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andy老师
如果是按次征收的,一般次月申报就好了,如果是真的忘记申报了,发现的时候及时申报了就好了。 查看全部回复
5228
梦梦老师
可以 查看全部回复
5238
代开的专票是需要缴纳城建税的, 所以直接缴纳了。 查看全部回复
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网上报不了,或者需要更正以前的申报表的时候,可能需要去税局 查看全部回复
5252
看你营业执照的经营范围,经营范围内有就可以开,没有就不能开 查看全部回复
3754
哈哈老师
报税一般每月15号之前遇到节假日顺延,至于社保几号扣款需要看你们企业情况及当地规定 查看全部回复
3862
3460
大宁老师
如果是双方退货退款业务终止了,税务上如果跨月需要开具红字发票,账务上将原分录作为负数或相反做就行了 查看全部回复
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借成本/费用 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
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用不含税售价-不含税进价-(销项税-进项税)*12%(附加税)-买卖合同价格*万分之三(印花税) 查看全部回复
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4344
venus老师
不可以 查看全部回复
4294
对,也是享受的 查看全部回复
3980
这种情况如果是卖给你们材料的话,只能要求对方重新开 查看全部回复
3163
除了增值税以外还有附加税,以及企业所得税 查看全部回复
4159
Annina老师
借银行存款,dai预收账款,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
5167
王苗苗老师
根据:财政部 国家税务总局关于营业税改征增值税试点有关文化事业建设费政策及征收管理问题的通知(财税〔2016〕25号) 三、缴纳文化事业建设费的单位(以下简称缴纳义务人)应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率计算应缴费额,计算公式如下: 应缴费额=计费销售额*3% 计费销售额,为缴纳义务人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用,减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额。 缴纳义务人减除价款的,应当取得增值税专用发票或国家税务总局规定的其他合法有效凭证,否则,不得减除 查看全部回复
4284
可以参考 查看全部回复
4119
不是,收到服务费并开票,借:银行存款 dai:预收账款 应交税费-应交增值税-销项。每个月确认收入,借:预收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4272
首先需要判断业务是什么:《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1:《营业税改征增值税试点实施办法》第四十条:“ 一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。 查看全部回复
5658
Afei老师
您可以分按核算维度区分三个店,分别核算。 查看全部回复
4223
如果餐饮是独立成立的公司,做账是单独做 查看全部回复
3958
可以的 查看全部回复
4422
满足条件的,可以享受即征即退政策:《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)所称软件产品,是指信息处理程序及相关文档和数据。 软件产品包括计算机软件产品、信息系统和嵌入式软件产品。 嵌入式软件产品是指嵌入在计算机硬件、机器设备中并随其一并销售,构成计算机硬件、机器设备组成部分的软件产品。 满足下列条件的软件产品,经主管税务机关审核批准,可以享受本通知规定的增值税政策: 1.取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料(根据《国家税务总局关于公布取消一批税务证明事项以及废止和修改部分规章规范性文件的决定》(国家税务总局令第48号)附件1规定,自2019年07月24日起,不再提交省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料。主管税务机关应加强后续管理,必要时可委托第三方检测机构对产品进行检测,一经发现不符合免税条件的,应及时纠正并依法处理。); 2.取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。 查看全部回复
