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甘老师
水电费计入成本或费用 查看全部回复
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patience
支付的租金可以计入主营业务成本,支付的佣金可以计入管理费用 查看全部回复
5563
木言
是的 查看全部回复
2415
云峰老师
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4921
属于个人劳务所得 查看全部回复
2882
Harry老师
你好,偶尔开具,确实实际发生,可以开的。 查看全部回复
4789
wam
还有未实现融资收益是否摊销了?如果未摊销的话,这个也需要摊销 查看全部回复
2915
Annina老师
3584
可以的,带身份证和开票资料去就行 查看全部回复
3894
租赁印花税,代扣个人所得税 查看全部回复
2189
按照租赁合同将印花税补上 查看全部回复
1958
许老师
汇给专家的评审费可以汇总统一去代开发票。 查看全部回复
3840
清岚
开具500 查看全部回复
5449
小小
是一年一收的话,应该是管理费用租金 查看全部回复
2186
什么意思 查看全部回复
2811
可以 查看全部回复
4831
李伟老师
就是你们账上的资金直接进行租金和托管费的抵消,B做租金收入,A做托管费的收入,两者分别就属于自己的收入进行确认申报,是可以的 查看全部回复
2783
对公账户支付了个人一笔劳务费,劳务费是多少,只要是真实的业务支出正常入账,但是没有发票,一般不能税前扣除 查看全部回复
4724
venus老师
没开发票你们也要作为管理费用——劳务费, 查看全部回复
2668
印花税是合同签订的双方缴纳 查看全部回复
2829
相当于A是家中介公司,是么 查看全部回复
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房屋租赁不是3%的项目,不能免税 查看全部回复
2294
andy老师
名称写租赁服务 查看全部回复
5799
王苗苗老师
个人代开销售器材的增值税专用发票是3%,普通发票免税 查看全部回复
2210
杨老师
7.8月份租金发票未来但费用实际已经发生,所以预提费用 借:销售费用 dai:其他应付款 9月发票收到,冲7.8月挂账的其他应付款并直接做9月的销售费用 查看全部回复
5326
秦枫老师
代开发票是开给企业的 查看全部回复
2798
高老师
可能涉及增值税、个人所得税、印花税 查看全部回复
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增值税纳税义务、扣缴义务发生时间为:(二)纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 查看全部回复
3265
是小规模纳税人还是一般纳税人,有收到发票么,是专票还是普票 查看全部回复
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新成立的小规模纳税人通常是季报,申报的时候要包括自行开具的发票和代开的发票 查看全部回复
2072
租客和出租房并未产生合同关系,建议是由第三方开具发票给租客 查看全部回复
3778
安叔老师
如果小规模可以代开专票,如果本身可以开具发票,不可以代开发票 查看全部回复
4756
1、借:预付账款 30000dai:银行存款30000 2、押金 借;其他应收款117000+5998+11995=134993 dai:银行存款134993 (可以把其他应收款区分明细) 3、支付租金 借:其他应收款-租金120000 dai:银行存款90000 预付账款30000 查看全部回复
3191
小妮老师
1、需要个人代开发票 ,没有发票公司可以计入费用,但是这一部分不能税前扣除 2、没有规定的金额 查看全部回复
1921
孙老师
这个需要看你开票的内容,个人去税局代开一般就两种情况,一是劳务报酬,一是生产经营所得,开票内容不一样税率点是不一样的。 查看全部回复
1707
租期一年以内的,直接计入制造费用 查看全部回复
3137
你们房产的出租房不在当地? 查看全部回复
2909
你好,企业可以请租赁合同和房东身份证到税务开 查看全部回复
2575
你们收到客户的钱做收入 借:银行账款等 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 支付给总公司的钱当做成本或者费用 借:管理费用或主营业务成本 dai:银行存款等 支付押金 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
4085
原则上代缴个税是一定要代缴的,不代缴是有税务风险的 查看全部回复
2977
税务师晓雨
1、可以等到收到租金后再开具发票 2、房产税计税依据不包括含增值税 3、如果房产税有申报错误可以进行更正申报 查看全部回复
3859
自己没有开票设备么 查看全部回复
3022
每次收入的应纳税所得额超过20000元的:应纳税额=每次收入额*(1-20)*适用税率-速算扣除数超过20000-50000的部分,税率30%,速算扣除数2000 应交个税=35000×(1-0.2)×0.3-2000=6400元 查看全部回复
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依照财会〔2020〕10号(以下简称10号文件),执行2018版租赁准则的企业,发生租金减让,应进行如下处理: (一)承租人 1.两个继续。一是继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益;二是继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。 2.发生租金减免的。承租人应当将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债。 查看全部回复
