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安叔老师
不需要 查看全部回复
3554
清岚
1、和有发票的账务处理没有太大区别 查看全部回复
1769
甘老师
借:长期待摊费用/管理费用-办公费 dai:预提费用 查看全部回复
4721
发票是19年和20年的,跨期太久了。 执行会计准则的,分录如下 借:以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
2382
这40万还挂着应付账款暂估那里 查看全部回复
2318
小妮老师
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3130
借:制造费用(生产车间用电) 管理费用(管理部门用电) 销售费用(销售部门用电) 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款/其他应收款 查看全部回复
6938
patience
看是什么用途了 查看全部回复
3176
借:财务费用 dai:其他货币资金 查看全部回复
2903
许老师
你们实际支付现金是多少呢? 查看全部回复
2617
小小
是未确认融资费用吧 查看全部回复
2955
通讯费是个人使用的,还是为公司使用发生的费用 查看全部回复
5456
借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2741
分录没有问题 查看全部回复
2804
建议是做到主营业务成本 查看全部回复
3976
andy老师
先挂往来 查看全部回复
2431
采购成本到公司报销时,要取得正规发票入账,没有取得发票可以先据实列支,后面发票到之后再调整账务 查看全部回复
2712
实际付款没发票正常入账 查看全部回复
2161
你可以根据税负率来倒推一个大致的数据 查看全部回复
2271
一般纳税人和小规模纳税人开专票还是开普票没有特别要求,主要是看客户要求开普票还是专票,还有一个是开给个人的发票只能开普票 查看全部回复
2758
老板从家里亲戚门店(个体户)卖出去一批货 查看全部回复
3156
预提费用 借:管理费用 dai:其他应付款等 查看全部回复
4187
13472
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8207
可以,不得税前扣除 查看全部回复
2167
收到发票可以把之前的计提分录红冲 查看全部回复
7043
固定资产要达到可使用状态才能计提折旧 查看全部回复
2863
对方是小规模还是一般纳税人,小规模开增值税普票现在是免增值税的 查看全部回复
4053
账务处理按照实际的来处理。你从兄弟公司拿车当做采购,收到发票做入库处理。卖给客户做正常的销售处理 查看全部回复
2934
公司是一般纳税人么,房租是公司经营用的吧,进项税额是多少 查看全部回复
2979
高老师
原材料购入 借原材料 dai现金 付加工费 借制造费用 dai银行存款,如果加工后可以销售 借库存商品 dai原材料 制造费用 查看全部回复
2513
建议退回去开普票 查看全部回复
7244
税务登记是登录电子税务局,把企业信息完善提交即可 查看全部回复
2445
一般纳税人么,是收到了房租专票么,但是下月认证抵扣么,借管理费用-房租等 应交税费-应交增值税-待认证进项 dai银行存款等 查看全部回复
2258
借 应收账款/银行存款等 dai主营业务收入 查看全部回复
2555
秦枫老师
又不能取出来 又要做帐 又不能挂个虚拟的现金 3种方案都不行 没有任何方法可以处理 这就只有虚挂现金最合适 查看全部回复
2885
是2017年1月1日及以后开具的么 查看全部回复
2584
收款时借银行存款 dai预收帐款,开票时开预收款发票;客户实际消费时 借预收账款 dai主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额 银行存款 查看全部回复
2812
李伟老师
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3267
孙老师
建议按照差额确认收入、成本 查看全部回复
3989
6月借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费 查看全部回复
3264
需要 查看全部回复
3324
你个人垫支后,根据发票金额填报销单,公司根据审批的报销单公户打款给你 查看全部回复
3279
tammy老师
相当于财务部收购门店的手续费,那收款的时候,记其他应付款,实际发放给财务部的人员的时候,冲掉其他应付款就好了 查看全部回复
2628
案件受理费保全费等计入管理费用-诉讼费 查看全部回复
13938
对的,目前在试点 查看全部回复
2815
这些费用员工之前都已经垫付过了是吧 查看全部回复
2300
与电网公司合同是怎么约定的?卖多少电开多少发票? 查看全部回复
3006
多给的10万到时候开红字发票红冲就行了 查看全部回复
3313
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4778
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
2985
2668
想要核算清楚每个工程,就把购买的材料和人工在二级明细或者三级明细中标注清楚 查看全部回复
2567
同学,建议不要这样操作,涉嫌虚假开票 查看全部回复
8620
王苗苗老师
是的,红冲需要从营业收入中减去,因为现在执行的都是3%税率,你红冲的1%的发票,申报会提示有差异,申报时建议咨询到当地税务如何填报 查看全部回复
3095
Icy 何
如果系统没有严格限制的话,你可以都做到20号,这样你可以只做一笔分录 查看全部回复
3328
专票还是普票 查看全部回复
3693
是的,税号开错了需要重新开具,原发票退给对方 查看全部回复
2282
直接把新开的正确的发票给对方 查看全部回复
2071
