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杨老师
根据领用材料用途分别计入生产成本或者管理费用等科目 查看全部回复
1775
小妮老师
建议计入固定资产 查看全部回复
2147
高老师
实际收到的注册资金 查看全部回复
1514
andy老师
金额小的话直接计入费用 查看全部回复
2933
许老师
可以把一些费用放到主营业务成本里面 查看全部回复
1573
放dai方调整为0,也可以的 查看全部回复
2069
借:其他应收款-工人名 dai:银行存款 (摘要某某单位代为支付工人工资) 实际你们单位发工资的时候 借:管理费用 dai:其他应收款-工人名 查看全部回复
2378
你可以把预收账款理解为预收账款 查看全部回复
2183
甘老师
水电费计入成本或费用 查看全部回复
3706
应收帐款dai方表示客户归还的款项 查看全部回复
3122
燕子老师
同学你好,缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 计提时: 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款(实发数)/现金 查看全部回复
3093
颜老师
应付账款本应是dai方余额,如果是负数,变为借方,说明是多支付了, 查看全部回复
3793
是 查看全部回复
1865
应交税费在dai方表示公司有未缴纳的税费,需要缴纳 查看全部回复
2252
为销售商品发生的员工的工资和油耗计入销售费用的 查看全部回复
1918
王苗苗老师
你们是生产企业? 查看全部回复
1946
汇算已调整交过税,损益上就不用再调整了 查看全部回复
2175
可以的 查看全部回复
1966
云峰老师
同学你好 不是这样的。 这10万元,由于是上一年的费用,所以我们如果要享受这笔费用扣 除,只能调整上一年的汇算清缴。 上一年应付账款不转利润分配。 查看全部回复
2554
这个表的公式有问题 查看全部回复
2323
清岚
如果你计提和缴纳分录都没问题,看借方 查看全部回复
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您是什么装修? 厂房还是办公室? 查看全部回复
2307
小小
做到汇兑损益 查看全部回复
2748
稍等 查看全部回复
2807
patience
成本就是与生产产品或提供服务等直接相关的成本,比如销售货物所发生的购进货物成本。费用就是期间费用等,与取得收入没有必然关系,比如办公费,差旅费等。 查看全部回复
2442
可以 查看全部回复
2187
同学,你的分录是没有问题的 查看全部回复
2548
因为,你核销坏账的时候 是借:坏账准备 dai:应收账款 所以,收回就做相反的分录。 已确认的坏账又收回分录如下 借:应收账款—某某单位 dai:坏账准备 同时 借:银行存款 dai:应收账款—某某单位 查看全部回复
2399
应付账款是负债类的科目 查看全部回复
6008
多计提的可以红冲掉 查看全部回复
2672
同学你好 前边已结过了没 查看全部回复
2781
29万,是您开出去的发票,还是您收到的发票? 查看全部回复
1835
如果是生产部门使用,计入生产成本 查看全部回复
2245
同学你好 查看全部回复
2404
因为当溢余时,资产增加,那资产在借方,根据会计分录的借dai原则,那待处理财产损溢在dai方 查看全部回复
1897
小规模? 查看全部回复
2565
是的 查看全部回复
2224
注销时建议企业资产为0,应收账款余额看下是什么原因,确认是无法收回的转入营业外支出 查看全部回复
2972
公司代垫的个人部分的社保不需要计提 查看全部回复
2450
可以计入管理费用 查看全部回复
3386
什么行业? 查看全部回复
2346
借待处理财产损溢 dai原材料 应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2621
借:库存现金 dai:应付账款 查看全部回复
2654
期初直接根据之前的期初数带入就行了 查看全部回复
4513
是去年的费用多入了还是什么情况 查看全部回复
2372
你减免14.32的依据是什么 查看全部回复
3267
首先要弄清楚为什么挂账,才能清掉。还有借 现金,公司库存现金增加,怎么会转给法人呢 查看全部回复
3110
