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安叔老师
可以计入费用的 查看全部回复
1742
甘老师
可以问下主管税务机关,以前的话是可以这么处理:已开票不作废,申报税款按实际开票金额计算缴纳增值税 查看全部回复
2886
andy老师
你红冲之后,申报的收入是按照减去红字金额申报的 查看全部回复
2381
借银行存款,dai应交税费-应交增值税 主营业务收入 查看全部回复
2224
无论是专票还是普票都一样 查看全部回复
5120
不能了 查看全部回复
27516
小妮老师
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3772
许老师
是的 查看全部回复
2913
同学作废了,再开 查看全部回复
1843
小规模纳税人2023年税收政策目前还未出来,着急开票可以先咨询下你们当地税务局 查看全部回复
2026
还是可以继续使用免税政策 查看全部回复
1774
可以 查看全部回复
2578
云峰老师
同学你好 把公司所以资产转让、负债偿还后,有所得的缴纳所得税后分配 查看全部回复
2814
patience
现在具体的政策还没下来,目前还不知道。如果不急着开票再等等,如果急着开票建议咨询主管税务机关,各地区口径不一致。 查看全部回复
5112
王苗苗老师
开普票么,现在小规模增值税的相关政策还没下来,如果不着急开票的话再等等,着急开票的话建议咨询主管税务机关,各地区口径不一致。 查看全部回复
2905
你的意思是,公司2022年11月成立的,但是2023年1月才建账,是么 查看全部回复
2276
23年小规模政策现在还没出来 查看全部回复
1958
燕子老师
同学你好,小规模纳税人收到增值税专用发票时,因进项税不能抵扣,所以进项税是直接入材料成本的,直接 借:原材料(价税合计,说明增值税进了原材料成本) dai:银行存款(或现金、应付账款等) 查看全部回复
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是申报2022-10-1到2022-12-31的增值税么 查看全部回复
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自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。现在小规模增值税的相关政策还没下来。 查看全部回复
2531
水利基金计税依据 查看全部回复
3636
谭老师
借:应收帐款,dai:主营业务收入 查看全部回复
2378
高老师
如果开有专票,增值税不免征,附加税减半 查看全部回复
2236
你是说税率还是指开具发票对方扣除的税点? 查看全部回复
3663
tammy老师
小规模纳税人开具普票免税 查看全部回复
2023
小规模的增值税不可抵扣 查看全部回复
1617
目前是继续执行免税的 查看全部回复
2688
普票免 查看全部回复
2223
您好,2023年小规模增值税的政策还没发布 查看全部回复
2450
目前还未接到税务总局通知 查看全部回复
1482
按照原3%税率开具 查看全部回复
2841
你好,根据之前的文件,小规模3%征收率的开普票免税截止到2022年12月31日,现在没有新的文件公布,如果着急开票的话,建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
1995
增值税,附加税,企业所得税,个人所得税 查看全部回复
1903
3842
包含30万以前申报过未开票收入,当时这部分缴税了么 查看全部回复
4962
2023暂时按照免税 查看全部回复
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稍等,国家税务总局现在还没发布新的文件,等下我咨询过之后再回复你 查看全部回复
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目前政策还没下来,还不知道,明天应该就出新政策了。 查看全部回复
3415
税务总局目前还未发布2023年小规模纳税人税收政策 查看全部回复
1703
同学你好 小规模期间取得的发票转为一般纳税人后符合条件的可以抵扣。 国家税务总局公告2015年第59号 国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告, 一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2707
wam
现在已跨月,上个季度的税得交 查看全部回复
2395
亲,你好,这个要等政策了。另外刚好元旦,现在是放假,所以等3号上班了,再问下税务上的答复口径吧 查看全部回复
12936
如果有实际业务可以开票做成本 查看全部回复
小规模出售固定资产申报 出售金额未到起征点,开的普票么,可以免税,金额未达到起征点时 查看全部回复
4742
跨月的发票需要冲红 查看全部回复
1970
清岚
代收代付运输公司不给你发票,即使有发票也是开给实际承担运费的一方 查看全部回复
2635
孙老师
先打电话给税务局咨询一下要准备的资料,每个地区的可能会不一样 一般营业执照、公章、经办人身份证肯定要有的 查看全部回复
2446
你好,需要出具报表,计算出应纳税所得额,进行申报 查看全部回复
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期间较长 可以借:工程施工 dai:原材料 应付职工薪酬 查看全部回复
2994
