登录/注册
安叔老师
由支付方代扣代缴,不算企业的费用 查看全部回复
2810
patience
没明白什么意思,出库单抬头是你单位B,是你单位销售商品了么,怎么是报销材料 查看全部回复
3030
许老师
1.建议还是通过原材料科目过一遍。没有用完的继续挂在原材料科目,以后领用时再结转到成本里面。2.成本按照原材料领用数量来结转。3.第三方承包作为劳务分包,由他们开票给你们作为人工成本入账。4.收入按照项目的完工进度确认,可以按照投入法计算完工进度,确认收入。 查看全部回复
3442
公司年末大量提现可能是公司喜欢用现金发放年终奖,还有就是想把账户盈利部分转出来 查看全部回复
2493
一般纳税人么,运费400不是专票吧,材料尚未到达,借 在途物资 60000+400 应交税费-应交增值税进项 7800 dai银行存款 材料已验收入库 借 原材料 dai 在途物资 查看全部回复
3085
实际上有没有购进原材料,如果实际上没有购进,只是暂估,到汇算清缴时,这部分暂估需要调出来,纳税调增 查看全部回复
1941
颜老师
您之前的那是暂估 查看全部回复
3438
andy老师
其余半年收不回来的总公司按照坏账处理 查看全部回复
1838
这张专票是小规模期间收到的还是一般纳税人期间收到的 查看全部回复
2993
清岚
如果时间间隔很短可以 查看全部回复
3703
甘老师
一般多档式账的每个月都月登记本月合计,本月合计下加一栏本年累计。登记完最后一笔业务后是先写本月合计和本年累计,如果有必要进行结转再再进行结转。 多栏式明细分类账是将属于同一个总账科目的各个明细科目合并在一张账页上进行登记,适用于成本、费用、收入类科目的明细核算,如“生产成本”、“管理费用”、“营业外收入”、“利润分配”等科目的明细分类核算。 查看全部回复
6589
没有报销完是指什么意思呢 查看全部回复
2134
wam
采购中的合理损耗实际上由实际入库的承担,加大了材料单位成本 查看全部回复
1972
日常研发的过程中是应该将相关人员,材料,折旧摊销等费用归集到研发支出中去 查看全部回复
2879
云峰老师
同学你好 没有发票,也要走报销手续,除了微信支付以外,还应有对方的收款证明。 查看全部回复
6996
杨老师
暂估入库结转成本,但是汇算清缴前要取得发票,否则不能税前扣除,需要纳税调整 查看全部回复
2397
亲,不可以,需要做到今年。 查看全部回复
2241
木言
没有这个说法,收入和成本确认根据配比原则,一般根据工程进度结转 查看全部回复
3227
公司没有特别规定的话一般是可以报的 查看全部回复
1814
如果已经超限额就不得抵扣了,这两笔都需要调减费用 查看全部回复
2559
登记明细账时,根据凭证号将运费登记到对应原材料成本中(与材料成本一样登记) 查看全部回复
2067
土地成本-其他费用 查看全部回复
2422
借:库存现金300 dai:银行存款 借:在途物资40000 应交税费应交增值税进项税额6800 dai:银行存款46800 借:原材料-甲材料40000 dai:在途物资40000 查看全部回复
4605
1、借:库存现金300 dai:银行存款300 2、在途物资-甲材料40000 应交税费-应交增值税(进项税)6800 dai:银行存款46800 查看全部回复
2902
同类型的发票是可以的,不过建议尽量取得报销发票 查看全部回复
2501
工程安装服务的主营业务成本手工账可以按照费用支出的明细入账 查看全部回复
2499
一般实务中大多是控制在你说的这个比例以内 查看全部回复
3111
视同销售处理。借:管理费用-业务招待费 dai:库存商品 dai:销项税额 查看全部回复
税务师晓雨
不规范的是直接在上一季度修改 查看全部回复
2358
同学你好,是的 查看全部回复
5010
以前的费用尽量不要跨年入账 查看全部回复
3441
上个月的工资计入到上个月的成本或费用 查看全部回复
2502
小妮老师
借:原材料19000+800+200 应交税费-应交增值税-进项税额3230 dai:银行存款 查看全部回复
9481
亲,你好 查看全部回复
