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Icy 何
汇算清缴时用的是应付职工薪酬的借方为基数,这个基数包含支付给职工的工资,社保,公积金以及奖金。如果当期直接计入费用,那么你只是在填报时会比较麻烦,不会对汇算清缴的基数产生影响 查看全部回复
4474
Annina老师
都可以 查看全部回复
3666
张瑞峰
此时资产账面价值为0,无需折旧,剩余的300看是否需要退回,如无需退回直接计入当期损益并作为当期收入计算所得税 查看全部回复
4488
筱粒老师
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4445
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3792
哈哈老师
如果给你们核定按月就得按月申报 查看全部回复
4545
全部交税 查看全部回复
3823
而已老师
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3306
可以自己开也可以去税务代开 查看全部回复
3732
如果不涉及金额问题,只是项目填错了,税款正常缴纳了的,更正的话,一般是没得滞纳金的。 查看全部回复
5903
小福老师
收到退款时 借:银行存款 9000 dai:其他应付款-代扣个税9000 查看全部回复
3389
同学 你好 请问是指什么项目? 查看全部回复
3768
同样的金额,一借一dai,只是变更二级科目,不会影响报表数。 查看全部回复
3344
清岚
您可以联系12366咨询 查看全部回复
6188
可以的,可以开红字发票,然后向税务申请退税 查看全部回复
3748
预交的时候 借应交税费-预交增值税 dai银行存款 查看全部回复
4029
如果不更改年报,只是调整报表话也可以,不过后期税务局查到的话,可能会涉及罚款和滞纳金 查看全部回复
3905
venus老师
收入费用要调整到本年利润,转入分配利润 查看全部回复
3814
这个你要咨询当地社保局进行更正。 查看全部回复
3643
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
4361
您是在今年修改的吗? 查看全部回复
4131
Summer
首先发票要冲红,重开。 再次,看什么类型的发票,影响利润吗?需要通过以前年度损益科目调整。 查看全部回复
7264
是的,汇算清缴的时候会退回来的 查看全部回复
3533
进项税多计的原因是什么? 查看全部回复
2935
申报期限看税务核定 查看全部回复
3686
莹老师
如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
5172
建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
3795
安叔老师
后续可以在年度汇算清缴的时候,填写年度总额,下一季度按照正常开票数据填报 查看全部回复
5158
预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
3705
这个不能按照免税开票 查看全部回复
4308
Amy老师
最新税收优惠政策: 财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第11号 为进一步支持小微企业发展,现将增值税小规模纳税人免征增值税政策公告如下: 自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
5285
一般定额征收的税负都是税局按照当地同行业平均水平来预估的 查看全部回复
6226
根据《国家税务总局关于个人所得税自行纳税申报有关问题的公告》(国家税务总局公告2018年第62号)规定: 纳税人取得经营所得,按年计算个人所得税,由纳税人在月度或季度终了后15日内,向经营管理所在地主管税务机关办理预缴纳税申报,并报送《个人所得税经营所得纳税申报表(A表)》。 在取得所得的次年3月31日前,向经营管理所在地主管税务机关办理汇算清缴,并报送《个人所得税经营所得纳税申报表(B表)》 查看全部回复
4025
可以作废申报然后重新申报,也可更正申报 查看全部回复
2932
如果是一般纳税人一般项目,在项目地税务按照开票金额的2%预交 查看全部回复
4996
里面有财务报表更正 查看全部回复
5424
汇算清缴是指所得税汇算清缴,增值税是没有汇算清缴的 查看全部回复
6737
一般汇算清缴的是所得税,包括企业所得税,个人经营所得税,个人综合所得税(薪资,劳务报酬等)。 查看全部回复
7628
冯冯
计提的时候没有发票吧? 查看全部回复
4498
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
4633
如果不是个独或者合伙企业,而投资者有在公司任职工作的,其工资是可以税前扣除的 查看全部回复
5757
是能够享受的,因为这个截止时间是纳税发生时间,而不是申报时间 查看全部回复
3755
需要,个体户业主工资不能扣除 查看全部回复
5361
这个没办法在网上申报,需要您到税务大厅办理 查看全部回复
4294
对的,附加税不用计提了 查看全部回复
3618
操守为重
这个关系不大,只要你有补充合同说明合同量增大了。 查看全部回复
4483
橘子
是工资少发了吗? 查看全部回复
3163
