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许老师
你们公司符合前面所述条件吗?不符合的话直接点否就行了 查看全部回复
1591
云峰老师
怎么了? 查看全部回复
1764
清岚
以什么名义 查看全部回复
4666
研发支出明细,研发人员工资 查看全部回复
3526
wam
合并层面,合并成本低于可辨认净资产公允价值的差额计入营业外收入 查看全部回复
2582
甘老师
报告期工业总产值=报告期全部产品的成品价值 报告期工业性作业价值 (报告期自制半成品和在产品期末余额- 报告期自制半成品和在产品期初 余额) 计算. 查看全部回复
7819
母公司不会转款了吗? 查看全部回复
2024
高老师
不用 查看全部回复
2342
patience
那社保款,母公司会转给子公司么 查看全部回复
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你是说电子税务局里面吗 查看全部回复
1981
子公司是有独立的法人资格么 查看全部回复
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净资产=资 产-负债,那这个来改,还会相应调整其他的资产、负债项目的,并不是单纯的这一行 查看全部回复
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合同履约成本是资产类科目,余额一般是借方,提现在资产负债表的资产里面 查看全部回复
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这个预付账款如果是往来款项,可以让母公司先转账给子公司,子公司再通常注销的形式给母公司 查看全部回复
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这个预付账款做分配给母公司利润处理 查看全部回复
2561
颜老师
你的关联子公司能具体一些吗,占有多少股份,子公司 查看全部回复
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借其他应收款 查看全部回复
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安叔老师
不需要,做往来处理,定期处理, 查看全部回复
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你看看是否可以在电子税务局更正,不行的话去大厅修改 查看全部回复
2607
王苗苗老师
你们找第三方公司代扣代缴的? 查看全部回复
2496
李伟老师
公司需要在规定的时间内编制财务会计报表并审计。 根据《公司法》第一百六十四条的规定,公司应当在每一会计 年度终了时编制财务会计报告。 财务会计报告应当依照法律、行政法规和国务院财政部门的规 定制作。会计年度,是指公历1月1号起至12月31号。公司 应该在会计年度终了时,按照相关规定依法制作财务会计报表 查看全部回复
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应付账款=所有单体的应付账款余额-合并抵消金额 查看全部回复
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如果有漏,10月补做入帐,摘要注明 查看全部回复
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根据科目余额表录入的 查看全部回复
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上年同期的期初余额是上一年的资产负债表中期初货币资金余额 查看全部回复
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小小
你之前应该是做借:银行存款 dai:实收资本275万 查看全部回复
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一般填的是本年累计的数 查看全部回复
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三个月的累计金额 查看全部回复
4089
tammy老师
有发生业务,就要如实登记 查看全部回复
2001
如果电子税务局首页有推送报表信息采集任务,那么是需要填报申报的 查看全部回复
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1、资产负债表期初货币资金=现流表期初余额,货币资金期末余额=现流表期末现金余额 查看全部回复
2695
最好不要 查看全部回复
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写下补提分录 查看全部回复