2972
燕子老师
同学你好,企业真实的并且与生产经营相关的支出就算是没有发票也是一样可以入账的,但是除了一些特殊业务按照规定不用取得发票的,其他的都要在企业所得税税前进行纳税调增的,酒店租金是属于必须要取得发票的类型,没有发票的话就需要在汇算清缴时进行纳税调增 查看全部回复
4256
正确的理解是: 材料成本差异借方:购进时候的超支差异,以及分摊时候的节约差异。 材料成本差异dai方:购进时候的节约差异,以及分摊时候的超支差异。 查看全部回复
1831
同学你好, 超支差异,产生时在借方,结转时在dai方。 节约差异,刚好相反。 查看全部回复
1311
你是把前期的费用在本月调整到成本里面一部分是吧? 查看全部回复
4050
核定征收的可以不用,查账征收要发票的 查看全部回复
1982
同学你好 因为每种产品的成本项目都由人工、材料和制造费用等构成 查看全部回复
4918
70%-80%左右,仅供参考 查看全部回复
2678
高老师
会计分录根据实际业务及票据信息正常做帐就好 查看全部回复
2060
借:管理费用等(红字) dai:应付职工薪酬-社保(红字) 查看全部回复
2870
借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
2490
同学你好/ 查看全部回复
2117
如果确实是公司经营发生的材料费,可以报销入账,但是一般无发票不能税前扣除,汇算清缴时要纳税调增。 查看全部回复
1881
借 管理费用-福利费等 dai应付职工薪酬-福利费 借应付职工薪酬-福利费 dai银行存款等 查看全部回复
3285
可以 查看全部回复
2967
分配率=4200*50/(400*4+200*0.5)=123.53 甲产品耗用原材料123.53*400*4=197648 乙产品耗用原材料=4200*50-197648=12352 查看全部回复
2647
是小企业会计准则还是企业会计准则,本来应该计入哪个科目 查看全部回复
1665
对 查看全部回复
2072
2834
这些根据你们领导的需求 查看全部回复
3369
算到项目项目 查看全部回复
2970
把购车款报销给老板 借:其他应付款-法人 dai:银行存款/库存现金等 查看全部回复
3338
那就先放在预付账款-材料费中 查看全部回复
2069
同学你好 查看全部回复
13125
借:应付账款 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3074
同学你好,是的,两个理解的都是正确的 查看全部回复
2623
软件结转还是人工结转? 查看全部回复
2973
您是什么装修? 厂房还是办公室? 查看全部回复
2298
有一些配料不是只用一点 是什么意思? 查看全部回复
2230
需要餐费发票 查看全部回复
2444
总投入是指项目的总投资额。包括固定资产投资、借款利息、和流动资金之和。总成本费用=外购原材料、燃料及动力费+工资福利费+修理费+折旧摊销 查看全部回复
15663
根据领用确定 查看全部回复
2016
老板自己开的备用金的报销发票与主管的是一回事吗? 查看全部回复
1674
谭老师
你垫付的成本票据抬头是开的客户的名称? 查看全部回复
2180
2218
王苗苗老师
是的 查看全部回复
3282
同学说的是发票费用电子台账?我们财务做账的时候可以直接按照拿到发票的日期,如果是为了登记台账可以按照发票开具日期,但是老师建议可以把入账日期和开票都统计上,这样方便以后查账 查看全部回复
8316
如果有实际发生业务可以给对方索要发票 查看全部回复
2555
你是什么行业,平时日常的支出都可以做成本费用 查看全部回复
1964
看你们实际经营,用于公司经营支出的都是企业的成本费用 查看全部回复
4110
