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燕子老师
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1137
安叔老师
退的什么款项呢 查看全部回复
834
王苗苗老师
补交的钱可以一次性计在这个月吗?是指计提社保公司应承担部分么 查看全部回复
1772
李伟老师
可以 查看全部回复
1709
稍等 查看全部回复
1696
Annina老师
30226,30199是什么,指什么,科目编码么 查看全部回复
1132
杨老师
这3个人的只能在12月的工资表里面冲掉 查看全部回复
1599
哈哈老师
入职日期按照12月1日,离职日期按照12月31日填写就行 查看全部回复
2113
秦枫老师
本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
2269
wam
即使不缴纳个人所得税,还需由发放单位申报工资薪金所得 查看全部回复
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计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1670
发生退款,可以红字冲销,开红字发票 查看全部回复
1662
tammy老师
实际是用银行存款发放了,科目挂错了,那就调整科目 查看全部回复
1468
patience
是的 查看全部回复
1418
dai:营业外收入 负数 dai:银行存款 查看全部回复
2085
就备注发工资 查看全部回复
1293
要补交员工的社保 借:其他应收款-个人 dai:银行存款 (需要通知离职人员补缴,如果要不回来转营业外支出或者进管理费用) 查看全部回复
1467
股东是法人单位么 查看全部回复
1827
是提供的服务还是货物 查看全部回复
1755
2081
云峰老师
你们公司已经开通社保帐号了吗 查看全部回复
1243
登录电子税务局,点击【我要办税】-【发票使用】-【发票验旧缴销】-【发票缴销】 查看全部回复
1912
1685
不可以 查看全部回复
785
借出资金,签订借款合同,约定借款利息 查看全部回复
1865
需要的,但是根据不同地区的规定,建议咨询一下当地的社保部门 查看全部回复
1590
andy老师
计提社保 借:管理费用-社保(单位部分)dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
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生育津贴是以社保社保的工资为准的 查看全部回复
1964
没有什么风险 查看全部回复
目前只有广东部分要求工资基数和社保基数一致,其他地区没有这个强制要求,社保依然可以采用最低基数申报,如果后期强制也是所有企业,目前来说很难实现,所以目前不用担心,不一致没有问题 查看全部回复
1413
是数电票试点企业,不用税务UK了 查看全部回复
1879
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2344
给员工申报个税可以在自然人电子税务局扣缴端综合所得模块申报 查看全部回复
1444
专票需要认证,普通发票不需要 查看全部回复
1440
先进行本期的期末损益结转,结转到本年利润科目 查看全部回复
1650
税务师晓雨
为什么是个人全部承担 查看全部回复
1270
可以,一般是先申请劳动仲裁,对仲裁结果不服的,再提起诉讼。 查看全部回复
2054
在实际操作中是可以这样操作的 查看全部回复
1844
没有区别的,客户端适合100人以上的企业使用, 查看全部回复
6565
这个没有具体的规定,主要还是看公司的相关规定。比如有的公司12月的工资是次年1月发放,在发放12月的工资时扣除12月的个人社保。有的公司是在12月发放11月的工资时就把12月的个人社保扣除掉了。 查看全部回复
1483
是单位查询每个员工的社保明细么 查看全部回复
都是你一个人干嘛 查看全部回复
1512
西贝老师
同学你好,缴纳社保的分录看不懂吗? 查看全部回复
1200
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
2002
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1796
不能明年抵 查看全部回复
3813
个税汇算清缴如果个人不想操作,可以公司代申报吗?可以公司代为办理 查看全部回复
2307
意思是不交社保了,补贴成工资 查看全部回复
1039
可以这样操作,目前的政策是公司是认缴制 查看全部回复
2128
可以,社保不能重复缴纳 查看全部回复
1714
