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许老师
停车费是停车管理费还是车位出租 查看全部回复
3481
tammy老师
借,利润分配未分配利润 dai,应交税费-应交城建税等附加税 dai,应交税费-应交企业所得税 dai,应交税费-应交增值税 查看全部回复
7351
杨老师
(1)没有硬性规定,可以写 查看全部回复
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小小
1.借:无形资产 94.34 应交税费-应交增值税(进项税)5.66 dai:应付账款100 2.借:摊销,借:管理费用-摊销费 9.434 dai:累计摊销 9.434 查看全部回复
10433
甘老师
问题没有全呢 查看全部回复
3525
Harry老师
你是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3135
Leaf
后者 查看全部回复
3614
增值税勾选平台认证的进项税 查看全部回复
14098
曹老师CPA
增值税销项税为收入的9%,附加税为实际缴纳增值税的7%,印花税,收入的万分之三,企业所得税,利润的25%.小微企业另算 查看全部回复
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谭老师
减半缴 查看全部回复
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收购小麦 借:原材料100000 dai:银行存款 查看全部回复
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孙老师
收增值部分的是合理的 查看全部回复
4126
是的 查看全部回复
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丁老师CPA
(1)增值税减征政策。目前,对于增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入还是暂按1%征收率征收增值税 增值税=936785.78×1%=9 367.86元 (2)六税两费减半征收政策。对于增值税小规模纳税人,其房产税、印花税(不含证券交易印花税)、资源税、城镇土地使用税、耕地占用税、城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加的两费是可以在50%的税额幅度内进行减征的。 城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加=9 367.86×(7%+3%+2%)×50%=562.07元 查看全部回复
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开的啥票出去的? 查看全部回复
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自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
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A公司 借:应收账款18 720(16000×1.17) dai:主营业务收入16 000(200×80) 应交税费一应增增值税(销项税额)2 720(16000×17%) 借:主营业务成本10 000 dai:发出商品10 000 B公司 借:库存商品16000 应交税费——应交增值税(进项税额)2 720 dai:应付账款18 720 借:应收账款21 060 dai:主营业务收入18 000(200×90) 应交税费一应增增值税(销项税额)3 060 借:主营业务成本16 000 dai:库存商品16 000 查看全部回复
3574
你好 查看全部回复
5338
夏老师
退税的时候借银行存款dai应交税费。 查看全部回复
5716
分两步,一是冲回以前年度错误的金额 查看全部回复
3060
宣传品做卖废品处理了吗 查看全部回复
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厚积薄发
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
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需要计提 查看全部回复
3214
高老师
是打印服务还是销售纸张? 查看全部回复
24412
做相反的会计分录 查看全部回复
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借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3089
冲减之前缴纳和计提的分录 查看全部回复
2823
你是说正常收客户多少个点数吗 查看全部回复
2674
Amy老师
印花税可计提可不计提 查看全部回复
3302
安叔老师
可以先计入应交税费-应交增值税-未交增值税,那些附加税可以先计入应交税费-对应的科目 查看全部回复
3600
归老师
不需要 查看全部回复
3463
你问得报价指的是内的销售价吗? 查看全部回复
3496
易老师
借银行存款dai应交税费应交城建税等附加税科目 查看全部回复
3184
木言
是13% 查看全部回复
3514
小规模纳税人开具普票,现在要开免税。一般纳税人开具普票试用多少税率就开多少税率。 查看全部回复
2454
有的 查看全部回复
3833
Annina老师
借应交税费-应交增值税(预交增值税),dai银行存款 借应交税费-附加税/企业所得税,dai银行存款 查看全部回复
2788
Yan
如果开具原适用税率是3%的普票,4月1日后免税,开具时税率选免税 查看全部回复
6059