是开发成本和进项税额调账了么 查看全部回复
1950
计入管理费用-业务招待费 查看全部回复
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你们的主营如果与现代服务图书有关计入成本,无关建议计入费用 查看全部回复
3035
安叔老师
管理费用工资是要计提扣除社保实发的工资 查看全部回复
4820
同学你好 如果企业采用分批法也就是说,分每个单,那么要把费用在每个单中间分摊 。 查看全部回复
4299
同学你好 如果是买断的计入无形资产。 查看全部回复
2763
是的,但是收据不能税前扣除 查看全部回复
2127
管理费用不属于成本呀 查看全部回复
2371
正常来说是达到可使用状态后就要开始摊销 查看全部回复
2786
如果是同一个人,可以用其他应收和其他应付对冲 查看全部回复
5100
红冲9月份那笔错误的,再按正确的做 查看全部回复
2150
tammy老师
记管理费用 收到保险赔偿冲减之前发生的损失 查看全部回复
冲销的原因是什么 查看全部回复
2309
第二个图片已经是其他应付款;其他应收款是资产类科目,其他应付款是负债类科目 查看全部回复
2060
2943
木言
管理费用 查看全部回复
2230
费用不能入成本的 查看全部回复
6464
举例:某企业当年实现销售收入20000万元,发生的与企业生产经营活动有关的业务招待费200万元。 企业所得税法实施条例第四十三条规定,企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。由于200×60%=120(万元)大于20000×5‰=100(万元),所以只能在税前扣除100万元。 税会差异就是200-100=100万元 查看全部回复
3579
不影响,dai方余额表示还没用完的专项基金 查看全部回复
2677
你这个思路都没有对呢 查看全部回复
2840
应该是公式设置的有问题 查看全部回复
1701
管理部门计入管理费用 查看全部回复
2303
基本差不多,除了你说的余额,三栏帐还有日期与摘要 查看全部回复
1698
是的,性质上差不多 查看全部回复
2236
借方 查看全部回复
2072
谭老师
借:本年利润,dai:主营业务成本其他业务成本营业外支出 税金及附加管理费用 销售费用 财务费用 查看全部回复
4771
变卖残料收入产生增值税纳税义务,是销项税,dai方 查看全部回复
1545
如果支付了,可以 查看全部回复
2274
收到发票 查看全部回复
3257
dai方科目要看具体业务,应付帐款、实收资本等 查看全部回复
1974
制造费用 查看全部回复
2249
一般情况下,负数是用于冲销错误分录,这样年度查询的时候这个错误科目是没有发生额的;如果做借方会有发生额。但是做借方的结果是一样的,可以做借方 查看全部回复
4102
可以,并没有规定禁止用现金发工资 查看全部回复
4928
这个收据无需处理,附在上个月支付的凭证后面 查看全部回复
2705
这个是冲掉原先暂估入库的库存商品 查看全部回复
可以计入差旅费 查看全部回复
4200
红冲上月分录,然后根据发票信息入帐借管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额(专票一般纳税人)dai银行存款 查看全部回复
4669
你们要全部分配吗? 查看全部回复
2085
用你们收到的单价,加上那两个税点的差额,再除以数量就是你们的销售单价 查看全部回复
2444
先计入办公费 查看全部回复
2392
买材料如果是销售的计入库存商品 查看全部回复
3340
一般是差旅费 查看全部回复
3147
差旅费 查看全部回复
3121
如果银行上没有那么多付款,可以先欠着,dai方挂往来科目 查看全部回复
2928
wam
3874
你们如果付款了就挂银行存款,没付款就挂应付账款 查看全部回复
看替代的损益类科目在借方或dai方 查看全部回复
2626
利润表中的研究费用在管理费用中 查看全部回复
3048
办公用的是管理费用 查看全部回复
2949
预付账款如果dai方,可以设置应付账款借方余额 查看全部回复
2979
差旅过程中的计入到差旅费中 查看全部回复
2713
印花税是计入应交税费-印花税 查看全部回复
1900
负数 查看全部回复
2266
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