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孙老师
你好同学,这种情况需要做一下重分类调整 查看全部回复
506
王苗苗老师
记到营业外支出 查看全部回复
674
李可可
收到 查看全部回复
719
意思是中途建账么 查看全部回复
852
借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
283
如果资产负债表重分类的话,是的 查看全部回复
1219
王佳丽
你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
542
杨老师.
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1311
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
1361
打官司是赢了还是输了 查看全部回复
1039
应收账款减少了,但是应收票据增加了 查看全部回复
1250
现金流量是今年收到的现金,公式的意思就是应收账款今年余额减少的金额相当于你收到的金额,公式是减化现金流量的统计过程 查看全部回复
1353
西贝老师
同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
1263
Harry老师
不明白什么意思呢,能详细说下吗 查看全部回复
1212
可以参考一下上面的表格编写分析 查看全部回复
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老师收到银行承兑汇票,借应收票据,dai应收账款是吗,是的 查看全部回复
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票据可以转让,账务需要分别处理, 查看全部回复
1136
安叔老师
收到购买方开具的银行承兑汇票 ,借应收票据 dai应收账款 购买原材料开具承兑汇票 ,借原材料 dai应付票据 等对方去银行承兑,开户给予承兑 借应付票据 dai银行存款 查看全部回复
865
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
1025
可以直接调整科目 查看全部回复
892
催收款项 查看全部回复
1131
你好,企业应收账款管理内容包括,可以从以下考虑: (1)对客户进行信用评级,确定给哪些客户赊销,规定账期; (2)进行账龄分析,跟踪客户的资信情况,到期催收; (3)制定信用政策,鼓励客户提前还款,或者寻求保理融资,让应收账款尽早变现; (4)出现逾期时,启动法律手段保全债权; (5)制定坏账计提办法; (6)动态调整客户信用评级。 查看全部回复
1538
直接调往来科目 查看全部回复
1160
哈哈老师
是的,借营业外支出 dai应收账款 查看全部回复
燕子老师
如果计提了坏账准备,会计分录:计提时借:信用减值损失,dai:坏账准备。冲销时借:坏账准备,dai:应收账款。如果没有计提坏账准备,直接计入营业外支出核算:借:营业外支出,dai:应收账款。 查看全部回复
交易额是销售总额,包括应收账款 应收账款是属于未收的销售款 查看全部回复
1604
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
1327
应收的借方负数,就是dai方,表示收款未开票,但一般收款未开票不会特意做借方负数,有可能是之前开票作废之后分录红冲 查看全部回复
1811
同学你好,没收到钱的话只能挂应收,要跟踪回款情况 查看全部回复
1290
差额转汇兑损益就可以 查看全部回复
887
木言
存货和应收账款占比和表中指标没有任何关系,有关系的不是资产结构,而是期初期末资产余额。 短期偿债能力的比率分析有流动比率、速动比率和现金比率 以全部流动资产作为偿付流动负债的基础,所计算的指标是流动比率。 速动比率以扣除变现能力较差的存货和不能变现的待摊费用作为偿付流动的基础。 现金比率以现金类资产作为偿付流动负债的基础流动比率=流动资产/流动负债 速动比率=(流动资产-存货)/流动负债 现金比率=现金及其等价物/流动负债。 分析这几个指标存货和应收账款占比才真正会用到 查看全部回复
1714
同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1411
一般只要发出货物,货物的控制权已经转移时就应该确认收入并结转成本 查看全部回复
1170
同学你好,先查一下明细账,查明dai方余额造成原因 查看全部回复
李凤
去查看 统计错误的那笔分录 正确的应该是多少 把错误的红冲 重新按正确的记录 查看全部回复
1232
“借:坏账准备 dai应收账款”表示核销坏账,即账务上已经计提坏账准备的应收账款,确认无法收回时,将应收账款以及坏账准备同时核销。坏账准备余额减少,应收账款同样减少 查看全部回复
954
杨英芝老师
没有应收账款减值准备科目 借:应收账款dai:坏账准备 是在已确认坏账的应收账款回收时做的分录 查看全部回复
1295
同学你好,应收账款减值准备是计入坏账准备科目的哈 查看全部回复
1142
同学你好,是的,实际发生坏账准备时 借:坏账准备 dai:应收账款 借dai同步减少 查看全部回复
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不合理,因为是追回的工程款,说明肯定是干了活了的,这个最后要确认收入的 查看全部回复
1451
应收账款dai方表明有收款没有开票,应当确认未开票收入,申报填在未开票栏 查看全部回复
1083
patience
但是上一任财务在2022年10月份记账时把甲方欠我公司的应收账款中的2/3的款项用库存现金记账,并把应付账款的2/3用库存现金支付,这样的话库存现金就是账实不符呗 查看全部回复
1169
请问这个红字发票应该怎么做账?就正常的入账啊 查看全部回复
1310
原因可能有以下几点。1、没有设置预收账款的中小企业,可能因预收货款等原因形成应收账款的负数余额。 查看全部回复
1777
收款未开票的,可以申报不开票收入 查看全部回复