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是母子公司,还是总分公司汇总到总公司纳税? 查看全部回复
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一般是先将母子公司的报表汇总,就是简单相加后,再编制抵消分录,相加的金额减去抵消分录金额,就得出合并报表 查看全部回复
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调整以前年度损益调整会影响未分配利润 查看全部回复
2971
公司合并的内部决议文件 查看全部回复
1890
小妮老师
母子公司账务都是独立核算的,如果有业务发生子公司需要给母公司开具发票 查看全部回复
2743
对,季度所得税是按全年利润总额计算 本期应交所得税=全年利润总额×税率-本年累计预缴所得税 如果累计利润总额为负数,那么不用交 查看全部回复
2625
3021
1616
杨老师
可以申请更正,时间有点长,我不确定在电子税务局可以不可以改。大厅是一定可以修改的。你问一下当地的税务大厅 查看全部回复
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需要,因为在9月底你需要计提附加税,10月份缴纳 查看全部回复
1978
可以放同一个往来账科目 查看全部回复
2544
借:银行存款 dai:投资收益 查看全部回复
2240
宣告分红 借:应收股利 dai:投资收益 收到分红 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
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待认证进项税额实质上属于公司正常,可以重分类到其他流动资产。 查看全部回复
2890
你好,这个不符合逻辑 查看全部回复
根据财务报表利润表填琯 查看全部回复
4785
B转80万是什么业务? 查看全部回复
2312
可以从现在开始建账 查看全部回复
2072
建议是分开核算 查看全部回复
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即使没有开票,若有未开票收入,也需要即时申报! 若没有申报,即时与税务局联系下,补申报 查看全部回复
2643
需要转换什么 查看全部回复
1878
andy老师
有数据就填带数据的,没有数据按0申报 查看全部回复
3402
没有实缴暂不用入账 查看全部回复
3197
一般是季度末的财务报表 查看全部回复
3254
根据账套信息填 查看全部回复
1839
已申报成功了就不能作废了,只能更正 查看全部回复
3652
看企业的汇算清缴报告 查看全部回复
17817
如果税务机关说补缴所得税,那可以在当期所得税补申报,或者更正18年的所得税把这款项补上 查看全部回复
5135
木言
无偿出租税法上要视同销售缴纳增值税 借:营业外支出 dai:销项税 查看全部回复
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有类似的,稍等我发你 查看全部回复
2677
要看试算平衡表具体哪里不平衡 查看全部回复
2834
按照规范,内外账报表是一样的,但是有些老板可能看不懂财务报表会要求财务人员编制费用明细表 查看全部回复
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根据财务账数据填列 查看全部回复
1902
1.不需要 2.没有先后之分,都可以 查看全部回复
3302
本期就是本年1月至本申报期的截止月份 查看全部回复
1924
要缴纳;暂做是货到票款到的情况下可以做暂估,但次月初就要红冲暂估,后续收到发票根据发票信息入帐就好 查看全部回复
2552
季度合计数 查看全部回复
2978
税务系统报表中没有资产减值损失科目吗 查看全部回复
2502
所得税季报注意填写资产总额的单位是万元,注意小微企业符合的话勾上享受税收优惠 查看全部回复
1928
可以调整,不过不建议 查看全部回复
3317
(一)股票或债券在市场上公开交易的小企业、(二)金融机构或其他具有金融性质的小企业。可以理解为对社会公众有重大影响的企业,不属于小企业的范畴。(三)企业集团内的母公司和子公司。可以理解为都成立为一个集团了,公司规模肯定不小,不属于小企业的范畴。 查看全部回复
2330
什么提示? 查看全部回复
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是的,建议从2022年开始建立健全的账务 查看全部回复
9471
需要报送财务报表 查看全部回复
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资产负债表和利润表是根据账面结账之后,单独出具的,要按照出的财务报表填写 查看全部回复
2919
可以简单的按照比例分配 查看全部回复
3136
计入其他应收款或其他应付款 查看全部回复
