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tammy老师
平台是你们公司搭建,那你们按实际销售的金额确认收入,也就是说,客户实际购买的价款确认收入 查看全部回复
1303
patience
从小规模变为一般纳税人了 , 税率从1%变成6% ,之前签的合同是含税价10100 ,合同不重新签订么 查看全部回复
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小米
那你们正常主营业务应该收取的是芯片设计服务费吧? 查看全部回复
2989
杨老师
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2302
云峰老师
你好同学 全电发票开具输不进税率的原因是明细清单有不同税率。根据查询相关资料显示,当明细清单有不同税率的行次,而汇总到票面时候,金额栏和税额栏无法构成比例关系,发票开具就会输不进税率。在明细清单中选定相应的税率行次即可解决问题。 查看全部回复
3398
正常的入账处理,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
1348
王苗苗老师
一般售价不得低于进价,否则会引起税局注意,为什么销售价低于成本价 查看全部回复
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借 待处理财产损益 dai 库存商品,查明原因批准后,借 管理费用 其他应收款 dai 待处理财产损益,借 银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
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平时算成本是移动加权平均法么 查看全部回复
1686
西贝老师
同学你好,分录如下 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2028
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2397
李伟老师
你好,你们有成本的核算吗? 查看全部回复
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如果只是改账的话,借:应收账款-300000 dai:主营业务收入-291262.14 应交税费-应交增值税-8737.86 查看全部回复
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购进时,借 库存商品 dai 银行存款等 查看全部回复
2300
税务师晓雨
稍等,看下你的数据,你的这个计算量太大了 查看全部回复
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一般在2%左右,需要看当地税局对这个行业参考税负率水平是多少,每个地区的参考标准是不一样的,具体的建议咨询专管员 查看全部回复
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同学你好,申报增值税不用填成本数据的哈 查看全部回复
2039
一般纳税人是13% 查看全部回复
1731
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1371
andy老师
不一定 查看全部回复
1707
金额么 查看全部回复
1640
看你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
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一般纳税人还是小规模 查看全部回复
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?煤炭不属于消费税征税范围 查看全部回复
2423
什么的应纳税额 查看全部回复
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是换发票还是退货? 查看全部回复
2286
你这样应该增加产品单价,不能多开产品数量,多开数量你又没有这么多产品出,没有办法处理 查看全部回复
2163
结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1984
不需要 查看全部回复
2079
因为把原材料用于投资相当于出售 查看全部回复
2736
你登录电子税务局我的信息模块看下税种核定,增值税 查看全部回复
3075
是的 查看全部回复
1818
甘老师
正常税局要求是全额计入收入,分给对方的计入成本 查看全部回复
1755
现金折扣 是为了鼓励购货方在一定时期内早日付款而给予的价格扣除。 查看全部回复
2017
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2228
意思是款是9月已经全部收了 查看全部回复
2099
严老师
分公司入库数量不够的原因是,售出的产品数量大于生产的产品数量? 查看全部回复
1986
家用电器销售 查看全部回复
这个属于生产制造业了,制造业的成本核算比较复杂 查看全部回复
1973
不超10万免税的,不需要填减免税明细表 查看全部回复
1139
13% 查看全部回复
2786
你实际给客户提供的什么业务,需要按照实际业务内容开票 查看全部回复
1691
哈哈老师
