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甘老师
这40万还挂着应付账款暂估那里 查看全部回复
2363
安叔老师
应付账款 查看全部回复
3212
清岚
借:管理费用 dai:应付职工薪酬 缴纳 借:应付职工薪酬 其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
3004
patience
有余额的话,如果在dai方,说明是负债,需要还款。如果在借方,是资产,要么个人还款或者拿费用票抵。 查看全部回复
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管理费用-运杂费 查看全部回复
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你的签约金没有计提,先计提 借长期待摊费用 dai应付职工薪酬 缴纳个税时 借应交税费 -个税 dai银行存款 发放时 借应付职工薪酬 dai应交税费 -个税 银行存款 查看全部回复
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这个支出是法人垫付的么 查看全部回复
2029
白大褂可以计入管理费用-劳保费用 查看全部回复
3578
小妮老师
可以 查看全部回复
1985
稍等,我看下分录 查看全部回复
4200
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3157
前面已经全额计入费用的,那么出售车辆全额计入营业外收入 查看全部回复
2827
其他货币资金单独记录 查看全部回复
2324
高老师
计入收入 查看全部回复
1990
你是供应商,也是收款方 在确认销售收入时 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 等到对方付款的时候 借:银行存款等 dai:应收账款 查看全部回复
9232
小小
如果可以直接归属到土地无形资产上的,可以计入无形资产的入账价值,但也有一些企业是入到管理费用 查看全部回复
4227
tammy老师
是的,记,其他收益或营业外收入 查看全部回复
2930
合并抵消分录(只抵消管理费部分) 借:主营业务收入 dai:主营业务成本 查看全部回复
3164
许老师
损益类科目借方和dai方数字一样是因为结转了损益 查看全部回复
4453
李伟老师
看你们报销的时候用什么支付的 查看全部回复
2935
你们老板代付的可以另外记录 查看全部回复
2949
你们实际支付现金是多少呢? 查看全部回复
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实际支付时,借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2298
没问题的哈 查看全部回复
5699
建议做两笔分录,借:管理费用-开办费 dai:其他应付款-股东;然后,借:其他应付款-股东 dai:实收资本 查看全部回复
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合同还未确认好,发票也没有,款也没付,可以先不做账 查看全部回复
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题目中发放的是自产产品,所以说的成本价就是自产产品的入库成本 查看全部回复
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结转确认成本 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 查看全部回复
2372
冰山老师
你的财务费用做凭证的时候,是不是收到利息,做的借,银行,dai,财务费用利息呀? 查看全部回复
3150
我回忆一下 查看全部回复
2711
dai方 查看全部回复
8388
杨老师
软件取数的问题,你把dai方的金额做成借方负数就好了 查看全部回复
2568
王苗苗老师
是科目记错了还是财务费用记在dai方报表取数有问题? 查看全部回复
3026
用于研发的支出,符合资本化条件的计入研发支出-资本化支出 查看全部回复
4101
损益类的可以合并到一起结转 查看全部回复
2116
如果没有收入,不需要做 查看全部回复
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不需要进费用,当月的借dai银行就可以 查看全部回复
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期间费用和成本是借方增加,dai方减少;收入类的是dai方增加借方减少 查看全部回复
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第二个分录可以改成 借:管理费用-办公费 借:管理费用-暂估(负数) 查看全部回复
2163
是的 查看全部回复
2145
如果办公软件与图形工作站无关,分开入账 查看全部回复
4051
是适用的小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3276
andy老师
如果发票和付款是一个月的,可以直接这样记账 查看全部回复
2858
需要设置 查看全部回复
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其他应付款确实不用支付转入营业外收入 查看全部回复
2846
你可以当成是领用 查看全部回复