社保是公司全部承担么 查看全部回复
2089
需要补入 查看全部回复
1823
有两种方法,一种是总工资不变,员工社保个人部分公司承担,计入营业外支出,不能税前扣除 查看全部回复
2039
不是有工资表吗? 查看全部回复
1743
正常代销业务是可以的,只要客户认同即可 查看全部回复
2219
个人社保部分是包含在工资薪金里的,不需要重复计提 查看全部回复
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如果账上已经报废处理了,之前的报废手续也完善了,就先登记备查账簿处理。如果是因为之前预估不准确错误报废需要计入前期会计错误处理 查看全部回复
1395
登录电子税务局——【我要办税】——【税费申报及缴纳】——【综合申报】——【财产和行为税合并申报】 选择印花税——【税源采集】 进入印花税税源明细表,点击【新增采集信息】 进入税源明细录入页面进行填写,打*的为必填项,纳税期限可选择“按期”或“按次”。填写后请点击【确定】按钮并保存。 查看全部回复
1565
12月社保交的是12月当月的 查看全部回复
1852
1831
蓝老师
这个具体得咨询你们当地人社局或者发放补贴的相关部门 查看全部回复
1241
去年开的纸质普票只能红冲 查看全部回复
1442
根据合同执行情况及账面与客户的挂帐情况制做 查看全部回复
1377
不包含单位缴纳的社保,公积金 查看全部回复
4429
同学你好,只有本公司的员工的机票才可以抵扣进项 查看全部回复
1400元 查看全部回复
1705
小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1704
扣除社保前的 查看全部回复
1522
12月申报的是所属期11月的个税,按11月的收入申报个税。 查看全部回复
1473
离职员工应退部份冲管理费用? 查看全部回复
992
Lucky
社保缴费各地缴费属期有差异,有交当月的 也有交上个月的,如果你那里是12月交11月社保,可以11月计提 12月缴纳 查看全部回复
2539
说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
2652
是的,没有跟公司签劳动合同的临时工不需要单位缴纳社保 查看全部回复
1869
谭老师
一般是可以补的 查看全部回复
1716
到所在地社保及税费办理窗口进行现场缴费 查看全部回复
1924
首页进入“自助结汇”,选择外币账号后勾选“挂单结汇“,输入汇率信息。首页点击“审核中心”,在结汇待授权列表选择挂单结汇交易进行授权。首页进入“操作记录”,查询挂单状态。当挂单汇率优于或低于当前汇率,系统自动成交;超过交易时间则挂单失败。 查看全部回复
1651
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1763
社保基数一般是根据员工上年度的平均工资设置的,在实际工作中,很多企业的缴费基数是跟工资不一致的。可以 查看全部回复
1277
社保是需要计提的 查看全部回复
1419
借:银行存款 借:管理费用-社保 负数 查看全部回复
现在都在电子税务局申报缴纳了 查看全部回复
935
借:管理费用,dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2071
可以把这380元计入补贴,计入职工薪酬 查看全部回复
2142
是纸质发票么 查看全部回复
1112
存在期初余额,在交纳社保或者发放工资的时候dai方金额与之前计提的不一致 查看全部回复
公司是不是数电票试点纳税人 查看全部回复
25777
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
1568
同一个进行是什么意思 查看全部回复
1880
计入服务费就可以了,借 管理费用-服务费 查看全部回复
1842
是网上申请领取发票了么 查看全部回复
1688
社保一般是当月交当月的 查看全部回复
1773
申报增值税时填附表二进项税额转出额23a栏次 查看全部回复
1835
需要知道社保缴纳基数和当地的社保比例 查看全部回复
941
进行税务登记后,要看有没有工资薪金个税核定,如果有的话,是要申报的 查看全部回复
1598
是提供了建筑服务么 查看全部回复
1748
你们是总公司还是分公司? 查看全部回复
2292
如果是公司缴纳社保的话,是所有人的都得交 查看全部回复
1198
意思是说,社保的基数是按员工工资去缴纳 查看全部回复
1765
没有收到的进项专票,如果确实是跟公司经营相关的可以联系对方把发票邮寄过来。如果是跟公司经营无关的可以直接勾选不得抵扣 查看全部回复
1936
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