暂估 借库存商品 dai应付账款-暂估 查看全部回复
1692
要 查看全部回复
3042
你好同学 购进货物取得普票,不符合增值税抵扣条件的, 1、增值税不得抵扣。 2、企业所得税作为价税合计作为成本。 查看全部回复
1754
微尘
销售的时候不管是开具普票还是专票都需要确认不含税金额为收入,税额根据规定缴纳增值税 查看全部回复
8533
同学你好, 变动成本=180000*(1-40%)=108000 固定成本=180000-12000-108000=60000 查看全部回复
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宠物店变动成本主要有:准备销售的宠物用品,洗护美容的耗材、宠物寄养发生的食物、清洁用品,水电费等随销售额变动而变动的成本 查看全部回复
1979
同学你好,变动成本采购成本、宠物食品和洗护用品,日用品等 查看全部回复
1357
安叔老师
可以分开,销售充电桩开具 *充电装置*充电桩 安装就开具 *劳务*安装服务 查看全部回复
3753
是提供修理服务还是维护保养服务 查看全部回复
直接转成本就可以 查看全部回复
1367
(因税收优惠或者是四舍五入造成的余额)借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
2085
查企业所得税是补收入 查看全部回复
2514
增值税相关科目不涉及计提,需要结转,结转分录稍等,我整理一下 查看全部回复
1570
本月的销售数据是什么 查看全部回复
2865
借固定资产10应交税费应交增值税进项税3dai银行存款13 查看全部回复
1806
(20000*60+11300/1.13)*0.13=157300 查看全部回复
2387
你好,你的问题是什么 查看全部回复
2340
稍等 查看全部回复
2128
对的 查看全部回复
2593
您好 查看全部回复
2138
同学你好,购买免税农产品可以按照9%计算抵扣进项,运费税率也是9%,按照含税价剔税即为成本 盘亏部分占总金额的比例乘以总得进项税即为转出金额 查看全部回复
同学你好,就写这张发票对应的实际业务是什么,虚开发票对应成本不能税前扣除。还有进项需要转出,把具体情况写清楚,后续怎么处理也要写清楚 查看全部回复
2826
您好,现在的增值税税率是1% 查看全部回复
1989
实际有成本,只是尚未收到发票的话,应当暂估 查看全部回复
1890
同学你好,广告行业的话税率是6% 查看全部回复
3449
借:银行存款 dai:印绶账款 查看全部回复
2449
你说的业务是几方啊 查看全部回复
2320
你好,根据你的描述 查看全部回复
2705
实际缴纳了,在查询那里进行查询操作 查看全部回复
3057
是商贸企业么 查看全部回复
1862
刘淑萍
需要的呢,增值税分为销项税和进项税。没有销项税只有进项税的话,正常申报可以作为以后的留抵税。 查看全部回复
1936
可以,母子公司都是独立法人,母公司和子公司的可以不一样 查看全部回复
3403
一般的国际运输服务是9%,符合条件的话有增值税免税的情况 查看全部回复
3572
你们支付给国外的费用,可以具体说一下业务吗/ 查看全部回复
3255
你是想问换出的价值吗?你这个换入不是有价值吗10+60+5 查看全部回复
2248
你们是设备承租方么 查看全部回复
2700
一般纳税人,销售消防器材,增值税税率是13% 查看全部回复
2492
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2957
企业必须确保关联方交易在公平交易的情况下进行,即交易双方如同无关联且平等协商的方式进行;包括确保关联方交易的价格和条款与与非关联方进行的类似交易具有可比性。 查看全部回复
3267
月末按照生产酒瓶数量分摊酒瓶出库的原材料,人工,设备折旧等成本 查看全部回复
3031
小规模纳税人销售设备,普票是1%专票是1%或3% 查看全部回复
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小规模纳税人没有9%的开票税率 查看全部回复
3598
正常应该在入库的时候分摊进产品成本 查看全部回复
2378
你们发出纸箱是怎么入账的 查看全部回复
2173
您好,这种方式税务不认的 查看全部回复
2244
你是一般纳税人么 查看全部回复
3272
可以 查看全部回复
1918
增值税征收品目是多少 这个问题可以再描述一下吗? 查看全部回复
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同学你好,需要根据实际业务判断是免税还是0税率,如果为免税,发票开具为0税率发票是需要重新开具免税发票的 查看全部回复
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商贸企业正常就是买入卖出 查看全部回复
3607
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2383
按实际的销售商品开票 查看全部回复
3514
看开票内容是什么 查看全部回复
2350
那些是福利费 查看全部回复
2432
(50000+10000+200+500+300+240+1200)/2000=31.22元/kg 查看全部回复
2080
7月份销售的时候确认收入 查看全部回复
3447
存货成本核算不是采用的月末加权一次平均法么 查看全部回复
2164
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