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高老师
如果没有开具专票,小规模纳税人季度收入没达到45万,应交税费-应交增值税季末转营业外收入 查看全部回复
3831
张瑞峰
选择企业会计准则已执行新金融工具准则的报表就能看到了 查看全部回复
8374
M老师
同学有什么疑问吗 查看全部回复
4662
安叔老师
员工人数再30人以内可以享受减免 查看全部回复
5121
Annina老师
你是扣缴义务人就盖章 查看全部回复
3065
12月开了租金发票的,借预付账款,dai其他应付款,摊销进费用 查看全部回复
3964
不正常 查看全部回复
5406
农民专业合作社销售农产品视同农业生产者销售农产品,免增值税 查看全部回复
3849
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
2675
筱粒老师
这个基数应包含其他业务收入租金30万元 查看全部回复
4790
印花税、契税、房产税及土地使用税。其中房产税在城市、县城、建制镇和工矿区征收 查看全部回复
3044
悠悠老师
能。 查看全部回复
4278
若鱼老师
税务局返还的代扣个税手续费,如果单位会支付给申报人员,账务处理是,借:银行存款,dai:其他应付款。 这种情况是不需要缴纳增值税的。税务局返还的代扣个税手续费,如果单位不会支付给申报人员,账务处理是, 借:银行存款,dai:其他收益,应交税费—应交增值税。这种情况是需要申报缴纳增值税的。 查看全部回复
4031
根据国家税务总局公告2019年第2号和国家税务总局公告2021年第8号规定,小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,综合税率2.5% 查看全部回复
4165
而已老师
申报完后才发现的话,之前就不改了,这后面再补摊销嘛, 查看全部回复
3866
专利评估入资,要缴纳印花税。其他暂时不缴纳 查看全部回复
3564
venus老师
计提没错,没有付款就不用银行存款 查看全部回复
2553
不含税 查看全部回复
3292
按实际支付租赁入账就好 查看全部回复
3609
张老师
实际已经从银行账户里支付出去了吗? 查看全部回复
3350
应该按照包含分公司后的合并报表中的净利润计算 查看全部回复
2944
会计上固定资产按照月折旧摊销,卖了做固定资产清理 查看全部回复
2662
需要计提 查看全部回复
3018
第25栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本月数”按上一税款所属期申报表第32栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个税款所属期申报表第32栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本年累计”填写。 第30栏“③本期缴纳上期应纳税额”:填写纳税人本期缴纳上一税款所属期应缴未缴的增值税额。 查看全部回复
3939
调利润分配 查看全部回复
2971
微尘
同计提工资一样分录,把多计提的金额用负数金额表示 查看全部回复
3276
季度末结转 查看全部回复
4046
全额 查看全部回复
3460
个税本期收入是扣除三险一金和个税之前的应发工资,如果没有三险一金和其他专项扣除个税等,一般就是实际到账工资 查看全部回复
3738
影响不大,如果账务上有需要可以年底一次性结转增值税 查看全部回复
4750
工资出具工资表可以税前扣除,前提是真实业务,已经实际发放 查看全部回复
4572
个税没缴纳 查看全部回复
2767
您正常按照8000计提,实际发放时少发2000,冲其他应收款就行 查看全部回复
3903
可以的 查看全部回复
4344
补提 查看全部回复
3147
您购入固定资产是入资产,后期有每个月折旧会减少利润的 查看全部回复
4461
税费不计提 查看全部回复
3037
如果弥补了亏损还有盈余的要集团 查看全部回复
3859
合并到发的那个月的次月申报 查看全部回复
4143
影亦老师
是的 查看全部回复
4327
可以单独计提 查看全部回复
3552
大宁老师
第一个问题,代开劳务票,大概有增值税,附加税,水利基金,个税,印花税等 查看全部回复
4179
季末再计提 查看全部回复
3485
3736
Icy 何
需要 查看全部回复
3516
冲红暂估,按照发票再做一遍 查看全部回复
3042
是只有8万的进项票吗 查看全部回复
3228
这个账务上不需要单独处理哈 查看全部回复
3969
不包括 查看全部回复
3628
可以放到22年再入账,放到22年入账不需要做汇算清缴调增调减 查看全部回复
