登录/注册
云峰老师
同学你好 查看全部回复
3143
清岚
全部25%的税率 查看全部回复
3046
王苗苗老师
增值税60/1.09*0.09=4.95,附加税4.95*12%=0.59 查看全部回复
7054
甘老师
对,不动产租赁小规模纳税人是5%,不能享受增值税免税 查看全部回复
7299
许老师
选建筑服务 查看全部回复
4031
patience
设计服务属于现代服务业6% 查看全部回复
2760
小妮老师
是你们开具发票还是你们收到发票? 查看全部回复
5267
andy老师
按照货物的话是13% 查看全部回复
6194
十一月份的发票作废,重新开具 查看全部回复
2951
对,按不动产租赁开票,一般纳税人9%,老项目的话可以适用简易计税5% 查看全部回复
6914
同学你好 咱们税局核定的是多少 查看全部回复
4508
收到的分包发票税率不影响你们开出去的发票税率,只是会影响到你实际需要缴纳的税费 查看全部回复
2629
高老师
税额/(含税金额-税额) 查看全部回复
3116
中药是吗? 查看全部回复
3468
你们业务是真实的吗? 查看全部回复
3530
借:管理费用-物业费 借:管理费用-水电费 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 查看全部回复
2609
杨老师
135 查看全部回复
5879
这个是系统自动筛查出来给的提示,你可以确认一下,发票的税率与商品编码是否有问题,自查一下,没问题的话,就不用管了。 查看全部回复
3843
1、你们以前的收入无论是开票还是未开票都如实申报,现在调整还按照以前的政策调整 查看全部回复
2215
同学你好 专用发票是3个点 查看全部回复
2426
之前的记账是直接计入费用了是吗? 查看全部回复
9443
租赁服务只有13%和9%税率 查看全部回复
3511
借:银行存款 dai:经营收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2638
tammy老师
比如年度应纳税所得额80万 计算 80*12.5%*20% 查看全部回复
4454
谭老师
一般纳税人是13% 查看全部回复
14953
房租? 查看全部回复
3764
一般纳税人9% 查看全部回复
3857
一般纳税人转销水适用税率为9%;转销电适用税率为13%。简易计税3% 查看全部回复
3077
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8295
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4957
个税劳务报酬所得计算:每次收入不超过4000元的 应纳税所得额=每次收入额-800元 ;每次收入在4000元以上的 应纳税所得额=每次收入额×(1-20%) 超过4000元不超过20000元的部分 20%;超过20000~50000元的部分 30% 速算扣除数 2000 ;超过50000元的部分 40% 速算扣除数 7000 查看全部回复
2606
属于物业服务类的一般纳税人6% 查看全部回复
10464
已经跨月 查看全部回复
10341
借应收帐款等 dai主营业务收入 查看全部回复
2384
wam
借:应付职工薪酬 dai:主营业务收入 200*425/1.13 应交税费-增值税销项 200*425/1.13*13% 借:税金及附加 200*425/1.13*5% dai:应交税费-消费税 200*425/1.13*5% 查看全部回复
2763
小规模纳税人一般的项目是的 查看全部回复
2541
小规模纳税现在开普票免税 查看全部回复
7743
商品赋码时不选择免税 查看全部回复
2265
是的 查看全部回复
7778
是 查看全部回复
3194
吴萌老师
可以的,按税率分开开具 查看全部回复
3490
对的 查看全部回复
2096
具体业务是什么? 查看全部回复
2059
安叔老师
一般纳税人13%,小规模3% 查看全部回复
5477
一般纳税人13% 查看全部回复
1203
9205
开红字发票红冲,然后再按正确税率重新开票 查看全部回复
3182
47072
小规模开茶叶目前专票是3%,如果开普票可以免税 查看全部回复
4390
国家税务总局网站里面有明细 查看全部回复
3560
去税务大厅更改 查看全部回复
1976
建筑服务税率9% 查看全部回复
2324
出租属于经常性行为,需要变更营业执照的 查看全部回复
11199
出口货物不退税,那能享受免税吗 查看全部回复
3118
实际业务是租赁车辆,开具租赁发票 查看全部回复
11937
具体什么业务? 查看全部回复
1632
小小
是什么企业?如果不是建筑行业的话,一般是不需要预交企业所得税的 查看全部回复
6727
开普票免税 查看全部回复
3302
由于你们购入时已经抵扣进项税了,现在销售使用过的固定资产按一般计税,13% 查看全部回复
3030
小规模纳税人,开普通发票免增值税,开专票3% 查看全部回复
12357
100/(1+9%)*9% 查看全部回复
6609
最好是分开 查看全部回复
2410
车辆购置税是车价的10% 查看全部回复