如果是dai方余额,表示当月要交的税金 查看全部回复
3433
2902
冲回原支付分录 查看全部回复
3343
原路冲减之前计提的账 查看全部回复
3714
小妮老师
4月1日起小规模纳税人开具普通发票不在征收增值税,专用发票正常征收增值税 查看全部回复
3456
附加税需要计提 查看全部回复
3241
我来看下 查看全部回复
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开专票是要交税的,增值税在做收入时就已经有了: 借:银行存款/应收账款, dai:主营业务收入, dai:应交税费---应交增值税。 附加税需要计提: 借:税金及附加, dai:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加。 附加税有减免的话: 借:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加(减免金额), dai:营业外收入---减免税额。 查看全部回复
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你没有给工人发工资,那你就是零申报。 查看全部回复
3188
大宁老师
借:银行存款 dai:税金及附加-印花税/应交税费-附加税等 借:税金及附加负数 dai:应交税费-附加税负数 查看全部回复
3350
都要填 查看全部回复
2940
其他权益投资工具 查看全部回复
3699
发票上开出来税率多少就是多少 查看全部回复
6669
440元作为进项税留抵 后续有销项税后扣除本期留底 为应交增值税金额 以此为基础算附加税 查看全部回复
3312
有应交增值税或消费税,如果没有税收优惠就会有附加税 查看全部回复
2952
借银行存款dai应交税费一应交增值税。 查看全部回复
3141
需要缴纳增值税 查看全部回复
3311
税务师晓雨
销售货物,销售服务(生活服务、现代服务) 查看全部回复
7705
应该不会啊 查看全部回复
4140
都开免税发票了,不存在计提问题了 查看全部回复
2521
与缴纳税款分录反过来就好 查看全部回复
2843
李伟老师
您合同具体签的是什么业务 查看全部回复
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数据没有问题,审核不通过应该是系统问题,可以去税务大厅申报 查看全部回复
3290
去大厅申报 查看全部回复
4509
一般纳税人13%,小规模3% 查看全部回复
7846
,对于个人出租住房增值税税率5%,减按1.5%计征 查看全部回复
6519
绾绾
印花税都是使用这个税目表的,不分公司类型 查看全部回复
4136
橘子
财政部税务总局海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》规定:纳税人应按照当期可抵扣进项税额的10%计提当期加计抵减额,按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额,不得计提加计抵减额;已计提加计抵减额的进项税额,按规定作进项税额转出的,应在进项税额转出当期,相应调减加计抵减额。 计算公式如下:当期计提加计抵减额=当期可抵扣进项税额×10%。 加计10%扣除进项税账务处理是, 借:应交税费—应交增值税(进项税额加计抵减额), dai:其他收益。 查看全部回复
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不加点的话就是你们出税了。不过销售物品正常销售方就要承担税点的 查看全部回复
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3643
有签合同吗? 查看全部回复
3479
13% 查看全部回复
4749
增值税可以将税差转入营业外收入或其他收益,税金及附加多提可以冲回税金及附加科目 查看全部回复
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3517
正常到时是需要缴纳的,但建议还是咨询当地的税务机关 查看全部回复
3818
要,一般纳税人是的 查看全部回复
3841
一般纳税人6% 查看全部回复
3068
其他有形动产经营租赁服务,一般纳税人13%,小规模3%或1%,4月1日起小规模普通发票免税,专用发票3%。 查看全部回复
3829
印花税也需要 查看全部回复
4242
是的 需要预缴 查看全部回复
3976
你们企业的性质是什么 查看全部回复
3260
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3121
3月份交纳的是2月份的税费 查看全部回复
3237
你的意思是账上没有确认销项,但是实际有缴纳增值税和附加税是不是 查看全部回复
3787
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3305
一般纳税人13%。小规模纳税人现在是3%减按1%,4月1起增值税税率3%的小规模纳税人免征 查看全部回复
8164
3873
可以的 查看全部回复
3920
是的,从4月1日开始 查看全部回复
3638
哈哈老师
是的这么计算 查看全部回复
2375
根据合同计提印花税 查看全部回复
3657
是一般纳税人是吧 查看全部回复
3195
贺老师
1% 查看全部回复
4372
普票? 查看全部回复
3180
这个是印花税税率表 查看全部回复
3431
你可以做到其他收益 查看全部回复
3606
对,城建税减半,其他的免征 查看全部回复
3923
一般申请退税, 查看全部回复
3532
更正申报,做账分录相反,重新按正确税率做正确分录 查看全部回复
3252
venus老师
增值税是进项销项的 查看全部回复
3213
计入其他收益或营业外收入 查看全部回复
3647
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