差额征税是需要去备案的,至于是电子申报系统备案还是去税局,以你当地的税局为准。增值税差额征税的备案需要提供红的资料有纳税人减免税申请审批表;缴纳的税款,以完税凭证为合法有效凭证以及等等。 查看全部回复
4619
电脑绣花加工属于制造业 查看全部回复
4254
异地施工不开外经证的后果是企业无法回到公司所在地开出经营发票,劳务接受方无法给当事人支付费用。没有施工许可证开工是违法行为,如果建设单位未取得施工许可证就擅自开工的,有相关部门责令改正,并可处以罚款。 查看全部回复
8790
2909
目前小规模的政策是3%征收率的普通发票免增值税 查看全部回复
2482
先开具发票的按照发票开局时间 查看全部回复
1627
还没有 查看全部回复
1871
需要 查看全部回复
2916
开票时,借:银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2178
收款的时候有回单,那主营收咋弄?开具电子发票的可以一个月或者一星期统计一份开具明细入账 查看全部回复
3448
按照规定,向消费者个人销售,不得开具增值税专用发票。所以,给政府机关开具增值税专用发票,并不违反规定。但是,一般不给政府机关开具增值税专用发票,你可以给政府开普票,一般纳税人也可以开普票,购买方可以只填名称和税号。 查看全部回复
3936
最新政策还没出台,有个生产销售边销茶的小规模2023年继续免征增税 查看全部回复
1469
不影响,不需要 查看全部回复
3413
木言
没有这个说法,收入和成本确认根据配比原则,一般根据工程进度结转 查看全部回复
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同学你好 销售数量应该配比。金额存在差异是正常的 查看全部回复
3232
选择单位纳税人税务登记 查看全部回复
7666
按照你们合同约定的票种开具 查看全部回复
3284
杨老师
是的 ,1月份申报上一年度10-12月的企业所得税 查看全部回复
3233
老师 如果我是小规模 我这个月12月给对方开了增值税票 开了1万的税 额的发票。下个月如果对方把这个票退回来了 我下个月还需要交这1万多的税么? 答:小规模纳税人3%税率的今年不用交税。明年退回时也不退税。明天什么政策还要看明年的规定。 还是需要交税额 然后这个1万多的税额红冲 ,这个税额只能作为留抵了? 答:小规模不存在进项税留抵的事。 还有今年剩下的空白发票 没开的 明年可以继续用么 还是今年的空白发票作废 明年新领 答:可以继续用。 查看全部回复
2996
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
3993
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4147
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3080
个体户分查账征收还是核定征收,分一般纳税人和小规模纳税人 查看全部回复
3606
普票增值税免税 查看全部回复
2222
按规定关联企业之间无偿借款应视同销售,按dai款服务缴纳增值税 查看全部回复
2193
李伟老师
看你申报什么税种 查看全部回复
1646
是需要看企业是月度申报还是季度申报,季度申报的话,每月只需要申报个人所得税,每季度申报增值税附,加税,企业所得税,印花税。其他的房产土地税等看企业情况是否需要交纳 查看全部回复
2471
公司收到的成本费用票应及时入账,现在可以入账 查看全部回复
2952
2022.4.1起,小规模纳税人原适用3%的项目开普通发票免增值税,开专用发票视为放弃免税增值税税率3% 查看全部回复
2451
如果是免税的话,你看合计金额正确的即可 查看全部回复
4843
一般纳税人的海关增值税计入应交税费应交增值税进项税额,可以抵扣。 小规模纳税人的海关增值税和入境货物一起计入成本 消费税计入成本 查看全部回复
2720
上个月的工资计入到上个月的成本或费用 查看全部回复
2484
一般纳税人进口缴纳的增值税可以抵扣销项税 查看全部回复
2055
今年4月开始到年底增值税税率适用3%的免征 查看全部回复
2212
好的,问题收到,一会我给你看一下 查看全部回复
6386
车是公司用还是法人在用? 查看全部回复
2731
你们是查账征收还是核定征收? 查看全部回复
2111
对的,有合同可以拿着合同去大厅开 查看全部回复
个税在自然人电子税务局(扣缴端),增值税企业所得税等在电子税务局 查看全部回复
连续四个月或者连续12个月内累计销售额超过500万的 查看全部回复
1748
除了小型微利企业,软件企业,高新技术企业,科技型企业,节能环保类企业,经认定的技术先进型服务企业外,企业所得税政策没有什么不同 查看全部回复
2245
要是只注销银行账户,税务没有注销,需要正常申报 查看全部回复
3215
同学你好 当月至次月报税期之前可以作当月的账。 查看全部回复
2122
是可以选择差额征收的 查看全部回复
9386
小规模纳税人开具普票现在免税 查看全部回复
2038
你和哪个公司签订的合同就在哪个申报 查看全部回复
1792
纯劳务的话不能开成工程服务 查看全部回复
4576
负数自己申报比对通不过的,现在你需要带资料和公章去大厅更正二季度的申报表,将二季度更正为负数的表 查看全部回复
2895
现在还是小规模,这个月不用申报 查看全部回复
1952
如果是普票暂时是免税的 查看全部回复
2146
注册小规模公司的流程是,先申请核准公司名称;然后申请公司的注册,提交名称核准通知书、设立登记申请书、公司章程等文件;再由公司登记机关审核;最后审核通过的,登记并发给营业执照。 查看全部回复
2280
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