登录/注册
patience
你是小规模,除了出售不动产、经营不动产租赁外,你只能开3%征收率的专票。 查看全部回复
4937
小规模收到普票可以抵减企业所得税 查看全部回复
1924
自2021年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 现在还没发布新政策 查看全部回复
1939
杨老师
不可以 查看全部回复
4580
填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3281
甘老师
登录电子税务局 查看全部回复
1875
3%普通发票免增值税,专票是要正常交税的 查看全部回复
1799
wam
第二条 增值税纳税人(以下简称“纳税人”),年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准(以下简称“规定标准”)的,除本办法第四条规定外,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。 本办法所称年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 增值税一般纳税人登记管理办法 查看全部回复
4930
如果客户都是零散的不需要开票,个体户形式比较灵活,平时对财务的要求也不高,但是可能涉及个人所得税相对小规模来说比较多一些。 小规模纳税人的话增值税和企业所得税都有优惠,对核算要求相对高一些 查看全部回复
4024
清岚
你们小规模期间有经营收入吗 查看全部回复
3004
一般纳税人和小规模是企业,个体工商户是指中国公民在法律允许范围内,依法经核准登记,从事工业、商业、建筑业、运输业、餐饮业、服务业等活动的个体劳动者。个体工商户有查账征收和核定征收两种征收方式。个体工商户的生产、经营所得,应纳个人所得税。一般纳税人和小规模的经营所得缴纳企业所得税。个体工商户可以是小规模纳税人,也可以是一般纳税人。 查看全部回复
2136
许老师
登陆电子税务,在票种核定里面申请 查看全部回复
3224
小规模一个月开专票的金额没有特别规定,但是小规模纳税人连续12个月或累计4个季度销售额超过500万元,必须登记为一般纳税人。 查看全部回复
6639
季报的话,申报期是1月,4月,7月,10月 查看全部回复
3046
公司是收入费用都没有么 查看全部回复
3482
公户上有进出账,首先要录银行账,法人的公积金支出可以计入借管理费用dai应付职工薪酬,申报个税的时候不是0申报,是社保个人承担的一部分 查看全部回复
1994
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2344
小妮老师
这些根据你们领导的需求 查看全部回复
3342
小规模公司没有13% 查看全部回复
2521
如果在印花税征税范围内需要交印花税,税率要看开票内容;企业所得税,如果属于小微企业,应纳税所得额在0到100万之间是2.5%,100万到300万之间是5% 查看全部回复
9209
需要 查看全部回复
2917
燕子老师
同学你好,小规模公司收到专票,按照普通发票做账,直接将发票全额计入成本或者费用。对于小规模纳税人来说,其专票是不能抵扣的,也无需认证的,会造成滞留票的风险,为了避免这种情况,最好纳税之前给自己单位得税源专员说清楚,这样可以避免不必要的麻烦,抵扣联不要随意丢弃,要小心保管,以备待查。 查看全部回复
2473
这个是自行核定的,看下是否可以在电子税务局核定信息那里修改 查看全部回复
1327
高老师
如果取得的专票比较多或可抵扣的进项税比较多,建议申请为一般纳税人 查看全部回复
2477
李伟老师
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2380
可以按客户分类,比如零星客户不用开票的客户放在个体户的账 大客户放在小规模公司开票入账 查看全部回复
1697
饲料及宠物食品,3% 查看全部回复
10307
云峰老师
同学你好 如实开具,不要受营业执照制约 查看全部回复
1601
同学你好 查看全部回复
1788
成本费用支出类业务,催要发票 查看全部回复
3027
是的,小规模纳税人原3%的项目,开普通发票免增值税 查看全部回复
3049
对,不动产租赁小规模纳税人是5%,不能享受增值税免税 查看全部回复
7281
是你们开具发票还是你们收到发票? 查看全部回复
5150
小小
收入确认了吗 查看全部回复
2065
andy老师
十一月份的发票作废,重新开具 查看全部回复
2933
开什么票? 查看全部回复
2194
总账会计是全盘会计,什么都要懂 查看全部回复
1979
18万是含税金额么 查看全部回复
13963
3%征收率的不限制 查看全部回复
2391
有经营支出需要取得票据 查看全部回复
4044
现在执行新政策了,小规模纳税人,开普通发票都免增值税,开专票税率3%,具体可以看国家税务总局公告2022年第6号 查看全部回复
1658
不是。 直接 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3016
现在的政策是小规模开普票免增值税 查看全部回复
2633
可以红冲 查看全部回复
5982
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2283
一般是下个月,具体的看当地税局要求,看是当月生效还是次月 查看全部回复