2354
需要三方签订代付款协议 查看全部回复
2872
1.现金卡一般一张就行 查看全部回复
2481
电子税务局的报表吗? 查看全部回复
1629
没关系,你补计提的折旧的凭证出在8月那里 查看全部回复
2158
财务报表中没有这个项目 查看全部回复
1989
venus老师
税收分类编码 20105 税收分类名称 其他加工劳务 开票商品名称 *劳务*加工费 税率 13% 查看全部回复
11300
你们只负责加工,*劳务*加工费 查看全部回复
2814
如果仅仅是当地货币贬值,那一般是当地负债融资会更划算 查看全部回复
3985
财务报表附注旨在帮助财务报表使用者深入了解基本财务报表的内容,财务报表制作者对资产负债表、利润表和现金流量表的有关内容和项目所作的说明和解释。财务报表附注中的内容非常重要,主要包括:企业所采用的主要会计处理方法;会计处理方法的变更情况、变更的原因及对财务状况和经营业绩的影响;发生的非经常性项目;一些重要报表项目的明显情况;或有事项;期后事项;以及其他对理解和分析财务报表重要的信息。 查看全部回复
2532
点击用友软件左侧导航栏的财务核算按钮,在财务核算类别下找到UFO报表,点击进入。点击UFO报告,弹出如下对话框。直接单击close。进入UFO报告界面后,点击页面左上角的file按钮。然后在文件的下拉菜单中单击open。在计算机中找到财务报表模板的位置,选择它,然后继续单击open。打开财务报表模板后,在上面的任务栏中找到数据按钮,点击打开。点击数据,找到输入键,依次输入年份、月份等信息,输入完成后点击OK按钮,报表会自动重新计算您需要的月份报表信息。最后,成功生成报告数据。如果您想打印它,只需点击页面顶部的打印按钮,然后选择导出 查看全部回复
10937
影响不大,但应该及时上报 查看全部回复
自己手动修改 查看全部回复
2839
小微企业的话,电子税务局首页没有推送提示的话不用填 查看全部回复
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符合条件的居民企业之间分红免企业所得税 查看全部回复
2588
农业种植相关会计账务处理: 1、外购幼苗种子,按实际成本入账 借:消耗性生物资产-----苗木成本 dai:银行存款 2、农业生产过程中产生的农药、化肥、地膜等 购买时: 借:原材料------农药/化肥/地膜 dai:现金 使用后: 借:农业生产成本-----直接材料 dai:原材料------农药/化肥/地膜 3、农业生产过程中人员的工资、奖金、福利费等,包括机械作业人员的人工费用 发放工资、福利时: 借:应付职工薪酬 dai:现金 结转人工成本: 借:农业生产成本----直接人工费 dai:应付职工薪酬 4、生产过程中进行耕、耙、播种、施肥、中耕、除草、喷药等机械作业所发生的费用支出 借:农业生产成本----机械作业费 dai:现金 5、结转本月生产成本 借:消耗性生产物资-----xx苗木 dai:农业生产成本---直接材料/直接人工/机械作业 6、出售苗木 借:农产品 dai:消耗性生物资产------xx苗木 出售时: 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 7、按账面价值结转销售成本 借:主营业务成本 dai:农产品 8、期末结转本月销售成本 借:本年利润 dai:主营业务成本 查看全部回复
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母公司将房产土地无偿划转给100%控股的子公司不需要缴纳土地增值税。母公司无偿划转土地到其子公司名下,是无偿的行为,不构成土地增值税征收的要件,所以不征收土地增值税。注意实务操作中,各地税局规定存在不一致的地方。 母公司将房产土地等无偿划转给100%控股的子公司,若是符合财税[2014]109号中规定的条件,可以选择进行特殊性税务处理,免征企业所得税。 1、若是母公司将其持有资产以及与以上资产相关的负债、人员一并转让给其他单位和个人的,其中涉及到的不动产、土地使用权的转让行为,属于财税[2016]36号附件2《营业税改征增值税试点有关事项的规定》中不征收增值税的情况。 2、若是单纯的无偿划拨房产土地使用权,则不属于增值税不征税项目,是增值税视同销售,应当缴纳增值税。 子公司接受母公司划转土地房产等资产,不需缴纳契税。 母公司是将其名下的土地资产无偿划转子公司名下的行为需要交印花税 查看全部回复
5704
外派到外市子公司去上班这些人员后期由子公司承担工资,这些人员需要与子公司签订劳动合同,工资薪金个税、社保需要子公司这边申报 查看全部回复
5649
理论上会存在母公司为小规模纳税人,而子公司为一般纳税人的情况,只是认定资格的问题,母公司跟子公司是分开核算的. 查看全部回复
5834
可以转 查看全部回复
11157
出具审计报告不需要调整,编制合并报表才需要调整 查看全部回复
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