登录/注册
Annina老师
是的 查看全部回复
10170
小福老师
同学 你好 请问是指什么项目? 查看全部回复
3768
哈哈老师
不行 查看全部回复
3915
筱粒老师
同样的金额,一借一dai,只是变更二级科目,不会影响报表数。 查看全部回复
3344
张瑞峰
总额法是递延收益在固定资产使用时间分期计入其他收益。借递延收益 dai其他收益 查看全部回复
11892
清岚
您可以联系12366咨询 查看全部回复
6188
陈米老师
国家层面上并没有分公司是否单独缴纳残疾人就业保障金的相关规定,可参考地方性的规定并与当地征管机关沟通确认。我们这边是总分公司不在同一地方的,要分别在当地税务申报。 查看全部回复
6142
(1)以房产原值为计税依据的 应纳税额=房产原值×(1-10%或30%)×税率(1.2%) (2)以房产租金收入为计税依据的 应纳税额=房产租金收入×税率(12%) 查看全部回复
4645
Amy老师
能详细描述一下问题吗? 查看全部回复
5221
Icy 何
您是想问什么呢 查看全部回复
3357
预交的时候 借应交税费-预交增值税 dai银行存款 查看全部回复
4029
安叔老师
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3859
小微企业是符合一定标准的小规模纳税人 查看全部回复
3584
不算固定资产 查看全部回复
8228
小梦老师
临时工计入工资总额,因此也要作为工会经费的计提基数 查看全部回复
3460
应按照上年本单位安排残疾人未达到规定比例(1.6%)的差额人数和本单位在职职工年平均工资之积计算缴纳残保金。计算公式如下: 保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数x1.6%-上年用人单位实际安排残疾人就业人数)x上年用人单位在职职工年平均工资。 上年用人单位在职职工年平均工资,按上年用人单位在职职工工资总额除以上年用人单位在职职工人数计算。上年 用人单位在职职工工资总额按照国家统计局有关文件规定口径计算,包括计时工资、计件工资、奖金、加班加点工资、津贴、补贴以及特殊情况下支付的工资等项目。 查看全部回复
5686
这个本身不免税 查看全部回复
3619
要交个人所得税和契税 查看全部回复
3497
venus老师
只是老板代缴,挂在老板其他应付款下 查看全部回复
3823
你这个顺序纠错了是先发放才申报呢 查看全部回复
3738
符合小微企业政策吗? 查看全部回复
4558
高老师
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
4019
一次性奖金收入的计算是60/12=5,适用30%的税率,所以个税是600000*30%—4410=175590元。如果计入工资薪金,这需要知道全年的工资薪金以及社保公积金以及专项扣除等信息才能核算 查看全部回复
8821
你发票没有开全的话建议先入在建工程,等发票全了之后再转入固定资产进行折旧 查看全部回复
3604
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
4361
你们是企业还是个体户? 查看全部回复
4087
涉及到印花税征税范围的就需要 查看全部回复
3966
已全额计提,不用再计提了 查看全部回复
6729
如果招聘退休人员,五险一金已经不需要交纳了最好签订返聘协议或者劳务合同如果工作中存在安全风险的,最好给退休员工缴纳一个意外保险,主要是为了补充退休人员没有工伤保险,工作中出现以外的情形 查看全部回复
3551
计提工资及社保单位部分:借:管理费用-工资/社保费,dai:应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
4197
第一签订劳务合同按照劳务费申报个税 查看全部回复
4712
是按照抵减后的金额计提哦 查看全部回复
4428
市盈率=普通股每股市场价格÷普通股每年每股收益 查看全部回复
4468
是的,汇算清缴的时候会退回来的 查看全部回复
3533
大宁老师
开过户了吗? 查看全部回复
4352
收到理赔款的话一般应该冲销的都是其他应付款,而不计入营业外收入 查看全部回复
6358
对的,就是这个意思 查看全部回复
4337
申报期限看税务核定 查看全部回复
3686
莹老师
如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
5172
建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
3795
如果是员工外地出差短期租房且财务制度规定实报实销的,则计入差旅费,不做个税申报。如果是给员工个人平时的房租补贴,则需要计入员工薪金,申报个税 查看全部回复
3807
后续可以在年度汇算清缴的时候,填写年度总额,下一季度按照正常开票数据填报 查看全部回复
5158
那普通发票和电子发票的内容是什么呢? 查看全部回复
4110
可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
3627
预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
3705
新企业登录检查下是不是密码错误输入了 查看全部回复
9734
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
这个不能按照免税开票 查看全部回复
4308
最新税收优惠政策: 财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第11号 为进一步支持小微企业发展,现将增值税小规模纳税人免征增值税政策公告如下: 自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
