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张老师
流程一般是双方签订协议,然后去工商税务部门变更,具体需要的资料可以咨询当地的工商税务部门 查看全部回复
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xinyue
小企业会计准则:借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
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高老师
所得税可以冲减利润,净利润=利润总额-所得税 查看全部回复
3222
筱粒老师
分部门计提 查看全部回复
3679
Alice老师
您好,按贵公司对事假的规定扣除相关金额后计提即可,与一般计提并无差别 查看全部回复
3636
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4954
冲减到发现的当期 查看全部回复
2973
安叔老师
税率都是9%? 查看全部回复
3429
微尘
他是在你们那兼职还是正常上班 查看全部回复
4189
是的 查看全部回复
3920
个税 增值税 附加税 查看全部回复
3258
可以做帐,因为无法取得合规发票不能税前扣除,企业所得税汇算时调出。 查看全部回复
3579
Amy老师
你所说的个税是指个人经营所得,还是工资薪金的个税申报了? 查看全部回复
5823
只要挂一级科目就可以了 查看全部回复
4037
3601
如果是真实发生的人员工资是可以的,但是如果是虚列人员工资增加成本可能会有风险 查看全部回复
3245
如果知道大概的扣缴金额可以先从这个月工资里扣除。也可以下个月报工资时一次性扣除缴纳的社保。 查看全部回复
3683
计入成本 查看全部回复
3933
你现在确定不了应扣个人社保是多少吗?可以确认的,就从工资里面扣除;不能确认的,就在实际缴纳的月份扣除。如果在缴纳社保后再扣除的,可能会存在前面有员工离职了没办法扣了,你可以预估一个金额扣除,获得领导支持,提前预留工资先不发放。等社保办理好之后,就可以按月准确扣除社保部分了。 查看全部回复
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小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
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实际发放的下月缴纳个税,2月发放1月工资,3月申报个税。 查看全部回复
5048
哈哈老师
工资需要计提做账 查看全部回复
2971
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4924
Annina老师
按照合同金额交 查看全部回复
4540
张瑞峰
以经营所得按照五级累进税率计算,按月或季预缴,次年汇算清缴 查看全部回复
3251
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
4519
一般不允许的 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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你们使用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3665
企业或其他单位代扣代缴的税费,如个人所得税等 查看全部回复
4273
交多少做多少 查看全部回复
4339
计提什么成本呢 查看全部回复
2556
把应交税费-应交增值税转到营业外收入-免税收入里面就可以 查看全部回复
3862
Afei老师
不好意思,久等了。你的分录是借:管理费用 85000,dai:应付职工薪酬85000,借:应付职工薪酬85000,dai:银行存款84500,应交税费 50 查看全部回复
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递延所得税是因为会计和税法的计税基础不不一致导致的。资产的账面价值<计税基础、负债的账面价值>计税基础,可抵扣暂时性差异,形成递延所得税资产。 查看全部回复
10219
针对理论题目的与实操不一致,建议好好学习理论知识,敬请谅解 查看全部回复
5489
计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,其他应付款(食宿费),银行存款 查看全部回复
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这个解释起有点宽泛,建议通过系统实操学习,理解相应分录,可咨询首页客服学习相关实操业务处理 查看全部回复
3186
李伟老师
计提工会经费时借:单位管理费用等 dai:零余额账户用款额度 支付工会经费款时 借:零余额账户用款额度dai银行存款 您可以参考 查看全部回复
8582
有完税凭证吗? 查看全部回复
3827
合同成本-工程施工-其他间接费用 查看全部回复
2770
没有发放还是应该留在应付职工 查看全部回复
3816
如果是领导垫付的,可以先不处理 查看全部回复
3489
Summer
不需要调整的,计入营业税金及附加,年末无余额,本期做调整即可的。 查看全部回复
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已申报未交税的话可以作废申报,重新提交 查看全部回复
3167
让领导尽快报销 查看全部回复
3511
venus老师
工资要直接覆盖社保 查看全部回复
3991
根据你上个月所做分录,对于多计提的部分做负数冲减。会计科目不变,只是冲减的金额用负数表示 查看全部回复
3948
按照你写的式子来,可能(300-500/1000*300)不好理解 查看全部回复
2850
4388
夏老师
dai款额xdai款年利率÷4 查看全部回复
4257
揭老师
面值只是债券投资下面的一个科目 摊余成本包含利息调整 查看全部回复
4806
8 查看全部回复
6389