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退的是什么税?退税的原因是什么 查看全部回复
3007
高老师
你好,改与子公司签订合同 查看全部回复
3988
对,一般来说申报带出来的就行了 查看全部回复
3504
李钢老师
成本不是按比例算出来的,是真实发生的数据。所以,没有合适不合适之说,盈利或亏损,都正常 查看全部回复
4483
如果什么都没有的话,就进入申报系统填写零就行了 查看全部回复
5110
甜甜老师
您好,现在金三大数据监控很厉害,建议还是据实按实际收取的5元服务费收入申报纳税,如老板想少申报收入少纳税建议和老板说清楚税局查到可能影响企业纳税信用,罚款,补交税款及滞纳金等风险,和老板说清楚来规避自身风险 查看全部回复
4699
报税联应该是你们交给车管所的 查看全部回复
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您好,报税直接点进申报就行,印花税这样的小税种需要信息采集 查看全部回复
3208
你们报什么税 查看全部回复
3923
缴过税了,这个税款在申报的时候会在预缴体现,计算增值税的时候会减掉,如果没有没有减掉,可能是系统问题,建议重新申报试试,如果还不行,那就联系税局技术客服解决 查看全部回复
4742
你好,首先填写 涉外经营事项报告表,然后带上这个报告表去异地工程所在地缴纳税额 查看全部回复
3895
建议你根据具体岗位的职责,自己进行判断呢,例如,你是跑外勤的,那么要在提升服务的同时也要提升办事效率呢 查看全部回复
3588
需要 查看全部回复
4893
报税做账的流程大致一样,只是个体户不交企业所得税,缴纳个人经营所得的个税 查看全部回复
3207
税务师晓雨
记到相关成本,至于你们的成本使用的是哪个科目,就记到哪个科目 查看全部回复
3904
你好,税收筹划只能根据实际业务提前进行操作,临时税筹都是坑 查看全部回复
3632
中华人民共和国印花税暂行条例施行细则 财税字(1988)第255号 第十七条 同一凭证,因载有两个或者两个以上经济事项而适用不同税目税率,如分别记载金额的,应分别计算应纳税额,相加后按合计税额贴花;如未分别记载金额的,按税率高的计税贴花。 查看全部回复
4697
如果你们是购买方,对方给你们提供的是中介服务的,直接记到管理费用就好了,如果是其他情况,请你详细描述 查看全部回复
4710
不需要 查看全部回复
4770
10万的利润也就缴纳2500的企业所得税,如果你只是说企业所得税的话,都没有必要筹划 查看全部回复
3637
请把你的申报表截图发过来 查看全部回复
2979
你好,本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
3784
可以开现代服务 查看全部回复
4050
你说的是增加办税人员吗?电子税务局--【用户管理】--【办税人员维护】--【新增授权】 查看全部回复
4690
是否达到起征点和你们报税没有关系,只是填报的时候填写的地方不一样 查看全部回复
3685
Alice老师
您好,2021年10月征期截止是10月26日 查看全部回复
3594
补记固定资产,补记折旧就好了 查看全部回复
4013
如果旅游公司提供的是客运服务,那么应该开具运输服务 查看全部回复
7043
是因为用了以前年度损益调整科目吗? 查看全部回复
4934
夏老师
养老院的会计账务处理方法根据非营利组织会计来处理。 养老院主要是收入(主要来自投资方、赞助方和政府补助)、成本(服务人员工资、入院者饮食起居费用、必要的建设费用等),以及管理费用(日常办公开销)。 如果主要是运营收入为主,科目可以按小企业设置;如果主要靠政府或赞助方投入,可以按民间非营利组织设置。 查看全部回复
3928
免征增值税 查看全部回复
4756
Amy老师
没有开发票,增值税可以零申报,但是财务报表要报的 查看全部回复
3841
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3774
所得税是按照税前利润计算的,不是按照税后利润计算的,不影响分摊所得税 查看全部回复
5190
需要把税务局核定的税种都申报了 查看全部回复
3220
填写主表及其减免税附表进行申报 查看全部回复
工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
4902
公司发生业务了,就需要做账,然后报税的时候是结合你账上的数据和开票数据去申报的 查看全部回复
5269
以取得的全部价款和价外费用,扣除向委托方收取并代为支付的政府性基金或者行政事业性收费后的余额为销售额。你们这不适用差额征收 查看全部回复
4158
带出来最好还是填写 查看全部回复
3884
有的 查看全部回复
5168
可以你们有体育项目的经营 查看全部回复
5160