4950
Amy老师
看税管员有没有要求,没有要求是可以的。 查看全部回复
5525
清岚
1、正规情况快递报销的附件是凭发票记账,但是财务规范需要留存邮寄小票等寄件详情,已做备查 2、如果是本公司实际发生的快递费,用于正常的生产经营,而且发票开具的是公司抬头的发票,可以在本公司报销 查看全部回复
3415
4025
不在一个时间点 查看全部回复
3296
可以 查看全部回复
5035
3536
如果是带薪年休假,按出勤正常计算工资就好,不需要另外做分录 查看全部回复
3245
按这个处理 查看全部回复
4122
假如交5万的所得税,所得额要有125万 查看全部回复
4362
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3610
橘子
入账价值是多少呢? 查看全部回复
3793
收到发票后,再结转费用 查看全部回复
4128
转到营业外收入 查看全部回复
3400
按照1-6月的收入填写 查看全部回复
10932
在不考虑任何优惠政策的情况下为5万/25%~6/25%即20-24万 查看全部回复
14065
冲销计提,然后按照实际发放入账 查看全部回复
3361
是汇算清缴时的所得税申报表吗? 查看全部回复
3443
季度不超84000 查看全部回复
5477
是的,分段算 查看全部回复
3935
转到营业外收入-免税收入 查看全部回复
4289
计销售额的计算口径问题。按照《增值税一般纳税人登记管理办法》(国家税务总局令第43号)规定,累计销售额包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。对转登记前经营不满12个月或4个季度的纳税人,可按照月或季度平均应税销售额估算累计应税销售额,来确定年销售额是否超过500万元。 查看全部回复
3213
借:利润分配-提取法定(任意)盈余公积 dai:盈余公积-法定公积(任意公积) 看你提的是哪个 查看全部回复
3478
你好,已经计提的不需要冲掉 查看全部回复
4435
把筹资费调到财务费用里面 查看全部回复
4794
一个省的社保卡都可以用,不用再办理。如果跨省,就不能通用。注销不会影响社保缴纳 查看全部回复
4371
2938
按照实际应那缴纳的调整工资表 查看全部回复
4063
不能 查看全部回复
2880
是的,不交增值税 查看全部回复
3635
工资表跟之前的一样做,备注个人部分公司承担 查看全部回复
2587
合伙企业的分红要交税,按股息红利缴个税20% 查看全部回复
3694
增值税:在收到专用发票当月可以勾选认证抵扣进项,,企业所得税:如果是一次性折旧,当月可以一次性计入成本费用,如果是按期计提折旧,则当月增加次月计提折旧计入成本费用 查看全部回复
4284
3961
借:管理费用 60000 dai:应付职工薪酬-福利费 60000 借:应付职工薪酬-福利费 60000 dai:累计折旧 30000 银行存款 30000 查看全部回复
15152
签订后构成劳务关系哈,不会有什么伤害,只要离职提前三十天书面通知甲方公司即可 查看全部回复
4146
当季的 查看全部回复
3644
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4294
印花税资本金的万分之五,小规模还可以减半 查看全部回复
3538
房屋买卖,为土地、房屋权属转移合同确定的成交价格,包括应交付的货币以及实物、其他经济利益对应的价款 查看全部回复
3656
Wdy
1,借银行存款,dai主营业务收入,dai应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
5002
公司全交的全部计入成本费用 查看全部回复
4000
当月你的税负就是0,但是一般增值税税负都是看一年的 查看全部回复
3530
小月老师
股东变更主要是看股权是否是溢价,如果平价转让的就不需要缴纳个人所得税 查看全部回复
3456
收到首付款时:借银行存款 dai预收账款;业务完成后一次性开票:借:应收账款 1万 预收5000,dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税 查看全部回复
3740
您是12月记账的吗 查看全部回复
3496
如果属于当期费用,当期没有用发放的,当期可以计提 查看全部回复
3429
4335
目前来说没有优惠政策延续的官方通知,2022年是按3% 查看全部回复
4052
你参考这个处理 查看全部回复
3579
3453
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