款-40 dai:主营业务收入-40/1.13=-35.40 应交税费应交增值税销项税额-4.6 查看全部回复
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与这样研发的支出都没有入账? 查看全部回复
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你好请问问题是什么 查看全部回复
3297
冰山老师
有主要看产品满不满足条件 查看全部回复
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借 应收账款 5800 dai主营业务收入 5000 应交税费-应交增值税销项 800 同时不要忘了结转成本 借 主营业务成本 dai库存商品等 查看全部回复
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主要有库存商品、主营业务收入、主营业务成本等 查看全部回复
3007
7.8月份租金发票未来但费用实际已经发生,所以预提费用 借:销售费用 dai:其他应付款 9月发票收到,冲7.8月挂账的其他应付款并直接做9月的销售费用 查看全部回复
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是直接投入生产的原材料么,借 生产成本 查看全部回复
可以 查看全部回复
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销售商品要全部做收入,支付的佣金客户要提供佣金发票,进费用 查看全部回复
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你好,稍等我看下 查看全部回复
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你们是销售商品并提供安装服务,是么。可以拆分 查看全部回复
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考虑供应商就是进项税 查看全部回复
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在存货管理明细那里可以看到 查看全部回复
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实际少支付部分冲减财务费用 查看全部回复
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(1)分期收款的增值税纳税义务为合同约定收款当天, 业务1销项税=3390×0.8/1.13×0.13=312万元 查看全部回复
27527
9% 查看全部回复
9602
清岚
增值税就是销项-进项,少缴增值税就多获取进项税 查看全部回复
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人工30%左右,机械材料费大概50%左右,间接费大概10%左右 查看全部回复
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一般纳税人租车税率为13% 查看全部回复
1876
是不是忘记结转 查看全部回复
2686
检测设备是高新技术产品么 查看全部回复
2916
一般按类来核算 查看全部回复
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如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
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实际发生的业务是什么? 查看全部回复
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需要该商品一系列进口等文件 查看全部回复
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借:应收账款67800 dai:主营业务收入60000 应交税费应交增值税销项税额7800 借:财务费用(按实际回款天数套上面的折旧政策,比如10天内回款,那么折旧比率2%,财务费用=60000×0.02=1200元) dai:应收账款1200 查看全部回复
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①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
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金属制品的2.2%,可以参考下 查看全部回复
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1、甲方向乙方购买20万产品,乙方应向甲方开具20万发票,借:库存商品等20dai:应付账款20(先不考虑税)2、甲方又销售给乙方15万产品,甲方向乙方开具15万发票,借:应付账款15 (或者挂应收账款15,支付时重分类账 借:应付账款15 dai:应收账款15) dai:主营业务收入(先不考虑税),甲方支付5万元时 借:应付账款5 dai:银行存款5 查看全部回复
2515
你可以做到这个月 查看全部回复
2828
会计上成本和收入一般是配比原则,如果你的收入没有确认可以先不确认成本,发出的商品按照发出商品科目核算 查看全部回复
2769
用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
3100
不需要视同销售缴增值税 查看全部回复
2413
你好,是不可以的,需要一一对应 查看全部回复
2157
可以入账 查看全部回复
3082
孙老师
专票价格高 普票价格低 查看全部回复
4040
可以和材料一起计入材料成本或资产成本 查看全部回复
2868
包括 查看全部回复
2647
发出材料的计划成本差异已经摊销到“材料成本差异”科目了,期末才形成期末余额 查看全部回复
3026
生产部还需要提供一些水电费数据, 查看全部回复
3359
这个饲料是之前养鸡的么 查看全部回复
3388
收到货也付款了 可以直接 借 库存商品 dai银行存款 查看全部回复
1653
7月卖出产品确认销售收入及结转成本,8月发生销售退货,红冲销售收入,并红冲对应结转的成本就好 查看全部回复
2331
运输服务可以,混凝土拌合没有很靠近的 查看全部回复
13086
借:销售费用 dai:银行存款 注意这种属于个人劳务,需要取得发票,并代扣代缴个税 查看全部回复
2566
你的非生产用料不是在领用时就已经记到对应的科目了 查看全部回复
2464
售价=供应商价税合计金额/(1+进项税率)×(1+10%) 查看全部回复
7998
一般纳税人不能抵扣的 查看全部回复
4430
可以用通用机打发票,不过机打发票的销项不能进项税抵扣 查看全部回复
2840
木言
货车是用于生产经营的吗,为啥没抵扣? 查看全部回复
2854
可以把多入的部分红冲掉,摘要写清楚是哪一年哪一月哪号分录。科目入错,可以把原分录冲红,重新入账,或者科目调换一下。 查看全部回复
3187
现在情况是成本多结转了是吗? 查看全部回复
3086
你们也还是属于农业生产,销售生产血清的牛可以免征增值税 查看全部回复
5483
根据产成品的产量倒推所耗用的原材料量 查看全部回复
2081
账户的设置按新《企业会计准则》的规定,企业应设置"研发支出"成本账户,用以归集企业研究开发项目中发生的各项研发费;基于"符合条件的资本化"的会计处理方法,"研发支出"可按研究开发项目,分别"费用化支出"、"资本化支出"进行明细核算. 查看全部回复
4064
40000*13%/(1+13%) 查看全部回复
3800
是类似咖啡店那种? 查看全部回复
11837
不一定对,因为含税材料成本的税率可能不一样。算增值税=销项-进项-期末留抵进项 查看全部回复
2358
是的, 查看全部回复
2399
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