3757
不是不适合 查看全部回复
2417
安叔老师
需要的,蔬菜需要开具清单 查看全部回复
11246
可以 查看全部回复
2218
9-10月的收入 借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2586
可以,只要业务真实没问题的 查看全部回复
2590
没有税款不会产生滞纳金 查看全部回复
3781
小规模一般是季报,一般是一年4次,具体的要看税局核定的税费的申报期限 查看全部回复
9781
同学你好 只要咱们税率是3%,连续12个月不超过500万,就没有限制 查看全部回复
2021
负数无法申报,按照发票系统数据申报 查看全部回复
5128
老板是怎么帮客户套现的 查看全部回复
3912
你原来的分录是怎么样的 查看全部回复
2339
子公司是有独立的法人资格么 查看全部回复
4625
单张发票是有限额的,具体看税局给你们的核定 查看全部回复
3359
以公司名义买房:作为公司的房产,可以提取折旧,减少公司的企业所得税。但是因为购买的房子是公司资产,所以要缴纳房产税、土地使用税,如果以后公司破产或经济纠纷,房子是抵债的一部分,而且房屋产权证也属于公司所有。 2、以个人购买房产:以个人名义买的房子,产权属于个人所有,所以当遇到公司破产或有纠纷的时候,如果不是个人无限责任的企业,比如个体工商户,就不会涉及房子抵押的情况。但是以个人名义买房,需要缴纳个人所得税和房产税等,还要个人给公司提供税务发票,税率也比较高。 查看全部回复
5928
劳务合同是指什么,是提供咨询服务跟对方签订的合同么?开小规模公司是指以公司的名义跟对方签订合同么,如果不是开专票的话,目前小规模的政策是开普票免税,收入可以直接计入主营业务收入,日常支出一般计入管理费用,像咨询类的支出可以计入主营业务成本,一般来说利润=收入-成本-支出费用 查看全部回复
2678
同学你好 资金也是工资。 查看全部回复
3563
冲销当期收入成本 查看全部回复
3562
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2713
颜老师
所以,您要问什么问题呢? 查看全部回复
3377
4628
没有 查看全部回复
1669
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8250
开红字发票要收回原发票和抵扣联 查看全部回复
2193
借应收帐款等 dai主营业务收入 查看全部回复
2330
2022年1-3月的收入按照3%减按1% 查看全部回复
2377
成本、管理费用、销售费用、财务费用等都可以扣除,前提是实际发生的,取得合法凭证的 查看全部回复
2351
小规模原3%的税率免税至年底,没有45万的限制 查看全部回复
2509
小规模纳税现在开普票免税 查看全部回复
7644
对生产经营规模小又确无建账能力的个体工商户,税务部门对其实行定期定额征收。 对会计制度健全,规范建立会计账簿的个体工商户,税务部门对其实行查账征收。 定期定额就是按区域、地段、面积、设备等核定一个月应缴纳税款的额度。开具发票金额小于定额的,按定额缴纳税收,开具发票超过定额的,超过部分按规定补缴税款。 如果达不到增值税起征点的(月销售额5000-20000元,各省有所不同),可以免征增值税、城建税和教育费附加。 查看全部回复
2491
使用税控设备开具发票按季申报的小规模纳税人,每个月按规定期限在网上抄报开票数据。小规模纳税人不在申报期内,登录开票软件抄税后自动完成清卡,小规模纳税人在申报期内,先抄税完成申报后才能清卡。 查看全部回复
建议对确实是虚构人员的薪酬予以冲回,发生的其他的未入账的机械费丶租赁费、分包成本补入账 查看全部回复
2802
已经被稽查到,建议是及时补申报个税 查看全部回复
2838
根据你收到发票的内容入账 查看全部回复
2710
合同其他条款都完成了,只有发票没开? 查看全部回复
7992
2022男4月1日起,小规模纳税人原适用3%征收率的项目,开具普通发票免增值税 查看全部回复
1619
如果没有数据,期初数据为零 查看全部回复
1925
数量多了金额没错的话,财务账不用调整 查看全部回复
2664
如果是关联方,可以搞个债权债务三方协议,相互冲销 查看全部回复
1862
开红字发票红冲,然后再按正确税率重新开票 查看全部回复
3146
谭老师
你这里说的是抵的啥税?增值税还是企业所得税? 查看全部回复
3068
2022年4月以后小规模建筑工程公司增值税税负一般是0这样 查看全部回复
2305
附加税=专票增值税税额*12% 查看全部回复
4192
现在小规模纳税人开普通发票免增值税 查看全部回复
2715
账务建议按月做 查看全部回复
1641
tammy老师
你们小规模纳税人进项不可以抵扣,所以算成本需要价税合计 查看全部回复
6811
开普票免税 查看全部回复
3167
小规模纳税人,开普通发票免增值税,开专票3% 查看全部回复
12240
王苗苗老师
可以去税务局申请 查看全部回复
1896
小规模纳税人不可以抵扣进项税 查看全部回复
1898
销售货物? 查看全部回复
3933
工资没发所以挂在了其他应付款? 查看全部回复
在的,稍等 查看全部回复
2270
借应收账款 或者银行存款,dai主营业务收入 查看全部回复
1789
进口增值税是计入产品成本的 查看全部回复
2186
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载