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patience
销项税额=10/1.13*0.13=1.15万 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,要根据具体业务。 增值税有13、9、6等,简易计税有3、5 查看全部回复
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王苗苗老师
网络销售,没有存货,怎么卖东西 查看全部回复
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木言
出租部分和自用部分在开发产品中按比例转出,自用部分入固定资产,出租部分入投资性房地产 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,您好,增值税13%(一般纳税人),3%减按1%(小规模纳税人) 查看全部回复
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是受托方的账务处理么 查看全部回复
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安叔老师
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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税务师晓雨
可以 查看全部回复
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产值是以货币形式表现的,是指工业企业在一定时期内生产的工业最终产品和提供工业性劳务活动的总价值量。 查看全部回复
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增值税1%,企业所得税如果符合小微企业政策按5%交 查看全部回复
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意思就是c公司是a的客户,c给a提供广告服务,但是呢项目又转给b去做,是么 查看全部回复
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你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知(国税函〔2008〕828号)第一条规定,企业发生下列情形的处置资产,除将资产转移至境外以外,由于资产所有权属在形式和实质上均不发生改变,可作为内部处置资产,不视同销售确认收入,相关资产的计税基础延续计算。(三)改变资产用途(如,自建商品房转为自用或经营);不交企业所得税 查看全部回复
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同学你好,账面余额和缴纳金额不一致是因为什么呢 查看全部回复
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隋文老师
借库存商品6800 进项税884 dai应付账款-杭州名扬天下7684 借库存商品5401.4 dai应付账款-上海美之味5401.4 查看全部回复
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会有影响 查看全部回复
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是提供加工服务还是销售货物 查看全部回复
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燕子老师
那只能退9个点 查看全部回复
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出库单是和销售发票一起放在销售商品收入凭证后面,出库单的金额一般填写的是商品的销售价格,但是部分企业可能为了价格保密,出库单上不设置金额,所以出库单的设置要根据企业的具体要求 查看全部回复
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借:库存商品2000万 应交税费-应交增值税-进项税额260万 dai:应付账款-A公司 2260万 查看全部回复
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没有 查看全部回复
1120
tammy老师
你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
1275
杨老师
之前暂估的分录怎么做的? 查看全部回复
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你好同学,如果以前的错了,应该是改当月的,但是如果是一般纳税人,就会需要从3月一直改到12月。工作量很大的。 查看全部回复
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你好同学,使用期限超过1年的,记入低值易耗口。低于1年的,直接计入医疗成本 查看全部回复
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协商,甲方角度应该按不含税金额??1.01计算含税金额结算 查看全部回复
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商品被其他项目领用了,怎么再销售给第三方买家 查看全部回复
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领用的材料?人工加设备折旧?燃料动力,人工设备燃料这些可以按工时或者成品数量分摊 查看全部回复
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主要成本是人工费 借,主营业务成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资 查看全部回复
1919
andy老师
914
不为负数的 查看全部回复
1969
是的 查看全部回复
1590
李伟老师
属于 查看全部回复
1570
Kl=RI(l-T)/(I-F1) 成本=150*8%*75%=9 150*(1-1%)=148.5 9/148.5=0.06% 查看全部回复
1689
哈哈老师
这个是免征增值税的 查看全部回复
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你好同学, 借营业外支出82000 dai原材料82000 查看全部回复
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1736
是自产自销的么 查看全部回复
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小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
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报税报了90件意思说开票只开了90件?如果是这样的话结转成本就先按照90件的结转,12月申报另外10件的时候再结转那10件的成本 查看全部回复
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为什么进项转出了,是开负数发票了还是进项税额不得抵扣 查看全部回复
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价款30万是含税金额么 查看全部回复
810
不是的,25万是上面需要扣的合计数 查看全部回复
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总金额是多少 查看全部回复
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门店各是独立法人公司吗?还是统一的一个公司? 查看全部回复