1、购货发票(成本发票) 销售或生产的企业从供应商购买材料、商品收到的进货发票(要和公司主营产品相对应得上). 2、电话费、宽带费 公司每月都有电话费用和上网的宽带费用,记得要对方开发票给公司.发票开具得有自己公司的名称和税号. 3、购买的办公用品 平时公司用于购买电脑和打印机、U盘、路由器、鼠标、键盘、A4纸、墨盒、办公文具等用于办公用品都可以要商家开具发票给公司报销做账抵税. 4、加油费、过路费、停车费 用于办理公司业务的用车费用(公司的车或者租车的) 5、差旅费 公司人员出差产生的费用发票:火车票、机票、汽车票、车子加油发票、餐费、住宿费、出租车票 6、业务招待费 用于公司业务招待的费用发票:餐饮费、礼品费、KTV、 7、员工福利费 用于公司员工医药费、聚餐费、户外活动费、员工礼品各种福利待遇费用发票. 8、交通费 公司员工在室内外出办理公司业务:打车、公交、地铁、加油等费用 9、快递费、物流费 用于公司经营活动产生的快递费和物流费 10、广告费 用于公司活动推广的各种费用支出比如:网络推广、广告牌、广告单等. 查看全部回复
5695
看你的成本是不是核算正确,另外一个就是对比价格是否定价过低 查看全部回复
2896
如果当月没有应交增值税,可以不计提 查看全部回复
2558
《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第十二条 条例第六条第一款所称价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费.但下列项目不包括在内: (一)受托加工应征消费税的消费品所代收代缴的消费税; (二)同时符合以下条件的代垫运输费用: 1.承运部门的运输费用发票开具给购买方的; 2.纳税人将该项发票转交给购买方的. 查看全部回复
12361
同学你好 入账可以。 1、不能在今年抵扣。 2、应调整以前年度损益及所得税申报, 3、如果不调增以前,在本期作费用,不能税前扣除要调增。 查看全部回复
3046
借:费用/成本 dai:其他应付款-员工(如果直接报销的dai方为银行存款或库存现金) 查看全部回复
3151
买材料计入原材料 查看全部回复
3474
自来水的发票? 查看全部回复
5272
同学你好 只要有工资,可以列支的。 这个要申报个税、展开了说还会影响社保、工会经费、残保金等 查看全部回复
5120
Harry老师
你好,不是会计本人经办的一般不可以的,如果是会计本人报销的费用,肯定存在会计和经办人是同一人,只不过报销单要有其他领导的签字审批。 查看全部回复
20861
实务中很多企业通过找票来解决,不经常的找的票与实际业务相关是可以入账 如果经常性行为找票那么存在税务风险 查看全部回复
6134
与能提供发票的一样正常做帐就好,只是不能取得合规票据不能税前扣除 查看全部回复
2850
tammy老师
费用会计 查看全部回复
2578
报销与公司生产经营相关的费用是可以的 查看全部回复
5305
只要是法人为公司办事出差的费用都可以报销 查看全部回复
2517
存在税务风险 查看全部回复
2780
您好,您提到的,税前调整房租费用,是不税前扣除吗 查看全部回复
3034
做账可以一套,分项目核算,因为内账更多的作用就是给老板查看企业经营情况的,能按项目分类,更清晰 查看全部回复
4801
您是说,购买原材料的单据,和差旅费的单据一起报销? 查看全部回复
2569
Lucky
根据真实业务,尽可能的取得发票 查看全部回复
2122
有可能的 查看全部回复
1667
①成本中各项费用的比率,比如料工费的占比,料可能需要细分到主材,辅材,包装材料,工可能会分直接人工与间接人工,费用可能会根据不同行业分,大概都分以下几项,折旧+维修保养费,能源消耗,专业服务等;②注意产品的毛利率情况,过去一段时间的变化;③分产品的大类/中类/小类的细分比较上述数据,同行业的比较 查看全部回复
3619
建筑行业收入和成本一般都是按照施工进度确认 查看全部回复
2812
需要计算进成本 查看全部回复
3236
净利润=不含税收入-不含税成本-税金及附加 查看全部回复
3185
汇算清缴前如果能取得合理的发票,准确的成本即可 查看全部回复
2912
借:管理费用等(负数)借:银行存款 查看全部回复
2308
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载