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Karina老师
你好,政府补助 查看全部回复
6672
Annina老师
不超100万,减按12.5计算应纳税所得额,所得税=100*12.5%*20%=2.5 查看全部回复
5019
是的 查看全部回复
3651
有影响 查看全部回复
4519
哈哈老师
这个是全年的数据 查看全部回复
4165
可以 查看全部回复
5128
是的,按累计利润填报 查看全部回复
4319
高老师
如果没有收入没有成本费用等,可以0申报 查看全部回复
3424
不用 查看全部回复
3650
挂靠社保的,要么当做员工处理,要么挂往来 查看全部回复
3675
全部0申报 查看全部回复
4108
个税全员全额申报了的话可以】 查看全部回复
4901
5352
影亦老师
若企业是按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费则可以免征企业所得税;若不是,则不能免征。 查看全部回复
7198
不能 查看全部回复
3604
根据国家税务总局公告2019年第2号和国家税务总局公告2021年第8号规定,小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,综合税率2.5% 查看全部回复
4138
2.5个点 查看全部回复
3004
而已老师
利润在100万以内2.5个点 查看全部回复
3591
4023
如果没有专项附加扣除,每月可减除费用是5000,如果员工12个月的全年收入2万2,12*5000-22000就是可以不交个人所得税的临界点 查看全部回复
3491
开票的时候:借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税;没有缴费则做:借:应交税金-应交增值税,dai:营业外收入 查看全部回复
3352
大宁老师
个体户一般核定的是经营所得,按照五级累进税率去交 企业一般会核企业所得税,正常税率是25% 查看全部回复
4003
可以下个月少发2千 查看全部回复
3032
12月份计提,就属于2021年度范畴 查看全部回复
3002
Icy 何
一般都是劳务 查看全部回复
3735
2999
工程安装属于建筑服务 查看全部回复
5194
超300万的全部按照25%计算 查看全部回复
3077
安叔老师
你在交纳所得税的时候调整即可啊 查看全部回复
3328
微尘
同学,这个最好根据真实业务来做 查看全部回复
8639
mila老师
根据文件规定, 2019年1月1日至2021年12月31日期间居民个人取得的全年一次性奖金,纳税人可以根据情况自行选择计税方式,是否并入综合所得计税。 ? 选择一:不并入综合所得,计税方式如下: 以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额,按月换算后的综合所得税率表,确定适用税率和速算扣除数,单独计算纳税。计算公式为: 应纳税额=全年一次性奖金收入×适用税率-速算扣除数 ? 选择二:并入综合所得,计税方式如下: 发放的奖金数与居民个人当月的工资薪金,采用累计预扣法进行计算个人所得税。 注:自2022年1月1日起,居民个人取得全年一次性奖金,应并入当年综合所得计算缴纳个人所得税。 查看全部回复
4014
你说的是小微企业所得税税率:国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》的第一条:自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
6210
张老师
不用交个税 查看全部回复
3617
收入就是营业收入(主营业务收入+其他业务收入),成本就是营业成本加各种费用 查看全部回复
4795
如果不考虑纳税调整等,高新企业应交所得税=545712.56*15% 查看全部回复
4584
小规模季度申报,即使没有收入也需要申报增值税,企业所得税,个税按照实际情况按月申报 查看全部回复
3214
xinyue
结转收入以交房时间为准确认对应税率。 查看全部回复
3309
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率纳所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3438
如果两个公司之间没有实际业务,转账款项可以计入往来科目 查看全部回复
2513
如果7月个税申报错了,可以更正申报 查看全部回复
3743
企业所得税:以交房时间确认收入。 查看全部回复
3487
揭老师
填写误餐审批单 写明事由 领导签字后直接支付 查看全部回复
4360
张瑞峰
纳税义务已经发生,需要申报收入及增值税,会计上是否确认收入要看客户是否取得了对商品的控制权,你们准备发给客户的货是不是单独存放,客户只是要是寄存在你们仓库,如果不是那会计上就不能确认收入 查看全部回复
3752
如果是个人对外出租是财产租赁,应纳个税=22430*(1-20%)*20%,结果你算下 查看全部回复
4670
这是印花税的征收范围,你对照下 查看全部回复
4013
增值税是等于销项税额-进项税额,那些附加税也要算上的,这要根据每期具体情况而言的,不能一味的倒退税费 查看全部回复
3202
最好按照你们实际的业务照章纳税,如果为了多缴税款粉饰业绩而虚构业务的话,肯定会涉及到虚开发票,这是违法行为,不联系这样做 查看全部回复
3298
venus老师
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
4343
是的,汇算清缴的时候会退回来的 查看全部回复
3533
如果有房产,还会有土地增值税,房产税,另外一般都会有车辆购置税 查看全部回复
4100
个税需要在员工入职的公司进行代扣代缴,需要按照实际支付情况申报,不可零申报 查看全部回复
4653
由于这个补贴是国家支付给个人的,公司只是代为支付给个人,所以收到时应计入其他应付款,发放时应借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
5292
如果该年度之前未享受单独计税是可以的 查看全部回复
4614
需要看是什么发票,如果专票还需要缴纳增值税附加税 查看全部回复