您好,应将固定资产转入在建工程,同时将已计提的折旧进行冲销 查看全部回复
4770
不免的,这是小规模纳税人,进账税额不能抵扣的。 查看全部回复
3061
销售额*56% +销售数量标准条*200支*0.003 元/支( 生产环节) 查看全部回复
3745
若鱼老师
归属于以前年度的工资在本年度补计提时,借调整以前年度损益,dai应付职工薪酬,借利润分配-未分配利润,dai调整以前年度损益。 查看全部回复
4405
可以交到公司,你来交,也可以先挂其他应収款,后期有工资再扣 查看全部回复
3451
日常聚餐根据部门计入相应费用科目,如办公室聚餐计入管理费用。根据税法规定员工取得的资金,实物和股权等报酬需要缴纳个税,所以过节期间发放给职工的实物福利应并入其工资、薪金所得计征个人所得税。员工报销油费计入要根据员工所在部门计入相应科目,如行政部门的计入管理费用-交通费,营销人员计入销售费用-交通费。 查看全部回复
3977
对于卖出去的产品,要进行评估目前的价值,如果可变现净值低于成本,就要计提减值准备 查看全部回复
3215
首先下载申报软件,然后填写人员信息,然后报送,保送完以后填写收入金额,社保这些金额,然后计算个税,然后申报扣款就行了 查看全部回复
3353
可以的 查看全部回复
2943
第一看本年盈利情况,第二看之前可以弥补亏损还有多少 查看全部回复
4756
1%的增值税 查看全部回复
3766
莹老师
在员工缴费明细和实缴信息中查询 查看全部回复
3084
填 查看全部回复
3710
房产税,个人所得税,增值税及附加 查看全部回复
3831
关于申报个税,根据个人所得税法,第十一条 居民个人取得综合所得,按年计算个人所得税;有扣缴义务人的,由扣缴义务人按月或者按次预扣预缴税款;需要办理汇算清缴的,应当在取得所得的次年三月一日至六月三十日内办理汇算清缴。预扣预缴办法由国务院税务主管部门制定。所以,个税是在取得收入的次月预扣预缴,也就是你实际发工资的次月进行申报。例如,你10月的工资是10月计提,11月发,那么应该是12月申报11月工资的个税,如果是12月发,那么就是1月申报个税。实操中,如果是12月发,也可以在12月申报个税(和个税法规定的不一样,但是这样处理也没有问题,同时有一个好处,避免上一年度的工资都在次年发,这样会损失上一年的免征额,可能导致多缴税) 查看全部回复
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每月月末做 查看全部回复
3486
清岚
企业的全部资产可变现价值或交易价格,减除资产的计税基础、清算费用、相关税费,加上债务清偿损益等后的余额,为清算所得。 企业应将整个清算期作为一个独立的纳税年度计算清算所得 查看全部回复
3052
最好是找发票,比如餐费,油票,车票之类的,按照发票做账,比如出差补贴可以直接付的,不用找发票,直接进费用即可。 查看全部回复
4536
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4230
Icy 何
解除劳动合同的一次性补偿金的计算步骤和方法。在计算税款时,可以扣除以下两项:1、上年职工平均工资3倍的数额。2、解除劳动合同的上一个月个人负担的社保费。 第一步:计算上年度职工平均工资的3倍,如未超过,则不纳税,沈阳市上年度的职工平均工资为38553元,3倍的数额为115659元。 第二步:计算月工资薪金,按职工在本企业的工作年限数(超过12年的按12年计算)进行平均计算,以其商数作为个人的月工资薪金收入计征个人所得税。 第三步:扣除当月保险费之后与扣除标准进行比较,如未超过扣除标准,不纳税第四步:超过扣除标准,计算每月个人所得税第五步:计算应纳税总额,为每月应缴纳个税金额与工作年限的积(超过12年的按12年计算) 查看全部回复
3134
有些区域性政策会免除人才补贴的个税 查看全部回复
3391
选项B 查看全部回复
38946
陈爱琳
印花税和契税都计入固定资产。 查看全部回复
3921
契税是的 查看全部回复
3747
增值税开普票的话,不需要缴纳 查看全部回复
3927
汇算清缴时用的是应付职工薪酬的借方为基数,这个基数包含支付给职工的工资,社保,公积金以及奖金。如果当期直接计入费用,那么你只是在填报时会比较麻烦,不会对汇算清缴的基数产生影响 查看全部回复
4474
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3403
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4445
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3792
员工工资的发放均通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
3356
你们1月发放的话是不可以再享受单独计税政策的,因为个税的申报是在发放的次月而不是计提的次月 查看全部回复
26067
会计科目与方向与原计提分录一致,多计提数字用负数表示 查看全部回复
4119
计提工资按照公司实际应发工资计提 查看全部回复
3532
全部交税 查看全部回复
3832
而已老师
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3306
小梦老师
后续会退回吗 查看全部回复
11115
借应付社保,营业外支出,dai银行存款 查看全部回复
3139
橘子
12月已经扣款了,怎么还有滞纳金? 查看全部回复
4099
按照实际出资缴纳印花税 查看全部回复
3753
需要去税务修改 查看全部回复
3440
小福老师
这个月可以把上月的冲销掉重新计提哈 查看全部回复
3348
一样的哦,你冲销的是当期的成本,成本类多计入了一般冲销本年利润 查看全部回复
3553
交的税费种可以看看电子税务局我的信息-税费种信息以税务核定的为准 查看全部回复
3099
同学 你好 查看全部回复
5096
如果不涉及金额问题,只是项目填错了,税款正常缴纳了的,更正的话,一般是没得滞纳金的。 查看全部回复
5948
用社保汇总明细 查看全部回复
3941
对,需要计提 查看全部回复
3023
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