3352
如果之前的租赁记到费用的话,减免的话,冲减之前的分录就可以 查看全部回复
6541
收到的押金计入其他应付款,借现金或银行存款 dai其他应付款 收到的租金计入主营业务收入,dai银行存款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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个人开普票免增值税和附加税,由支付方代扣代缴个税 查看全部回复
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同学你问的自然人还是个体工商户 代开普票 专票? 查看全部回复
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年度期末结转到利润分配就好 借利润分配-未分配利润 dai本年利润 查看全部回复
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如果你们是涉税事业单位,可以自行开具发票的呀 查看全部回复
3502
同学第二个 查看全部回复
2456
同学你好 可以参考下: 借:预付账款-保证金 10000 dai:银行存款 10000 借:管理费用-租金 20000 带:预付账款-保证金10000 银行存款10000 查看全部回复
4727
注册地在工业园内,应提供工业园的租赁合同 查看全部回复
2890
在一年内到期的非流动负债列示。 查看全部回复
4112
要先在企业财务会计信息备案那里勾选什么时候开始执行新准则(如2021年),报送报表的时候就会出来新报表的格式,上面有租赁负债科目 查看全部回复
13225
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印花税原则上是按合同金额计税 查看全部回复
3138
出租方吗? 查看全部回复
5227
个人还是公司呢 查看全部回复
2252
同学你好 没有金额限制 目前个人代开免征增值税 代开需要缴纳个税 查看全部回复
3055
你支付的租金可以暂时计入预付账款, 查看全部回复
2677
个人代开普票免增值税,个税由支付方代扣代缴 查看全部回复
2480
建议是要一致。可以叫发票上的人出个委托书,委托xx代收款 查看全部回复
1850
价税合计是不含税收入+增值税 城建税及附加税是另外交的不包含在票面总金额里 个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算缴纳增值税, 销售额=含税销售额除以(1+5%)*1.5% 查看全部回复
2839
曹老师CPA
亲,带开的类型不同征收率也是不同的 查看全部回复
2627
双方签订的合同、身份证原件及复印件、对方营业执照复印件等,具体可咨询下当地主管税局 查看全部回复
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增值税3%,城建税5%或7%,教育费附加2% 地方教育费附加2%,印花税,个税 查看全部回复
2690
tammy老师
1.个人出租不动产月租金取得收入不超过15万,免征增值税 2.房产税,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 3. 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 查看全部回复
4853
可以临时超范围开具发票的 查看全部回复
3080
以经营租赁方式租入的固定资产不属企业的财产,不能作为自有固定资产核算,可以通过设置“租入固定资产备查簿”进行登记。支付调试费 借管理费用 dai银行存款 支付押金时借其他应收款 dai银行存款 支付维修费时 借管量费用 dai现金等 第二个月支付租金借:管理费用-租金 dai:银行存款 查看全部回复
3345
设备清洁剂是外购的吗 查看全部回复
3179
有的地区个人所得税有优惠政策 查看全部回复
3895
这个属于劳务费,严格来说是需要发票报销的 查看全部回复
3790
开啥发票 查看全部回复
2380
Leaf
可以让对方去税务局代开,或者你们去税务局代开 查看全部回复
3244
稍等,需要计算一下 查看全部回复
5346
装修费计长期待摊费用分期摊入管理费,排风管计入管理费用 其他 查看全部回复
可以的,目前个人代开免征增值税和附加税。 查看全部回复
5645
借:应收账款 5 dai:其他业务收入4.59 应交税费-应交增值税0.41 查看全部回复
5218
您好,个人代开咨询服务类现在是免税的。 查看全部回复
3484
20年的租金收入你入账了么 查看全部回复
3153
增值税5% 查看全部回复
3563
可以是个人 查看全部回复
3991
对方开不出发票,需要对方去税务局代开 查看全部回复
3089
个人名义去开要收的 查看全部回复
9167
厚积薄发
一般情况下代开票的时候,税务局已经扣过了 查看全部回复
3218
数是几个月,单位是月 查看全部回复
4448
计入预收账款或待摊费用,按期摊销 查看全部回复
3551
3687
你们没有增值服务,不用开发票 查看全部回复
2864
2638
如果金额不大不用计提 查看全部回复
3889
需要, 查看全部回复
3210
Yan
请问是出租住房还是办公用房 查看全部回复
3839
公司不能代开发票 查看全部回复
2901
归老师
4% 查看全部回复
8090
绾绾
要看具体开什么发票 查看全部回复
3254
易老师
24000/1.01*0.01=237.62增值税 查看全部回复
3339
缴纳增值税,城建税及教育费附加,个人所得税 查看全部回复
3102
你按实际收的款去税局代开发票 查看全部回复
2744
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