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也不是不对,预付账款最初是“借方”发生额(“借”方余额),当实际购货业务发生后购货款大于所预付的款时预付账款科目账户的余额就成为“dai方”余额了。 查看全部回复
2472
明细账本吗? 查看全部回复
3467
计提时一般借管理费用 dai应付账款或者其他应付款 付款时候 借其他应付款dai银行存款,发票在付款的时候需要取得 查看全部回复
2504
如果公司有车辆的话可以计入,如果公司没有车辆的话一般不可以税前抵扣 查看全部回复
3067
成本 查看全部回复
2435
借:费用科目(红字) dai:银行存款或者库存现金(红字) 查看全部回复
1704
买菜是职工食堂用吗? 查看全部回复
2726
对 查看全部回复
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业务招待费主要是招待客户的费用开支;员工的福利费主要包括职工医药费,职工的生活困难补助,集体福利等 查看全部回复
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通常属于开办费的有开班前购买的办公用品、支付的服务费;业务招待费通常是公司购买烟酒招待客户、请客户吃饭等;办公用品、工资、服务费、社保费、公积金等都可以为研究费用 查看全部回复
4320
wam
2162
企业之前有没有向财政局支付地块竞买保证金 查看全部回复
3128
是的,重分类到其他应付款 查看全部回复
3027
可以直接计入差旅费 查看全部回复
3598
你查下计提分录与缴纳分录哪里错了,错的红冲就好 查看全部回复
2620
管理人员的计入管理费用 查看全部回复
2215
资本化是指符合条件的相关费用支出不计入当期损益,而是计入相关资产成本,作为资产负债表的资产类项目管理。简单地说,资本化就是公司将支出归类为资产的方式。 查看全部回复
2931
会计准则上对于研发支出资本化有着严格的要求,满足以下条件才可以资本化: (1)完成该项无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图 (3)无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,如果无形资产将在内部使用,应当证明其有用性 (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产 (5)归属于无形资产开发阶段的支出能够可靠计量. 查看全部回复
2743
管理费用就行,就是计提社保的时候直接计提到费用 查看全部回复
2631
如果是日常文件的寄送那么属于管理费用-办公费 查看全部回复
2624
是适用的小企业会计准则还是会计准则 查看全部回复
5996
实收资本 查看全部回复
3089
管理费用销售费用属于期间费用,既然计入这两个费用说与产品成本没有关系 查看全部回复
2404
购买的时候进周转材料,领用的时候进主营业务成本或者管理费用低值易耗品 查看全部回复
3727
因为同一个客商一般只挂一个往来 查看全部回复
管理费用 查看全部回复
2498
如果是独立核算的,需要视同销售,成本就是材料成本 查看全部回复
2804
建议是做到主营业务成本 查看全部回复
4057
需要价税分离,职工教育经费的进项税额可以抵扣 查看全部回复
6078
产品成本一般都只归集直接材料、直接人工和制造费用,销售费用和管理费用属于期间费用,一般不归集到成本 查看全部回复
2700
实际付款没发票正常入账 查看全部回复
2197
2556
编一笔就可以了,报销的时候 借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2690
如果你们报表取数可以取到收入借方数据,可以借:收入 dai:银行 ,建议是dai:收入(红字)dai:银行 查看全部回复
主营业务收入日常在dai方,期末结转损益至本年利润,期末无余额,如果有余额,需要查明是否借dai方方向错误未完全结转 查看全部回复
5678
你们公司租赁挖掘机凭证道路,建议计入租赁费 查看全部回复
2508
应付职工薪酬借方少于应付职工薪酬dai方通常表示计提数大于实际发放数 查看全部回复
4300
我看一下 查看全部回复
4146
管理费用-福利费 查看全部回复
3907
买回来直接全部领用的可以直接计入管理费用 查看全部回复
3040
是不是这笔费用是和主营业务挂钩 查看全部回复
2902
交保证金,以后对方还要退给你的,应该做 借:其他应收款。不计管理费用 查看全部回复
2466
3613
计提工资是按应发数计提 查看全部回复
3950
同一项目,同一家公司,应收和预收都有余额,或者预收款项抵减后期业务款项可以正常抵消 查看全部回复
2925
个人垫付后面报销的,一般都是做一笔 借:管理费用等 dai:银行存款 查看全部回复
4777
你们的工资是在成本还是管理费用? 查看全部回复
2422
可以,计入管理费用-劳保费 查看全部回复
4475
1、可能录入的时候借dai方输入错误 2、借方余额表示先付了款,后期需要收回,是一种资产 查看全部回复
2843
如果金额不大,可以一次性计入费用 查看全部回复
4712
建议是今年计提这笔预付账款的坏账损失,如果确实无法取得发票,可以评采购合同、材料入库单和收据等据实入账并结转成本,企业所得税汇算清缴前做纳税调整 查看全部回复
2416
是现金报销的么,是一般纳税人么,可以 查看全部回复
2290
退休人员工资计入是管理费用-退休职工工资,提供劳务的工资计入管理费用-劳务费 查看全部回复
6221
收到出口退税款 借银行存款 dai其他应收款-应收出口退税款(增值税) 查看全部回复
2941
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