3762
Angel老师
您好,开票内容可以写居间费、信息咨询费等。都是应该按照劳务报酬计算个税,年底汇算清缴。建议问问当地各个税务局,能不能按个人经营所得开票。 查看全部回复
6248
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5874
个税是在取得收入的次月预扣预缴,也就是你实际发工资的次月进行申报。例如,你5月的工资是5月计提,6月发,那么应该是7月申报6月工资的个税,也就是5月份的工资表上的个税。实操中,如果是12月发,也可以在12月申报个税(和个税法规定的不一样,但是这样处理也没有问题,同时有一个好处,避免上一年度的工资都在次年发,这样会损失上一年的免征额,可能导致多缴税) 查看全部回复
4137
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4507
小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
3943
andy老师
目前主要是两种方案: 1、例如你的工资都是6月发,那么7月按照实际发的工资申报个税,前面月份没有发工资就0申报 2、拖延的工资的话,可能导致员工不能完全享受扣除。例如:2021年工资是6万,没有发,等到2022年和2022年的工资一起发的话,那就是12万,按照12万申报个税,这样就导致员工多缴个税了。 所以有的企业采用按照计提的工资申报个税,这样就可以避免这个问题,不是太规范,但是能解决问题,目前税局也没有说这个问题 查看全部回复
4852
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
6988
你好,按不含税1188.12申报 查看全部回复
4660
您说的个税还是增值税? 查看全部回复
3687
分别作为公司的雇员,按照工资薪金申报个税。 计算公式如下:本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
5041
跟你们实际情况是否相符? 查看全部回复
4046
借银行存款,dai预收账款,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
5158
王苗苗老师
挂靠本来就是不规范的,这个需要你们自己协商 查看全部回复
3291
10万的利润也就缴纳2500的企业所得税,如果你只是说企业所得税的话,都没有必要筹划 查看全部回复
3628
如果是一般纳税人没有开票,也没有认证,那么增值税0申报 查看全部回复
5112
是的,子女教育这些有的话就填到里面 查看全部回复
4453
夏老师
定期定额不超定额,系统自动申报,超定额在电子税务局更正申报 查看全部回复
8805
李伟老师
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4354
税务师晓雨
企业所得税申报表是填1-9月的累计收入 查看全部回复
可以直接更正申报,登陆自然人税收管理系统,选择所属期更正就好了 查看全部回复
3363
正规的是需要把本年的账都补上,然后根据利润表生成的数据去申报。 查看全部回复
5681
你好,先做帐,有财务软件的话,利润表都是做完账后自动生成的,然后根据利润表上的数据填写企业所得税申报表就可以 查看全部回复
5411
不需要 查看全部回复
先做帐后报税,要不容易出错 查看全部回复
3611
陈米老师
政府财政补助金,计入其他收益,免交增值税,但要计入利润总额缴纳企业所得税。 查看全部回复
4230
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
含税收入包含开票收入和未开票收入 查看全部回复
4330
那看税局怎么给你核定了,核定的不一样,计算也不一样 查看全部回复
5071
一般税局都是让更正申报的,你也可以问问税局是否允许按照你说的报 查看全部回复
5481
企业税负指的企业所得税,增值税税负 查看全部回复
3618
个人所得税计算公式为:应纳所得税=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数; 其中,根据《中华人民共和国个人所得税法》第六条规定: 居民个人综合所得应纳税所得额=每一纳税年度的收入额-费用60000元-专项扣除-专项附加扣除-依法确定的其他扣除; 你这个如果不考虑专项扣除那些,也不考虑预缴,就应该是(250000-60000)*20%-16920=21080元 查看全部回复
4504
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
4529
一.按照算法应纳企业所得税=应纳税所得额 * 税率(25%或20%、15%) 二.应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损。 三。企业所得税,按年计算,分月或者分季预缴,月份或者季度终了后15日内预缴:年度终了后4个月内汇算清缴,多退少补 查看全部回复
8345
您好,请问是把个税加到个人工资中吗? 查看全部回复
5140
你好,是应发工资,包括应扣除的个税及个人应承担社保部分 查看全部回复
4629
商贸企业取得分红是不需要缴纳企业所得税的 查看全部回复
3923
收入多少? 查看全部回复
4189
悠悠老师
按真实业务做。公账的每笔流水都要做。申报报工资,意味发了工资。可作现金发放。 查看全部回复
4275
做账的话首先需要把银行对账单打印出来,按照银行对账单把银行账补齐。然后再把公司发生的费用也都补做到账里。 查看全部回复
5410
根据财务报表数据填 查看全部回复
基本税率25%,小型微利企业优惠税率20%,高新技术企业,技术先:进型,从事污染的,西部鼓励企业等15%,还有其它税率优惠的10%等 查看全部回复
4958
系统带出的数据可能会出错,一般是做表格算好 查看全部回复
4517
4195
你好,看租金发票开具的租金是什么期间的,如果是当月的就计入当月,如果是几个月的就按月分摊计入 查看全部回复
3464
个税是;累计预扣预缴的 查看全部回复
5692
该交税就交税,没有避税,只有合理合法节税 查看全部回复
4246
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