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王苗苗老师
执行的企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
383
这个手续费是公司扣的,相当于让员工承担了 查看全部回复
450
杨老师.
对,这个月再做一个凭证 dai:营业外收入 负数 dai:应交税费-应交增值税 正数 查看全部回复
1670
tammy老师
你们小企业会计准则还是 查看全部回复
2305
李可可
dai 营业外收入 负数 dai 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
962
小规模是3%减按1%,填在第一行服务列 查看全部回复
958
杨英芝老师
理论上是需要交的 查看全部回复
891
收到时,借 银行存款 dai 营业外收入/其他收益 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
642
西贝老师
同学你好,分录如下 执行小企业会计准则 借:银行存款, dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 执行企业会计准则 借:银行存款, dai:其他收益, 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1150
税务师晓雨
你确定你们收到的是全部的290元的税款哈 查看全部回复
1469
杨老师
对 查看全部回复
1811
andy老师
是的 查看全部回复
2445
是手续费 查看全部回复
1595
燕子老师
可以,根据《国家税务总局关于发布《个人所得税扣缴申报管理办法(试行)》的公告》(国家税务总局公告2018年第61号)第十七条规定,对扣缴义务人按照规定扣缴的税款,按年付给百分之二的手续费。不包括税务机关、司法机关等查补或者责令补扣的税款。扣缴义务人领取的扣缴手续费可用于提升办税能力、奖励办税人员。 查看全部回复
2018
借 银行存款 dai 其他收益/营业外收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
1234
哈哈老师
借银行存款 dai营业外收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
1332
云峰老师
你好同学,这个国家应该是卡大数 查看全部回复
1612
退的上年度的 查看全部回复
1426
安叔老师
这个不一致没有关系的 查看全部回复
3030
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
秦枫老师
需要申报未来票收入 按照经纪代理服务 增值税6% 查看全部回复
2578
1.归公司的话可以这么做 2.一般会借:银行存款 借:财务费用(负数) 查看全部回复
1886
可以抵扣进项 查看全部回复
2958
席俊义
3月无票收入报税了,就可以, 查看全部回复
2978
去更正收到退税款的所属期 查看全部回复
3397
清岚
从这个截图来看没有在商业上,还是在服务上? 查看全部回复
1728
个税手续费退还不需要缴纳增值税 查看全部回复
3392
许老师
出租房屋简易征收5%税率 查看全部回复
2244
对的 查看全部回复
3712
甘老师
借:银行存款4.41 dai:其他收益(没有这个科目的话放营业外收入)4.41/1.06=4.16 应交税费应交增值税销项税额4.41/1.06×0.06=0.25 查看全部回复
2132
木言
dai:其他收益或营业外收入 负数(对应你上月dai方收到个税手续费计入的dai方科目)dai:应交税费—销项税 查看全部回复
2350
小妮老师
借:银行存款 dai:其他收益/营业外收入 应交税费-应交增值税(销项税额—) 查看全部回复
2183
wam
正在看 查看全部回复
2649
可以选择自留,也可以选择奖励给员工 查看全部回复
2122
对。 但是注意,个税手续费是要计算增值税的,6% 查看全部回复
2205
相当于国家给企业的手续费 查看全部回复
2180
在自然人申报端申请 查看全部回复
2140
零星的可以的 查看全部回复
3882
你好,个税手续费退费=缴纳的个人所得税税款*2% 你单位会把这个款项支付给申报人员吗?还是直接放在企业里面 查看全部回复
2836
patience
可以把原分录冲掉,然后再写正确的分录 查看全部回复
2917
小小
应该计入到“收到其他与经营活动有关的现金” 查看全部回复
11190
公司如果同意把这块钱给申报经办人的话,可以挂其他应付款 查看全部回复
2851
在附表一的未开票收入填列 查看全部回复
3683
Annina老师
一般纳税人6% 查看全部回复
3194
厚积薄发
一般纳税人6%,小规模的话3%。 查看全部回复
3739
不要 查看全部回复
6156
夏老师
需要 查看全部回复
3240
