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甘老师
做以前年度损益调整就行 查看全部回复
2550
当时缴纳的时候,单位部分和个人部分你们怎么入账的 查看全部回复
2678
小妮老师
至于付款的问题需要按照你们企业的制度执行 查看全部回复
2612
patience
可以, 查看全部回复
3480
工资里扣除的应当是个人承担部分 查看全部回复
4021
安叔老师
如果多付的工资一般计入在应付职工薪酬科目,有借方余额表示多付的数值, 查看全部回复
3591
这个可以跟员工沟通一下,下月从工资里补扣,那少扣的部分转到其他应收款,然后下月从工资里扣除时,借应付职工薪酬 dai其他应收款。 查看全部回复
5181
许老师
可以的 查看全部回复
3377
是租赁的什么,对方有支出么 查看全部回复
3292
andy老师
卖车人通过二手车交易平台出售汽车,交易平台可向新买方开具发票,据以办理汽车上牌、过户手续。 查看全部回复
2821
发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应收款-个人社保 银行存款 查看全部回复
2329
孙老师
可以的,同学 查看全部回复
2623
公积金不用计提了,发工资的时候,直接扣出来,后期交上 查看全部回复
4648
高老师
是 查看全部回复
3561
计提工资是按应发数 查看全部回复
2388
1-6月累计收入是税后的吗 查看全部回复
3908
其他应付款和其他应收款都是往来科目,这2个都可以 查看全部回复
2766
小金额建议直接在当期调整 借:应付职工薪酬-社保 5 dai:管理费用-社保 5 借:其他应收款-社保 5 dai:应付职工薪酬-社保 5 查看全部回复
2672
不是的,代缴社保,全部由他个人承担,缴纳时,借其他应收款 dai银行存款。收到款时,借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
2674
是缴纳时还是经计提时? 查看全部回复
2341
李伟老师
您银行和发票金额对的上吗 查看全部回复
4178
清岚
你们收到款没有冲多记的费用应该会有挂账,可以把去年的费用冲掉一部分 查看全部回复
3071
1、未达到社保基数下限,按照社保基数下限计算缴纳 查看全部回复
3170
可以不用调,把原分录红冲,然后重新录入正确的 查看全部回复
吴萌老师
是个人部分交回了对吗?冲减对应科目,调整至以往年度盈余调整。 查看全部回复
3698
总分公司间是独立核算吗 查看全部回复
3471
是按年一次性发放吗? 查看全部回复
3299
王苗苗老师
建议计提时把员工和公司部分分开计提,虽然公司承担全部但个人部分不得税前扣除 查看全部回复
2775
谭老师
借:现金,dai:其他应收款一代扣代缴个人住房公积金 查看全部回复
2185
秦枫老师
没有通过公益组织 直接转给个人么 所得税前不可以扣除 借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
3036
需要缴纳 查看全部回复
2147
正常应该是发放工资时借:应付职工薪酬-工资 (应发工资数) dai:库存现金 / 银行存款 (实发工资数) 其他应付款-养老 / 医疗等 (代扣代缴金额) 其他应付款-住房公积金 (代扣代缴金额) 应交税费-应交个人所得税 (代扣代缴金额) 查看全部回复
3467
申报缴费 查看全部回复
3811
多扣了个人的200块?单位部分少计提了200,是这样吗 查看全部回复
2824
Harry老师
你好,只需要填单位负担部分。 查看全部回复
3618
把账做到母公司 查看全部回复
4358
杨老师
不可以 查看全部回复
12199
小企业会计准则还是企业会计准则准则呢 查看全部回复
2804
一般劳务报酬所得个税是由个人自己承担 查看全部回复
3663
付款的时候做其他应收款 ,发工资的时候冲 查看全部回复
2806
人员编制在你单位 工资你单位发放 人员社保也在你单位 由你单位代扣代缴工资薪金个税 查看全部回复
2921
tammy老师
就差几分钱去营业外支出就好了 查看全部回复
2915
1.工资差额调整 冲回多计提的工资 借:管理费用28952-29580=-628 dai:应付职工薪酬-628 2.员工医疗少扣0.5的,在下月补扣回来即可 查看全部回复
3207
填的是21年12月份缴纳社保的人数 查看全部回复
4608
审批前 借待处理财产损益 300*100 dai原材料 审批后借其他应收款 20000 原材料2000 管理费用8000 dai借待处理财产损益 30000 查看全部回复
3724
单位承担部分 查看全部回复
3150
登录所缴费的市公积金管理中心网上业务系统和社会保险基金管理局的网址,输入账号、姓名、密码。2、点击查询,显示职工的个人信息表、个人缴存明细表、缴存证明;3、根据需要选择缴存证明的抬头信息,选择所属省、所属城市,点击打印,系统会提示请注意保管好打印的个人缴存信息,确定后打印。 查看全部回复
10991
缴纳时,借 其他应收款 dai银行存款 款项存入银行时 借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
2838
借:应付职工薪酬-工资(应发数), dai:其他应收(付)款-公积金(个人部分), 银行存款/现金(实发数)。 查看全部回复
4478
应退或应补税额=[(综合所得收入额-60000元-“三险一金”等专项扣除-子女教育等专项附加扣除-依法确定的其他扣除-符合条件的公益慈善事业捐赠)×适用税率-速算扣除数]-已预缴税额 查看全部回复
3530
工商年报社保缴费基数按企业缴纳社保的基数的累计数填写 查看全部回复
2858
Leaf
员工离职后代付公积金是嘛 查看全部回复
3208
是的 查看全部回复
2818
1.公司以前没有缴纳过的话,到住房公积金管理中心办理缴存登记 2.开户成功/已开过户的,通过账号密码登录住房公积金网站,进行相关的查询、增减员、调整基数、缴存等操作就可以了 查看全部回复
2702
