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杨老师.
对,包括在内 查看全部回复
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李可可
业务完成后,收到款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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李凤
红字发票可以数量不变,金额部分红冲嘛 不可以 红字发票是根据原发票信息红冲 查看全部回复
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andy老师
期间费用表管理费用 社保的支出在工资薪金那一行列报 查看全部回复
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王苗苗老师
为什么比账上多一个月 查看全部回复
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收现金的凭证摘要:收取车款 存现金到银行的凭证摘要:存现金到银行账户 查看全部回复
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所有改调增的费用都调增一下 如果正常的费用都调整完还需要退税,就看看有没有已经发货但是没有开票的收入,调增一些收入 查看全部回复
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企业所得税汇算清缴汇算的是本年的数据 查看全部回复
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流动比率:流动资产/流动负债 速动比率=速动资产/流动负债 现金比率=货币资金/流动负债 资产负债率=负债/资产 查看全部回复
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曹老师CPA
不对,投资200万,转让40%,两个人各付40万才对 查看全部回复
1068
易老师
最好按照审计报告的报表进行汇算清缴 查看全部回复
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转账收款人名字跟房东也对应不上,这样操作有什么风险?税务可能会问,让提供相关证明,因为税务可能会误以为是分红 查看全部回复
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A105080:资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表,需要填写 查看全部回复
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资产总额那栏需要计算填报 查看全部回复
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一个是财务报表年度申报表,一个是企业所得税年度申报表,都需要填报 查看全部回复
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燕子老师
电商行业的业务招待费没有什么特殊规定 查看全部回复
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客户在B公司买的东西,借 其他应收款-A dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项。 查看全部回复
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公司开票 借:应收账款-保险 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税 ) 查看全部回复
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你们是核定定额的个体么 查看全部回复
1016
wam
要看双方的关系,是雇佣关系的,是工资。是劳务关系的开劳务费发票。 查看全部回复
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可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
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李伟老师
各自算自己的 查看全部回复
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有确凿的证据能证明款项收不回来了么 查看全部回复
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那我的23年年度利润表里面要改成跟企业所得税汇算清缴里面的管理费用一样吗?不用 查看全部回复
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需要交哪些税费?不交税费 查看全部回复
1659
安叔老师
不需要调整,按照实际账务处理 查看全部回复
消防罚款怎么做账,记哪个科目。记到营业外支出 查看全部回复
2026
原来的会计做的库存是虚入库的? 查看全部回复
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tammy老师
比如,本年折旧,就是23年的,累计折旧就是之前到23年的 查看全部回复
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同学你好,多记的成本汇算清缴时需要调减 查看全部回复
1354
西贝老师
同学你好,个税汇算是员工个人自己进行操作的 查看全部回复
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同学你好,公司承担的部分是要包含的 查看全部回复
1642
意思是应收票据款收不回来了么 查看全部回复
1548
那总公司季度和年度财务报表需要加上分公司财务报表数据吗? 需要的 查看全部回复
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该部分由“被投资企业信息”“股权转让方信息”“股权受让方信息”及“附报资料”四部分组成。选择“填写”可填写相关股权转让信息;选择“上传”可上传相关附报资料。 查看全部回复
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买的什么,是个人使用的么,可以作为福利费入账 查看全部回复
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汇算清缴所得税是根据公司实际情况做汇算的 查看全部回复
979
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
1493
要 查看全部回复
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个税申报表申报明细可以查看 查看全部回复
1512