你把发票放在已经做了分录后面作为原始凭证 查看全部回复
2378
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4671
开了红字发票,销售方要根据红字发票的记账联,做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。 借:银行存款/应收账款 负数或红字 dai:主营业务收入 负数或红字 dai:应交税费--应交增值税(销项税额) 负数或红字 购货方应该做进项税额转出 借:原材料/库存商品 负数或红字 借:应交税费--应交增值税--进项税额转出 负数或红字 dai:应付账款 负数或红字 查看全部回复
4951
发票认证后的会计分录: 1、专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 2、不过,需要注意如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话,那就做进项转出科目 借:原材料等 dai:应交税费-应交增值税-进项转出 3、对于进项票未认证,其做账如下: 借:库存商品(或者原材料等) 应交税费-待抵扣进项税额(执行企业会计准则,若不是则为"待摊费用-待抵扣进项税额" dai:应付账款(或者银行存款等) 等到认证后再做具体的账务处理 查看全部回复
2230
房租是预付一年的,还是只是当月的房租 查看全部回复
5234
拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
3371
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
2757
微信转账尽量改成对公账户支付,如果想做成本费用扣除,一定要对方开具发票,不然不可以,收据不管用 查看全部回复
6348
账务上把之前的分录红字冲销,再重新做一个新的 查看全部回复
3083
你可以跟商家沟通一下按实付金额开票 查看全部回复
5731
是的 查看全部回复
3151
按你这个做法做就行 预付的时候 借预付账款 dai银行存款 发票到后 借 xx费用 应交税费 dai预付账款 查看全部回复
4116
红冲计提分录,然后根据发票信息入帐 借费用 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai其他应付款 查看全部回复
3890
全电发票在全国统一的电子发票服务平台开具、交付、查验和勾选等一站式服务,无需使用税控设备,并且免费。 电子专票(普票)通过税控设备开具,需要收费 查看全部回复
19670
杨老师
今年来发票,冲以前年度的暂估,做今年的费用就行 查看全部回复
4854
厚积薄发
直接报销3000,2000给代理公司,1000给法人 查看全部回复
3099
在汇算清缴之前还未取得发票,纳税调增就好 查看全部回复
2297
席俊义
是质量换货吧,没有涉及差价 查看全部回复
3090
冻货的免税依据:《财政部?国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:国务院批准,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。现将有关事项通知如下: 一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
15849
对的 查看全部回复
3210
曹老师CPA
所有暂估的等票来了都把原来的冲掉再按正确的做 查看全部回复
专票还是普票要看医院要什么样的,一般的公立医院会要普通发票。一般纳税人专票普票都是13%,小规模普票目前免税,专票3% 查看全部回复
13389
专票还是普票要看医院要什么样的,一般的公立医院会要普通发票 查看全部回复
10858
退款同时需要开红字发票 查看全部回复
2399
你可以先暂估入账,收到发票时红冲暂估分录,然后正常记账就好 查看全部回复
3051
Harry老师
你好,发票金额较大,要咨询税务部门是否需要登报说明。 查看全部回复
2310
大宁老师
原分录红冲 查看全部回复
3140
支付的时候,借:预付账款1000 dai:银行存款1000;分摊时,借:管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
4522
操作没有问题,金额太大,税务会关注,有风险 查看全部回复
2716
等发票到可以计入主营业务成本, 查看全部回复
3497
按用途入账 查看全部回复
3081
借 管理费用 dai 应交税费-应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2618
借:主营业务成本(水直接用于生产) 管理费用(水用于平常办公等) dai:银行存款 查看全部回复
3320
①收到21年银行手续费发票专票。借:财务费用(红字,专票上的税额) 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
2905
借管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai银行存款等 查看全部回复
2965
可以,借应交税费-应交增值税进项 借管理费用/成本 负数 查看全部回复
借:成本/费用等 dai:应付职工薪酬-福利费 支付 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 查看全部回复
3974
不提供审批的报销单也可以入账,如果税务问的话,可以说因为公司管理就是这样的,不需要签字。 查看全部回复
5897
那2020年有没有入账 查看全部回复
2794
Leaf
如果是已经付款,不管有没有发票都要正常入费用,不需要红冲。只不过没有发票税务不认可成本费用,在汇算清缴时需要调增 查看全部回复
3124
发票开具日期是21年? 查看全部回复
3382
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