你可以填申报表时进项填50500,500填进项税额转出 查看全部回复
3151
1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
5310
请问汇算清缴职工薪酬表的社保公积金数据是单位承担部分吗? 答:是的。 还有就是从去年4月份开始0申报,有买社保但是没有做账的话,汇算清缴职工薪酬表的社保公积金数据要填全年去年的还是1-3月份的呢 答:有实际支出但没有做账,社保账载金额0,税收金额填1-3月社保实际发生额。(不过建议还是补入账比较好,使账载金额与税收金额一致) 查看全部回复
5201
如果对方要求的话是要开票的,要交增值税,附加税,印花税等 查看全部回复
2624
对方收到发票可以入账 查看全部回复
3243
借 其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
2592
是公司和个人分别是1500吗 查看全部回复
2642
医疗保险补缴是包含公司和个人部分的 查看全部回复
2899
需要 查看全部回复
1978
如果能证明和企业生产经营相关可以税前扣除,不需要缴纳个税 查看全部回复
3394
要么合并计税要么单独计税,二选一 查看全部回复
8274
把多缴纳的部分计入管理费用或者营业外支出 查看全部回复
3755
没有个人基数,就一个单位缴费基数,基数乘以对应的比例,才有单位承担和个人代扣金额。 查看全部回复
2126
大宁老师
本期实际缴费金额:指报告期内单位实际缴纳的社会保险费总和; 不包括个人 查看全部回复
4703
厚积薄发
只能让申报专项扣除了 查看全部回复
3093
https://gjj-nbp.zjj.sz.gov.cn/newui/login.jsp 查看全部回复
2724
正确分录为: 计提时候,借:管理费用(工资、社保、公积金等) dai:应付职工薪酬 发放时候,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(个人社保、个人公积金部分) dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3429
您好,当月工资表里个人代扣项,个人社保和个人公积金一般都是当月的,每月申报的个税,是上一个月实际发放的所有收入合计计算出的个税。 查看全部回复
6436
单位部分,因为只有单位部分进利润表了 查看全部回复
10630
单位和个人都是一样的,9000*12%=1080 查看全部回复
3717
如果是小企业会计准则的,金额不大可以直接调到今年 查看全部回复
5333
不是 查看全部回复
2560
小小
缴纳的时候,借:应付职工薪酬-公积金 其他应收款-代扣公积金 dai:银行存款 查看全部回复
个人部分做到其他应收款,发工资的时候在工资中扣 查看全部回复
4091
13038
丁老师CPA
让员工把公积金账户转到你公司名下 查看全部回复
10256
借:其他应收款 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2854
可以 查看全部回复
7973
(1)缴纳社保 借:应付职工薪酬-社会保险费-基本养老保险(企业承担部分-基本医疗保险(企业承担部分)-工伤保险(企业承担部分)-失业保险(企业承担部分)-生育保险(企业承担部分) 其他应收款-社会保险费-代扣代交个人养老保险费(个人承担部分)-代扣代交个人失业保险费(个人承担部分)-代扣代交个人医疗保险费(个人承担部分) dai:银行存款 (2)计提社保(企业承担部分) 借:管理费用-社保(企业承担部分) dai:应付职工薪酬-社会保险费-基本养老保险(企业承担部分)-基本医疗保险(企业承担部分)-工伤保险(企业承担部分)-失业保险(企业承担部分)-生育保险(企业承担部分) (3)发放工资代扣个人承担部分 借:应付职工薪酬-职工工资 dai:其他应收款-社会保险费-代扣代交个人养老保险费(个人承担部分)-代扣代交个人失业保险费(个人承担部分)-代扣代交个人医疗保险费(个人承担部分) 应交税费——应交个人所得税 银行存款(实发工资部分) 查看全部回复
3895
为进一步支持稳就业、保就业、促消费,助力构建新发展格局,按照《中华人民共和国个人所得税法》及其实施条例有关规定,现就进一步简便优化部分纳税人个人所得税预扣预缴方法有关事项公告如下: 一、对上一完整纳税年度内每月均在同一单位预扣预缴工资、薪金所得个人所得税且全年工资、薪金收入不超过6万元的居民个人,扣缴义务人在预扣预缴本年度工资、薪金所得个人所得税时,累计减除费用自1月份起直接按照全年6万元计算扣除。即,在纳税人累计收入不超过6万元的月份,暂不预扣预缴个人所得税;在其累计收入超过6万元的当月及年内后续月份,再预扣预缴个人所得税。 查看全部回复
7300
你按这个吧 查看全部回复
3547
可以不用做,如果个人有其他综合所得需要汇算清缴的可以在个税app上处理 查看全部回复
2328
人力资源公司给你们开票吗? 查看全部回复
4074
Annina老师
3556
你好 查看全部回复
6159
借,管理费用等 dai,应付职工薪酬工资 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 dai,应交税费应交个人所得税 查看全部回复
2846
可以去更正申报 查看全部回复
3559
木言
这个业务能详细说一下吗? 查看全部回复
2953
3395
给收款方索要发票 查看全部回复
3661
易老师
借管理费用社保借其他应收款dai银行存款 查看全部回复
没关系呀,后面你也是要缴的呀,这笔钱先暂时挂到帐上就行了 查看全部回复
3870
您当时是怎么记账的? 查看全部回复
把3月份的社保的公司部分和员工个人部分(离职员工的)都做到其他应收款,等扣的时候,注意这个员工的公司部分也是其他应收款,冲平 查看全部回复
3415
夏老师
只是个人承担的部分。 查看全部回复
3662
你跟外包公司签外包协议,把你公司承担的工资,社保费用含在外包费用里面 查看全部回复
3779
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