同学 请问你们是销售充电桩同时提供提供安装服务,还是专门提供安装服务? 查看全部回复
4904
可以的 查看全部回复
18873
需要去修改 查看全部回复
3201
在电子税务局,更正申报里面查找 查看全部回复
3924
对,开普票一个季度超过45万就需要交增值税 查看全部回复
3461
请问具体是问怎么调增,还是为什么会存在资产折旧调增? 查看全部回复
7755
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3907
根据国家税务总局《个体工商业户定期定额管理办法》及其有关规定,个体工商业户属于查账征收的,个人所得税应当在年度终了后三个月内汇算清缴,多退少补。如果属于定期定额管理的个体工商户不需要汇算清缴 查看全部回复
4579
同学 你好 应该是系统问题,退出后重新登陆或者可以等明天再看看 查看全部回复
4061
大宁老师
是不含税销售额 查看全部回复
5353
这几张发票分开做账 查看全部回复
5263
小梦老师
这个肯定要查原因呀,要没办法调整的 查看全部回复
5364
这个并没有时间限制,只要是真实的就行 查看全部回复
2766
如果有的话就把对应的账务上面的数据填进去就行了 查看全部回复
3230
如果你们小规模纳税人期间没有收入的话,是可以认证的 查看全部回复
3689
请问你们是查账征收还是核定征收? 查看全部回复
4986
如果全部开普票的,45万免税;如果有专票,还要缴纳增值税及附加 查看全部回复
3497
500以内的无需办理税务登记的自然人处的支出开具的收据可以扣除 查看全部回复
3764
没有影响 查看全部回复
6717
是的,损益类科目月底无余额 查看全部回复
4251
要先把9月的账入进去哈,再按照真实的报表数据设置新软件初期 查看全部回复
3946
您的研发费用数据变动的话,一般情况下会影响期间费用涉及的表格、利润表、所得税主表、研发费用加计扣除的相关表等 查看全部回复
超过45万,全额都需要缴纳增值税 查看全部回复
3106
对 查看全部回复
3188
连续12个月计算 查看全部回复
3515
直接做个调整分录就行 查看全部回复
2895
你的第二个分录也不正确 查看全部回复
3832
高老师
更正凭证 查看全部回复
3628
如果您是小规模纳税人,1、您可以在收到发票后, 付款额和发票金额一致的情况下, 借 管理费用 dai,其他应收款 2、可以在本月直接调整,借预付账款 dai其他应收款 3、直接调整上月凭证(如果账本还没有打印装订) 以上处理方法可以根据公司具体情况考虑 查看全部回复
3797
小微企业分为小规模纳税人和一般纳税人,具体看哪种企业了 查看全部回复
3984
预缴的所得税是可以申请退税的 查看全部回复
3357
你们自己公司做账 借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
4108
没有取得相应发票的部分纳税调增 查看全部回复
3850
没有发票的费用汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
3254
一般纳税人不适用这个政策 查看全部回复
3242
您说的申报表4万多是财务报表还是纳税申报表呢? 查看全部回复
3958
个体户具体怎么计算需要看税务局怎么核定,可以和你们的主管所确认一下 查看全部回复
4302
不可以,规定需要预交的,小规模的话月15万以内季度45万以内的,可以不预交 查看全部回复
11017
正常企业需要填写的 查看全部回复
3537
11266.6-375553.42*1%=7511.0658 查看全部回复
2941
是的,缴纳的税费都是一样的,也是需要汇算清缴的 查看全部回复
3475
一般预扣预缴时不超4000,减除费用800,(3000/1.01-800)*0.2=434.06元 查看全部回复
3729
夏老师
可以 查看全部回复
4788
国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2021年第5号) 按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,按季纳税,季度超过45万的,需要就销售额全额计算缴纳增值税。 查看全部回复
3588
第一可以看看能否在网上更正,如果不行的话,需要去税务修改 查看全部回复
3401
悠悠老师
今天晚上12点才过申报期 你可根据实际 更正申报 查看全部回复
4143
报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4777
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3914
如果是当年的账,可以更正整张凭证,这样方便后期查账;也可以只更正错误科目 查看全部回复
3684
梦梦老师
不含税金额*税率=18348.63 查看全部回复
13716
平时做税会差异台账 查看全部回复
3233
一般是 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 下个季度如果不用交税的话 借:应交税费~应交增值税 dai:营业外收入等 查看全部回复
3915
小规模纳税人季度不满45万是免增值税的 查看全部回复
5095
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