5285
一般定额征收的税负都是税局按照当地同行业平均水平来预估的 查看全部回复
6226
最好是以房东个人的身份去代开,交增值税,城建税,教育附加,地方教育附加,个人所得税等。综合税负率是3个点左右,现在也有税优惠政策,也有的税务局征个人所得税,有的不征,具体以当地主管税务机关为准,建议咨询当地主管税务机关。 查看全部回复
4988
对,全部记入费用 查看全部回复
3044
确认收入是按照权责发生制来的,如果确认根据经济合同约定的期限在履行,应该要确认收入,并缴纳房产税 查看全部回复
5041
需要缴纳房产税 查看全部回复
4111
做帐遵循会计准则,申报按税法规定 查看全部回复
5196
是的,计入生产成本里面 查看全部回复
4130
如果是财务软件录入的时候可以确认之前已计提金额,如果手工的话,就手工算出金额算入当期折旧。一般固定资产已达到预定使用状态就需要折旧的 查看全部回复
4387
如果你用的软件计提折旧凭证错了无法删除,第一种方法是手工录入凭证红冲错误的,然后手工做一份正确的;第二种方法是联系你的软件客服或软件供应商,一般的财务软件可以删除错误计提折旧凭证。 查看全部回复
3866
里面有财务报表更正 查看全部回复
5424
甲方以商铺抵债的话,说明是两个公司之间的债务纠纷,所以建议以公司名义签订合同。即使是与老板签,也只能是公司收到抵债商铺后与老板签订转让合同。 查看全部回复
5765
您可以根据往期工资做一个预估,工资做计提就是因为可能工资数据不是那么准确而只是一个预估数 查看全部回复
9732
您是说这个销售是在今年确认,但是实际是去年卖出去的吗? 查看全部回复
2860
应该将此部分差额计入员工工资薪金里面,做应付职工薪酬工资 查看全部回复
3809
根据最新的中小微制造业的税收优惠政策,首先要看你们是否小微企业,如果符合小微企业条件,则12月申报11月的增值税时可以申请延迟缴纳 查看全部回复
4061
是能够享受的,因为这个截止时间是纳税发生时间,而不是申报时间 查看全部回复
3755
你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
4143
税金及附加 查看全部回复
3691
需要缴纳个税 查看全部回复
12934
需要去修改 查看全部回复
3201
您可以在社保系统上导出当月的缴纳明细,里面会有个人和公司部分的金额 查看全部回复
3486
对,开普票一个季度超过45万就需要交增值税 查看全部回复
3461
4174
借税金及附加 dai应交税费——城建税/教育费附加 借应交税费——城建税/教育费附加 dai银行存款 查看全部回复
3457
税务局为了方便核算“一般”以单价2000元以上,使用期限在1年以上为条件来确认固定资产,注意是“一般”,实际情况自己可以灵活操作,价值1000元使用年限2的的你也可以作为固定资产。 查看全部回复
4184
这个100计入固定资产原值中。例如运费100 固定资产10000 那么固定资产原值10100 ,按照固定资产的规定年限折旧摊销即可 查看全部回复
5220
冯冯
长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,该部分差额计入当期的营业外收入,同时调整增加长期股权投资的成本。 查看全部回复
3990
您说的意思是你购入资产时就直接入损益了是吧? 查看全部回复
4363
橘子
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3430
方向反了 查看全部回复
3226
是不含税销售额 查看全部回复
5353
方案一:补开的发票,次月申报时,据实在《增值税纳税申报表附列资料(一)》“开具增值税专用发票”或“开具其他发票”栏次填列正数,同时在“未开具发票”栏填列相应的负数。 查看全部回复
3932
同学,你好,0申报不涉及到交纳税费,申报完成后即可 查看全部回复
4505
就是公司名义的印花税,分住宅和商业办公性质不同金额不同 查看全部回复
3680
看下按如下步骤操作是否可行 1.依次选择业务工作~财务核算~凭证列表 查看全部回复
11828
这几张发票分开做账 查看全部回复
5263
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3682
缴纳个税: 借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 滞纳金: 借 营业外支出 dai 银行存款 查看全部回复
4492
借:所得税费用dai:应交税费-个人所得税 查看全部回复
5743
确认收入时有开具发票吗?还是作的未开票收入申报 查看全部回复
5119
预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
4710
这个并没有时间限制,只要是真实的就行 查看全部回复
2784
3754
建议当月计提 查看全部回复
2549
您说的单独缴纳是什么意思?以个人名义交吗? 查看全部回复
3950
如果你们小规模纳税人期间没有收入的话,是可以认证的 查看全部回复
3689
请问你们是查账征收还是核定征收? 查看全部回复
4986
《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第九条所称的其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过15万元的,免征增值税。 查看全部回复
4073
也不需要了哈 查看全部回复
3211
如果全部开普票的,45万免税;如果有专票,还要缴纳增值税及附加 查看全部回复
零售环节纳税 查看全部回复
3820
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载