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款项收了么 查看全部回复
1400
酒厂是一般纳税人么 查看全部回复
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可以开具的,只要是真实的交易可以开具发票的 查看全部回复
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不是的,按照实际的销售款项核算,扣手续费前的核算 查看全部回复
1693
总收入乘以税率 查看全部回复
2054
借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
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你好同学 收购活畜,然后屠宰售卖。做分录:借:原材料-牛/羊,dai:现金或者银行存款,然后屠宰时,借:生成成本-材料费,dai:原材料-牛/羊,根据入库的肉,核算成本,借:产成品-牛/羊肉,dai:生产成本。2、不可以省去这一步,在备查账上记录屠宰后出肉出骨多少斤,然后直接按斤数入账的。3、关于牛羊肉冷鲜加工之类的,按我上面说的第1步核算成本。4、生鲜产品,在销售后根据销售的数量乘以产成品的单价来核算成本。5、生鲜的正常损耗可以直接记入销售成本来处理的,如果是非正常的损耗就要记入营业外支出了。 查看全部回复
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费用有发票么 查看全部回复
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11月结转增值税,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税。借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税。12月缴纳时,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
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借 销售费用-招待费 dai 库存商品 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
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分开开具比较合适 查看全部回复
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销售了商品,就可以结转成本 查看全部回复
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B公司与第三方签订200万合同,是服务合同么 查看全部回复
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可以的,可以把几张专票录到同一个记账凭证里 查看全部回复
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生产产品领用的原材料,设备折旧、人工费、燃料动力等通过生产成本归集,然后月末根据入库数量摊入库成本单价 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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同学,您好,你们销售的苗木是自己种植的吗? 查看全部回复
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个体户没有企业所得税 查看全部回复
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看一下申报表填的有没有问题 查看全部回复
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是自产自销的农产品免征增值税,大米是自产的么 查看全部回复
1791
肥料是有机肥产品么 查看全部回复
2265
门面和仓库不是一家公司么 查看全部回复
1231
如果收到的发票用于免税项目,是不可以抵扣增值税的,入账时可以不用价税分离 查看全部回复
1981
实际银行收到款项了么 查看全部回复
1622
公司收到过保质期的商品是退回给厂家么 查看全部回复
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实际抵减时,借 应交税费-未交增值税 dai 其他收益/营业外收入 银行存款 查看全部回复
1756
你们是委托方吗/ 查看全部回复
1638
产品销售成本指的是你销售的产品自身的成本,也就是你为了生产或者取得相应的产品花费的成本。 产品销售费用指的是为了销售产品而发生的如销售人员工资或者广告费之类的费用,也就是你为了销售产品而发生的费用。 两者一个是产品自身的价值,一个是为了销售产品而发生的支出。 查看全部回复
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销售成本和销售费用具体指什么 查看全部回复
1719
是对原有的软件进行升级改成么 查看全部回复
1354
是以前月份销售了商品或服务,这个月才收到款项么 查看全部回复
是的,个人销售汽车是免税。所以,反向开具也是免税 查看全部回复
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制造业需要核算产成品的成本,在核算过程中需要取数准确,所以要有领料单,车间的费用要统计准确 查看全部回复
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首先制造业成本核算模块这块比较复杂,流程是选择成本核算的方法,然后归集领取的原材料,人工,制造费用等,在月末在不同商品上分摊成本。原材料购进没有发票的话,在税法上一般结转的该部分成本是不能税前扣除的。生产环节领料要有领料单,不然在核算材料成本时不能获取准确数据。制造业成本核算模块这块比较复杂,一两句话也说不明白,建议报个课程详细的学习一下。还有就是内部的管理流程的得规范起来。 查看全部回复
2708
秦枫老师
只能去大厅强制申报 不然你自己在电子税务局申报不过去 查看全部回复
1773
易老师
就是税率弄错了,开错的发票的那个总额没有错吧 查看全部回复
1965
看自己的实际业务 查看全部回复
1422
这个没有准确要求,法律也没有这个规定 查看全部回复
1308
进项大于销项,说明你们这个月取得的进项发票比较多,如果你们是销售类企业,跟库存有关系的,说明采购的产品多 查看全部回复
1468
是你们给客户提供服务赠送配件吗? 查看全部回复
1124
wam
在于双方在这个合作中承担的风险、投入等各方面,没有一个定论! 查看全部回复
1716
抖音平台开的广告费 还有很多技术服务费 技术服务费可以做成本费用票抵扣所得税 查看全部回复
1922
原来的入库分录红冲就可以 查看全部回复
899
增值税1% 查看全部回复
1741
你们是按固定的比例收取手续费还是赚差价 查看全部回复
1395
不需要区分 查看全部回复
1178
销售的话是按照货物13%,维修的话是按照现代服务6% 查看全部回复
2670
是的 借投资收益 dai应交税费-转让金融商品应交增值税 查看全部回复
2637
您好,您的具体问题是什么 查看全部回复
2545
平台是你们公司搭建,那你们按实际销售的金额确认收入,也就是说,客户实际购买的价款确认收入 查看全部回复
1285
从小规模变为一般纳税人了 , 税率从1%变成6% ,之前签的合同是含税价10100 ,合同不重新签订么 查看全部回复
2522
小米
那你们正常主营业务应该收取的是芯片设计服务费吧? 查看全部回复
2980
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2293
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