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大宁老师
使用的是什么会计准则 查看全部回复
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夏老师
收到专票。你要把不含税金额计入费用。税额。记入应交税金。收到普票。这两项都计入费用。 查看全部回复
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曹老师CPA
把去年的冲了,再把正确的计进来 查看全部回复
2974
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
wam
A开给分公司,A按销售处理 查看全部回复
1233
patience
申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4953
我是一家汽修厂收到的是个人转入我公账的钱,但要求我开一张他们家公司的普票是否可以开,可以的 查看全部回复
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李伟老师
你好,老师刚看你的问题,稍等哈 查看全部回复
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王苗苗老师
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3196
杨老师
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
正在看 查看全部回复
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先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票 这两个都是政策台之前开具的?专票上的征收率是1%? 查看全部回复
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需要的! 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2350
甘老师
现在没有认证期限之说,不过一般都是收到后认证 查看全部回复
3236
安叔老师
是什么原因红冲了呢,原分录需要红字,根据新发票再重新入账 查看全部回复
2161
小妮老师
普通发票红冲需要收回原发票 查看全部回复
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你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1994
高老师
付款 借其他应收款等 dai银行存款等 查看全部回复
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可以 查看全部回复
1977
如果是一般纳税人,选择开专票 查看全部回复
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对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
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9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
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对应收入的运费进成本,如果是自用的运费进费用 查看全部回复
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收据和差旅费 金额不大的话,可以计入管理费用-开办费 查看全部回复
2931
木言
先将3月份的暂估用红数冲回,按发票金额入账。另外由于原材料已经出库,所以成本多计,需要同时对多计入成本金额进行负数冲回 查看全部回复
2473
tammy老师
价款都是含税价吧 查看全部回复
2195
许老师
将之前的成本和费用冲销一部分(税额部分),借放记:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3567
venus老师
对的 查看全部回复
3505
易老师
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5278
摘要简明扼要写就好 查看全部回复
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甲公司借以前年度损益调整dai应付帐款某公司。 借利润分配未分配利润dai以前年度损益调整。 查看全部回复
3214
Annina老师
属于当期费用的做到当期 查看全部回复
冲红的那张跨年了,要做调整,你们是小企业会准则还是实行会计准则的?如果是实行小企业会计准则,直接通过利润分配,未分配利润,调整 查看全部回复
3197
报销某某费用 查看全部回复
3656
谭老师
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4485
普票直接作废,专票需要冲红 查看全部回复
2989
专票可以抵扣 查看全部回复
2877
借待摊费用dai预付账款,金额扣减十一月摊销额 查看全部回复
4398
莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4161
这是标准处理方案 查看全部回复
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业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
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归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4090
代开的,只能去税务局大厅红冲 查看全部回复
4017
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
哈哈老师
借:管理费用/销售费用 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
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可以,没问题 查看全部回复
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李可可
学校如果是公立的话,一般是开普票 查看全部回复
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王佳丽
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
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杨老师.
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
518
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
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公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
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销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1287
你好 查看全部回复
1085
颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
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没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
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借 开发成本 6,749.45 dai 预付账款等6,749.45 查看全部回复
985
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1555
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
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员工报销餐费办公用品费用一共1000,如果是跟公司相关的支出,业务已完成,记到相关的成本费用,只不过900是取得票据,剩下的100没取得合规票据 查看全部回复
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对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
1343
*语音通话服务*电话费,一般纳税人适用税率9%,专普票都可以 查看全部回复
1644
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税 负数 查看全部回复
1849
需要重新做出库,你说的出库是结转成本么 查看全部回复
1263
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1342
在汇算清缴之前还没来的,要纳税调增 查看全部回复
1201
意思是实际发生的比预提的少么 查看全部回复
1426
李凤
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1211
之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗) 查看全部回复
1844
西贝老师
同学你好,报销和付款在同一个月份的话,就借:成本/费用 dai:银行存款 就可以哈 查看全部回复
1457
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1859
是开具成品油发票冲红么 查看全部回复
804
勾选认证发票时发现对方给我们重复开了2张专票我没有认证,和对方沟通后对方作废了,勾选平台多余的一张看不到了。发票你收到了么 查看全部回复
681
采用的什么会计制度 查看全部回复
2815
你们用的是什么会计准则? 查看全部回复
2018
隋文老师
这种情况下,可以要求开专票的,但就是要看对方愿不愿意开了 查看全部回复
1941
什么是让电补贴 查看全部回复
1107
收到 查看全部回复
社保公司之前计提了么 查看全部回复
1235
andy老师
管理费用-交通费 查看全部回复
2365
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1895
当时入账的时候是怎么入账的,有没有计提 查看全部回复
888
意思是对方是从私人账户付的款 查看全部回复
1322
税务师晓雨
金额不大的话,可以直接计入对应的成本费用支出 查看全部回复
1425
直接支付的的,可以不挂其他应付款直接dai记银行存款 查看全部回复
3198
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
1310
云峰老师
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1731
邮寄快递运费发票是开给我公司的?(正常应该开给对方,你收付款做往来) 查看全部回复
1625
不建议财务通过电子税务局查询的发票做账,因为没有经办人及公司审批确认,不能确定发票与公司业务有关(不排除有的员工或者老板生活产生的费用出于顶票或者各种原因开公司户头备用) 查看全部回复
1718
理论上可以的,如果是真实业务,那没有什么问题;如果这张票不是你们的实际业务,不建议走现金,税务疑问后容易查出问题 查看全部回复
2064
费用属于23年么 查看全部回复
1355
同学你好,小规模专普票都可以开3%的呢 查看全部回复
1558
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1611
你们这边退费是吗? 查看全部回复
1613
普票进项税不能抵扣,若无其他进项税,那只能按实际开票金额缴纳增值税了,就是按你实际开票税额缴纳增值税 11/1.09*0.09=0.91 查看全部回复
1267
在的 查看全部回复
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2335
同学你好,是业务不发生了吗还是 查看全部回复
1836
实际上并没有收到过这三张发票,不需要做账务处理 查看全部回复
2146
实际工作中,是按发票做账 查看全部回复
4273
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