一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。 按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
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纳税调整明细表扣除项目其他填写 查看全部回复
1617
亲,如果是专门进行投资业务的集团公司总部需要勾选,不是的话无需勾选 查看全部回复
990
是个人股东股权转让么 查看全部回复
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银行回单,报销单 查看全部回复
1743
现在还在申报期内,可以作废重新申报的 查看全部回复
1509
甘老师
是的 查看全部回复
799
秦枫老师
1186
不能填0 查看全部回复
1648
如果是高新企业把基础信息表高企证书编号补上 查看全部回复
1320
木言
是个体工商户吗,这是经营所得? 查看全部回复
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抱歉,这个不太确定怎么填,我给您转出去。 查看全部回复
1014
这是正常风险提示,如果是符合企业实际财务情况的话不必处理 查看全部回复
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1092
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
1375
您好,具体什么问题 查看全部回复
1470
试用期满后的工资按绩效工资,绩效工资怎么算,没有列明。有基本工资么 查看全部回复
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次月发工资就会有 查看全部回复
837
没有了 查看全部回复
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亲,可以告诉老板,查账属于与企业经营收入无关支出解释一下 查看全部回复
1705
费款入库后(一般为缴费后3-5个工作日) 查看全部回复
821
个税删减如果是有人员工资的,会造成费用或者成本多入,更正申报即可 查看全部回复
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同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
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员工自己在个人所得税app填写,公司在申报系统下载 或者员工提供自己的扣除信息,公司在申报系统里增加 查看全部回复
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正常的招待费、广宣费、福利费、推广费等需要做纳税调整的你都做完了吗? 查看全部回复
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借:其他应收款20000 dai:银行存款 19500 其他应付款 500 查看全部回复
1266
不一定啊 查看全部回复
1664
请问具体什么问题? 查看全部回复
879
哈哈老师
个人部分是员工转到账户吗 查看全部回复
1168
是的,相当于没取得合规票据,需要调增 查看全部回复
1156
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
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在外地有预缴增值税,个人支付,补录,借 应交税费-预交增值税 dai 其他应付款 查看全部回复
1920
当时个人有没有拿这个付款的完税证明报销 查看全部回复
1383
退税的话 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
1154
同学你好,做一笔缴纳增值税分录,然后再做一笔反方向分录 查看全部回复
1158
稍等,确认一下再回复您 查看全部回复
1015
Annina老师
收不回的,留好相关证据,做资产损失,如果被税务稽查了,证据不充分的,有被调增补税的风险 查看全部回复
1913
国家税务总局全国增值税发票查验平台 查看全部回复
1305
有取得工资薪金或分红么 查看全部回复
1520
上面两家给的是含税金额还是不含税的 查看全部回复
1211
去税务局沟通一下,查账征收有一个设置账簿记账的成本 查看全部回复
1112
清岚
现值是根据后期的现金流量对应相关的折现率进行折现的,现金流量是分子,折现率在分母的位置。折现率提高了,说明分母提高,假如你之前的现金流为100 折现率为6%,折现一年 后期折现率为8%,折现率也为一年 分别的现值为100/1.06=94.3396226415 100/1.08=92.5925925926 查看全部回复
959
后面 查看全部回复
1278
上面框起来的一般是需要填报的 查看全部回复
A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》么 查看全部回复
1637
之前做成本了,借:以前年度损益调整 dai:以前年度损益调整,相当于冲之前的成本入发票成本,或者不用做账,发票直接贴原来凭证后面就行 然后去更正汇算清缴 查看全部回复
883
可以签订补充协议 查看全部回复
1367
个税汇算可以由公司代办的 查看全部回复
1364
业务招待费:《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第四十三条规定:“企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。” 查看全部回复
1908
借:预付账款 dai:银行存款 完不成退回来的,冲预付就可以 查看全部回复
1407
个人转让股权,以股权转让收入减除股权原值和合理费用后的余额为应纳税所得额,按“财产转让所得”缴纳个人所得税。 查看全部回复
1370
借dai业务不在经营范围内的话,利息收入,借 银行存款 dai其他业务收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
999
这个比例没有固定的约定,一般是企业根据正常的业务成本大概估的 查看全部回复
1031
先自查一下个税有没有漏申报的 查看全部回复
896
具体是什么业务 查看全部回复
1071
如果有专项附加扣除项目的话,是每月都可以扣除的,但是需要员工在个税APP里填写信息 查看全部回复
825
是的,亲理解 查看全部回复
1486
第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方累计金额)第2列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方累计发生额(实际发放的工资薪金)。 查看全部回复
1848
Harry老师
你好,扣除政府补助,会相应减少银行存款,用减少后的流动资产除以流动负债。 查看全部回复
1405
你的那个提示是4列是0 查看全部回复
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