奖励相关工作人员时: 借:其他收益 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
4401
3552
高老师
都交 查看全部回复
3200
借,银行存款 dai,其他收益或营业外收入 dai,应交税费应交增值税销项 查看全部回复
3162
LD
营业外收入 查看全部回复
2997
借,银行存款 dai,其他权益或营业外收入 dai,应交税费应交增值税销项 小企业会计准则计营业外收入 查看全部回复
3214
如果你季度未超过45万就跟其他收入一起填在小微企业免税额那一栏 查看全部回复
3681
入账 借银行存款 dai营业外收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2653
不需要什么手续,在自然人客户端里面个税手续费返还确认即可 查看全部回复
3548
4874
Yan
不是,3月31号前按1% 查看全部回复
2393
收到生育保险和手续费返还可以填要收到其他与经营活动有关的现金 查看全部回复
5984
按照你销售的税率 查看全部回复
3462
要,一般纳税人是的 查看全部回复
3832
3032
易老师
借营业外收入dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
4939
谭老师
要交增值税和企业所得税 查看全部回复
3285
借︰银行存款, dai︰其他收益,或营业外收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3019
石老师
个税手续费返还需要 缴纳增值税 查看全部回复
2664
个税手续费返还 可以计入其他业务收入 借记 银行存款 dai其他业务收入 dai应交税费-应交增值税 查看全部回复
14000
你们是一般纳税人,还是小规模纳税人? 查看全部回复
3885
借银行 存款 dai其他收益 或营业外收入 应交税费应交增值税销项 查看全部回复
3374
财务上可以发给申报个税的员工作为福利费申报个税或者按照营业外收入入账,交纳增值税 查看全部回复
4325
大宁老师
借:银行存款 dai:其他收益或营业外收入 应交税费——应交增值税(销项税额) (小规模纳税人“应交税费——应交增值税”) 查看全部回复
2974
如果是给你们财务人员的奖励,不需要交个税 查看全部回复
4139
在附表一未开票收入里填报 查看全部回复
3914
收到款: 借:银行存款 dai:其他收益 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
2538
正常是未开票收入 查看全部回复
3129
未开发票那申报就行了 查看全部回复
3489
企业办理“三代”手续费返还后取得的手续费,需要按规定“经纪代理服务”缴纳增值税; 查看全部回复
3043
借银行存款dai其他收益dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
3752
借:银行存款 dai:其他收益 ? ? ? ?应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3582
绾绾
是要奖励财务人员还是公司自己用 查看全部回复
3960
3173
有没有延迟扣税? 查看全部回复
3062
费用如果奖励财务人员入其他应付 查看全部回复
是的,作为奖励给员工是要并入那个工资申报个税 查看全部回复
15512
可以计入其他收益或营业外收入中 查看全部回复
3284
4853
企业代扣代缴个人所得税,相当于帮税局服务了,税务机关会返还手续费给企业 查看全部回复
7158
3910
venus老师
一般纳税人就填在6%税率上 查看全部回复
3027
可以呀 查看全部回复
4808
归老师
退税的话走其他收益 可以用来奖励办税人员 走福利费申报个税就可以 借:银行存款 dai:其他收益 借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬福利费 dai:银行存款 查看全部回复
3632
入111390 查看全部回复
4154
李伟老师
这笔款项由企业自行决定是计入收入还是给予员工发放奖励,如果计入收入,算营业外收入 查看全部回复
4926
不影响 查看全部回复
3671
Amy老师
借:银行存款,dai:其他业务收入/营业外收入,dai:应交税费一应交增值税。 查看全部回复
3575
借 银行存款 dai 其他业务收入或营业外收入 应交税费-增值税 查看全部回复
3728
刘老师
借:银行存款,dai:其他收益/营业外收入/其他应付款 应交税费-应交增值税6% 查看全部回复
3373
小福老师
同学 你好 查看全部回复
3635
筱粒老师
不需要开具发票 查看全部回复
3578
如果公司有这方面的规定,按规定做 查看全部回复
4249
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