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杨老师.
收到发票是指收到存货的发票? 查看全部回复
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andy老师
开票涉及到增值税。实现收入的话有消费税 查看全部回复
561
李可可
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1210
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
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既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
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销售负数发票是和蓝字发票的信息完全一致,除了金额和数量为负数以外 查看全部回复
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销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
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李凤
换算? 查看全部回复
851
夏老师
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
874
西贝老师
同学你好,专利转让开票大类属于无形资产 查看全部回复
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同学你好,材料销售的话进销项的品类要一致的,如果不一致需要重新开 查看全部回复
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请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
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燕子老师
如果是以FOB价进行出口,那么在开具出口发票时填写FOB价即可。 如果是以CIF价开具出口发票的,要在备注栏注明折算后的FOB价 查看全部回复
980
王苗苗老师
如果个人也是提供设计服务的话,就开设计服务发票 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
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红字发票可以数量不变,金额部分红冲嘛 不可以 红字发票是根据原发票信息红冲 查看全部回复
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安叔老师
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
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曹老师CPA
不能吧亲,看看发票 查看全部回复
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不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险 查看全部回复
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Harry老师
你好,当月开出销项,在当月底之前进项能回来都没有问题,如果超出当月,次月申报当月税费,就会按税率全额来缴纳增值税,所以建议还是在确认进项有的情况下,进行开票是最合理。 查看全部回复
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你们买材料供应商无需给你们备注 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,你需要知道你有多少进项税,才能知道增值税及附加有多少 查看全部回复
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同学你好,开具免税发票在赋码的时候要选择优惠政策,然后就可以开免税了 查看全部回复
969
tammy老师
提供服务的不能 查看全部回复
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不是农产品自产自销的取得的免税票不可以抵扣 查看全部回复
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patience
可以的,只要甲和乙方签订合同,乙方和丙方签订合同,付款记录,能证明相互间的业务是真实的就可以。 查看全部回复
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杨英芝老师
生产成本加工费用 查看全部回复
970
李伟老师
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
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你好,对于你们这种服装生产及销售的公司,收到服装加工费发票时,入账的方式主要取决于你们的具体业务模式以及会计准则的规定。一般来说,可以按照以下步骤进行: 首先,需要明确的是,服装加工费属于公司的成本支出,因此应该记在相应的成本科目下。同时,因为加工费涉及到增值税的问题,所以还需要考虑应交税费的处理。 具体地,当你们收到服装加工费的发票时,可以根据发票上的金额和税率,计算出应交的增值税额。然后,将加工费金额记入“制造费用”或“生产成本”等成本类科目,同时将应交增值税额记入“应交税金”科目。 如果你们是采用预付款的方式支付加工费,那么在支付预付款时,可以将其记入“预付账款”科目,待收到发票后再进行上述的记账处理。 查看全部回复
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一项业务中提供加工劳务同时提供部分辅料,属于混合销售吗?属于 查看全部回复
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税务师晓雨
你看下你们软件的出入库操作的流程或者审核程序问题 查看全部回复
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转售预付卡未发生实际的销售货物的行为,实操中很多企业是直接把多出来的款做营业外收入的 查看全部回复
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同学你好,因为你们转售的预付卡消费者是在超市消费,而不是在你们企业内部兑换货物或者服务,所以没有产生应税业务,不缴纳增值税,不能开具增值税发票 查看全部回复
1886
稍等 查看全部回复
2174
杨老师
1月份做收入凭证,摘要写已发货未开票确认收入,申报的时候申报未开发票,成本正常出库结转;2月开票红冲,重新做收入凭证,申报的时候未开发票填负数,开票填正数 查看全部回复
1193
对方为什么不提供发票 查看全部回复
1692
dai:主营业务收入(负数)应交税费-应交增值税(销项税)负数dai:应收账款 查看全部回复
1493
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