客户给多了两百多,后期会退么 查看全部回复
965
同学你好,信用减值损失就是损益类科目呢 查看全部回复
1366
是支付了款项,业务也已经完成了,只是对方不开票么 查看全部回复
1096
tammy老师
应收dai方有余额说明是预收账款,要确认收入 查看全部回复
797
不可以!因为公司已经进行清税,并且办理了税务注销,已经是进入了公司注销的程序,是不能只注销税务而保留工商的。 查看全部回复
1884
如果有确凿证据表明应收账款无法收回,可以直接转入营业外支出 查看全部回复
1460
andy老师
你是代收代付的业务吗? 查看全部回复
1453
刷谁的卡 查看全部回复
1475
借:应收账款 预收账款 dai:银行存款2000 查看全部回复
1578
税务师晓雨
一般税务局不认可的损失是需要调整的 查看全部回复
1635
955
杨老师
借:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1381
应收账款购买的保险,收到理赔后,意思就是应收账款收到的款项不够,差额部分保险公司赔偿,是么 查看全部回复
1434
wam
执行小企业会计准则,直接核销到营业外支出 查看全部回复
1662
小规模比如开了专票,在申报增值税时,专票销售额填在 增值税专用发票不含税 销售额 栏次 查看全部回复
1408
意思就是公司代收了其他公司的款项 查看全部回复
1085
李伟老师
挂账的话,一般公司交易是应收账款 查看全部回复
法人收的款项,可以借其他应收款-法人 查看全部回复
879
你们是免税业务? 查看全部回复
1597
根据预期信用损失计提坏账准备是谨慎性原则,而不是在发生损失时 查看全部回复
1430
你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
1742
云峰老师
会计做的是 借:应收账款dai:在建工程-运营期收入吗 查看全部回复
960
后期还还么 查看全部回复
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你好同学, 第一、要征得领导同意 第二、然后,先和内部业务部门核对 第三,再后征得领导同意后,对外发对账单,明确仅为对账用 查看全部回复
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经营性应收项目的减少=应收账款(期初数-期末数)+应收票据(期初数-期末数)+预付账款(期初数-期末数)+其他应收款(期初数-期末数)+待摊费用(期初数-期末数)-坏账准备期末余额 。 查看全部回复
1117
借 交易性金融资产 dai 应收账款 查看全部回复
1066
是采用的什么会计准则 查看全部回复
1087
你好,具体是什么问题呢 查看全部回复
1239
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
1741
为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
2269
钱被老板收了,是收的现金么,现金现在到公司了么 查看全部回复
1663
对的 查看全部回复
1608
公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
1665
不可以,应收账款核算的是应收客户的货款。公司借法人的钱应挂其他应付款,后期需要还给法人,不能直接对冲 查看全部回复
1592
是的 查看全部回复
1257
400-20=380 查看全部回复
1449
你好,稍等我查一下准则给你发过来 查看全部回复
1756
依据票据法的规定,持票人对票据的出票人和承兑人的权利(包括付款请求权和追索权),自票据到期日起2年;见票即付的汇票,自出票日起2年。持票人对前手(不包括出票人)的追索权,自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月;持票人对前手(不包括出票人)的再追索权,自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。 查看全部回复
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企业会计制度第十八条 应收及预付款项应当按照以下原则核算:(三)到期不能收回的应收票据,应按其账面余额转入应收账款,并不再计提利息。 查看全部回复
只能说没有及时确认坏账 查看全部回复
1416
按照账龄百分比计提坏账准备,具体问题具体分析,如果能确定次年的1月2日就能收回这笔应收款,可以这笔款本月不计提坏账准备。 查看全部回复
1195
同学你好,如果因为质量问题导致部分应收账款无法收回,可以做坏账处理,双方可以签相关文件证明该款项无法收回,做为凭证附件 查看全部回复
1415
可以的 查看全部回复
1325
小米
应收还能收回来么 查看全部回复
1781
应收账款是怎么形成的,确定收不回来了么 查看全部回复
1542
建议年底前还款 查看全部回复
1291
资产类的科目 查看全部回复
1364
实际银行收到款项了么 查看全部回复
1622
可以,餐饮酒店一般设置应收账款-散客 查看全部回复
1801
你好,收到欠款,那肯定是银行或者现金增加了,所以它的分录应该是借:库存现金/银行存款 dai:应收账款 总之银行存款科目不可能在dai方,要不就是你看的分录银行存款dai方是负数表示,但是一般不会这样写 查看全部回复
2049
根据合同执行情况及账面与客户的挂帐情况制做 查看全部回复
1368
如果确定应收账款收不回来了,借 营业外支出 dai 应收账款 查看全部回复
1774
没有增值税么 查看全部回复
1502
意思是客户有未支付的款项 查看全部回复
1433
你好,如果应收账款和应付账款有外汇的话,也是需要设置外币科目的,可以设置应收账款-国外,应付账款-国外科目,和国内的区分一下,月末和银行存款一样,根据最后一天的银行汇率结转汇兑损益 查看全部回复
4956
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