2032
不征税或免税 查看全部回复
2493
小规模纳税人不可以抵扣进项税 查看全部回复
1934
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
7111
销售货物? 查看全部回复
3978
自己生产的可以简易计税 3% 查看全部回复
3650
比如说可以增加交易环节,分开销售等 查看全部回复
3980
不动产租赁一般计税9% 查看全部回复
2485
购入车辆增值税是13%,购进的增值税发票上面的税额可以抵扣 查看全部回复
4123
借:所得税费用95000(380000*25%) dai:应交税费-应交企业所得税95000 查看全部回复
5686
含税金额=不含税金额*(1+税率) 查看全部回复
1949
财政部 税务总局公告2022年第13号公告年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率计算应纳税额。实际税负降至5% 查看全部回复
1664
在增值税发票服务平台认证抵扣勾选 查看全部回复
3355
什么时间购进的固定资产? 查看全部回复
2347
一般计税租赁9% 查看全部回复
2496
要开的,开dai款服务发票,税率6% 查看全部回复
1915
原则上属于不合规发票,需要重新开具 查看全部回复
6031
如果单独列示了,需要反复开运费发票。如果合同约定的是综合单价,就开货物发票 查看全部回复
2757
停车费属于不动产租赁服务。一般纳税人出租其2016.4.30前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额;如果是2016.5.1后取得的不动产,适用一般计税方法9%计税。小规模纳税人停车场出租业务,按照5%征收率计算应纳税额。 查看全部回复
6577
第一题,期初0 查看全部回复
2942
Harry老师
1、企业补交所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 同时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 2、结转以前年度损益调整时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 3、企业缴纳滞纳金时: 借:营业外支出——滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3259
一般纳税人销售茶叶的税率需要分情况考虑: 1、精制茶,按照一般税率缴纳增值税,适用13%税率。 2、初加工的毛茶,按照低税率,适用9%税率。 注:自2022年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,可以免征增值税(财政部 税务总局公告2022年第15号)。 参考文件:财政部、国家税务总局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知(财税字【1995】52号) 查看全部回复
58162
直接 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
1951
劳务派遣吗? 查看全部回复
2509
你们属于开有误,已经跨月了,建议去大厅申报处理 查看全部回复
2393
这个开具发票给该员工,开票项目就是你们正常销售产品或者服务的税目即可,发票金额一致即可 查看全部回复
2643
属于生活服务,如果一般纳税人的话,税率是百分之六,小规模纳税人征收率是百分之三 查看全部回复
2909
这个属于不动产租赁费 查看全部回复
7881
安装服务的话是9% 查看全部回复
1767
抖音直播的税收因为直播方的不同而存在差异,如果直播方是以企业为主体的,其需要缴纳的为企业所得税,一般为25%,高科技企业则为15%;如果为个人抖音直播,其收入为劳务所得,需要按照0%、20%、30%及40%的税率,根据其劳务收入纳税。 查看全部回复
11938
财政部 税务总局关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告 ( 财政部 税务总局公告2022年第15号 ) 查看全部回复
1963
是的,今年新颁布了政策 查看全部回复
6198
专票还是普票? 查看全部回复
2647
有什么问题呢 查看全部回复
2504
你好,这个不符合逻辑 查看全部回复
2917
、增值税税率13%,主要范围有:销售或进口货物、提供加工、修理、修配劳务、提供有形动产租赁服务。其中销售或进口货物中的:粮食、自来水、图书、饲料等为9%。 2、增值税税率9%,主要范围有:交通运输服务、邮政服务、建筑服务、销售不动产。 3、增值税税率6%,主要范围有:销售无形资产、电信服务、金融服务、生活服务、现代服务。 查看全部回复
2552
同一项业务可以核算到主营里面,全部按照餐饮服务6%核算 查看全部回复
6651
1.5%的发票只有这种情况 查看全部回复
3622
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载