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为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
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你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
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可以的,合规的 查看全部回复
2061
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
1414
你好,要开发票的,开增值税普通发票。不过国外客户不需要发票,所以开完发票后自己留档做账就行,不用给客户 查看全部回复
1766
这个能够报销入账吗?这个要看公司的财务制度是怎么规定的,一般跟公司经营相关的支出可以报销的,但是有些制度比较严格的公司取得不合规的票据是不给报销的。 查看全部回复
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款项收了么 查看全部回复
1400
可以开具的,只要是真实的交易可以开具发票的 查看全部回复
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和有发票的账务处理是一样的 查看全部回复
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的开票内容是不是也要是砂石(是的) 查看全部回复
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进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2353
用途是什么 查看全部回复
2568
分开开具比较合适 查看全部回复
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剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
2006
销售了商品,就可以结转成本 查看全部回复
1568
可以的 查看全部回复
1581
如果是跟公司经营相关的支出,可以报销入账的 查看全部回复
4894
是的,农产品自产自销免征增值税 查看全部回复
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肥料是有机肥产品么 查看全部回复
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同学你好,可以开具免税发票的哈 查看全部回复
1307
是的,个人销售汽车是免税。所以,反向开具也是免税 查看全部回复
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每个月公司都有发放工资提成,每月都实际发生了相关支出费用,需要每个月都入账,实际发放时,借 销售费用-劳务成本 dai 应交税费-应交个人所得税 银行存款。等取得发票时,借 销售费用-劳务成本 正数 借 销售费用-劳务成本 负数 查看全部回复
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可以在入账的时候,摘要注明清楚是采购商品发生的运费和其他费用,如果采购的上面已经出售了,可以直接 计入主营业务成本 查看全部回复
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某公司收销售分成会开具发票给公司,对么 查看全部回复
是你们给客户提供服务赠送配件吗? 查看全部回复
1160
混合销售从主业 查看全部回复
2286
高铁票 抵扣进项税 车价/1.09*0.09 查看全部回复
2553
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2302
你们公司确实有销售成品油是吗? 查看全部回复
1649
意思是你们的发票是买的 查看全部回复
1614
超了自费,公司不承担,可以不用提供发票 查看全部回复
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就不会有发票了的话,借:库存商品 dai:银行存款 正常做账。但是这部分库存商品销售后结转的成本因为没有发票所以不能所得税税前扣除,所得税汇算清缴的时候要做纳税调整 查看全部回复
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收款分开3个公司户头了吗 查看全部回复
2222
哈哈老师
你们增加了税种,而且有经营范围就可以开票了 查看全部回复
2573
你这样应该增加产品单价,不能多开产品数量,多开数量你又没有这么多产品出,没有办法处理 查看全部回复
2172
结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
2011
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2246
是收到了负数发票么 查看全部回复
1956
原来的分录一样做个负数的就可以,银行存款做dai方,不要做借方负数哈 查看全部回复
1504
可以入账,因为是收到一张预付卡销售,实际还没消费,先计入预付账款。 查看全部回复
2792
易老师
从会计角度还是开,理论上只要有发生实际销售行为就得开, 查看全部回复
1663
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,并结转成本 查看全部回复
2726
你是哪一方 查看全部回复
2512
刘淑萍
开给其他公司指的不是A公司吗 查看全部回复
2890
你好,是数电票试点范围么 查看全部回复
2361
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
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销售化学原料需要办理相关资质的,建议先增加经营范围 查看全部回复
4516
7月份销售的时候确认收入 查看全部回复
3465
你需要问 查看全部回复
3151
秦枫老师
比如你开了40 你只申报30 系统自动比对 过不了几天就会弹风险 税管员就要找你 查看全部回复
1991
合同上产品+资信费服务有划分么 查看全部回复
3863
只要是真实的业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
3334
如果你们提供的是包工包料建筑服务,可以直接开*建筑服务*建筑服务 查看全部回复
2840
你好,可以销售,退货的时候按照购货做相反的会计分录 查看全部回复
2039
从事学历教育的学校提供的教育服务免征增值税。 查看全部回复
3617
如果是真实的成本 ,都有发票 ,如果是电子税务局反馈 ,你就反馈下 ,如果下到税官员哪里你就正常写个情况说明就行了 查看全部回复
12435
批发、零售的种子、种苗、农药、农机,免征增值税。 查看全部回复
3744
可以 查看全部回复
3686
你好同学 可以,只要价格公允,发票流、合同流、资金流和物流保持一致就可以。 查看全部回复
3088
是专票么 查看全部回复
2458
您好,在一月份的时候没有取得发票,可以暂估入账结转成本,等取得发票以后冲销暂估,再按照发票做账 查看全部回复
2193
wam
可以的! 货到票未到,先暂估入库。回票后先红冲暂估,再按发票核算 查看全部回复
1427
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