季报的话,利润表的本月数是填写7-9月的 查看全部回复
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B公司收到汽车,借:库存商品 dai:应收账款 销售的时候借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
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需要缴纳增值税 附加税 个人所得税 企业所得税印花税 查看全部回复
3787
如果你用的是月末一次加权平均法,可能会有影响 查看全部回复
3620
开票季度超45万,就要全额交税 查看全部回复
3800
你好,暂时不影响,但要变更税控开票系统中公司信息地址,与营业执照地址一致 查看全部回复
4670
你是不是之前处理错了?上个月发票开错了,你可以直接作废,作废的发票是不需要缴税的。如果是当月红冲了又开具新的发票,也不会多缴税 查看全部回复
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居民企业在中国境内跨地区(指跨省、自治区、直辖市和计划单列市,下同)设立不具有法人资格分支机构的,该居民企业为跨地区经营汇总纳税企业(以下简称汇总纳税企业),除另有规定外,其企业所得税征收管理适用本规定。 汇总纳税企业实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法: (一)统一计算,是指总机构统一计算包括汇总纳税企业所属各个不具有法人资格分支机构在内的全部应纳税所得额、应纳税额。 (二)分级管理,是指总机构、分支机构所在地的主管税务机关都有对当地机构进行企业所得税管理的责任,总机构和分支机构应分别接受机构所在地主管税务机关的管理。 (三)就地预缴,是指总机构、分支机构应按本办法的规定,分月或分季分别向所在地主管税务机关申报预缴企业所得税。 (四)汇总清算,是指在年度终了后,总机构统一计算汇总纳税企业的年度应纳税所得额、应纳所得税额,抵减总机构、分支机构当年已就地分期预缴的企业所得税款后,多退少补。 (五)财政调库,是指财政部定期将缴入中央国库的汇总纳税企业所得税待分配收入,按照核定的系数调整至地方国库。 查看全部回复
4153
如果是购买了相关的餐饮设备,是真实业务是可以的 查看全部回复
3770
你们开的是免税发票吗? 查看全部回复
4641
差额部分对方不要票了吗?如果要票,并且开票方是你们,你再把发票开给对方,下个月将差额部分负数申报呀 查看全部回复
3266
先开发票的,增值税需要确认收入,会计上不确认收入 查看全部回复
2920
小黑
截止日国家税务总局或每个省的电子税务局都能看到办税日期 查看全部回复
4030
如果你开的是1%的专票的话,还需要填写减免明细表 查看全部回复
3407
做进项税额转出 查看全部回复
3377
进项转出应该填写15行 查看全部回复
3647
记入对应的税率所属的不含税收入里 查看全部回复
5079
如果你们公司成立以来没有任何业务,可以都填0. 查看全部回复
4037
可以直接更正申报,登陆自然人税收管理系统,选择所属期更正就好了 查看全部回复
3372
直接按照不含税金额加到第一行的数据里面 查看全部回复
3423
如果你们没有超核定金额,有的是系统自己申报的,如果系统没有报,那么需要你们自己申报 查看全部回复
3168
个税是登陆自然人税收管理系统申报,其他的是登陆电子税务局申报。找到相关的报表,填写相关的数据就可以 查看全部回复
5447
陈米老师
小规模季度申报增值税,个税每月申报。 查看全部回复
3627
(1)全额确认收入时:? 借:银行存款/应收账款?? dai:主营业务收入?? ? ? ? ? 应交税费—简易计税? (2)结转成本:? 借:主营业务成本(责任险) dai:银行存款 借:主营业务成本(工资)?? ? ? ?应交税费—简易计税?? dai:应付职工薪酬? 发工资 借:应付职工薪酬?? dai:银行存款? 查看全部回复
4918
归老师
一般情况下核定的有起征点或者税率,需要报税但是可能不交税 查看全部回复
4982
上面有的都需要报 查看全部回复
7665
系统没有错, 是你错了 查看全部回复
5502
具体是什么业务,账做错了就调账 查看全部回复
2625
你说的工资薪金还是经营所得? 查看全部回复
4018
餐饮企业本身没有规定不能开专票,但是因为餐饮服务不能抵扣,所以实操中一般不开专票 查看全部回复
6271
这部分收入如果报过税了,你可以在本期把他写成负数进行申报 查看全部回复
2772
如果你们都是免税产品,不需要填写附表2 查看全部回复
工商注册,有的行业是需要办理许可证的,其他没有特别限制。主要是工商登记、税务登记,银行开户等。如果自己不懂可以找代办,更方便快捷。 查看全部回复
5700
不需要填写附表2 查看全部回复
4760
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