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厚积薄发
正常情况下需要开具发票的,分录的借方主要看用在哪里。 查看全部回复
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杨老师
如果之前已经收到发票,现在支付 借:应付账款(原来挂的哪个科目就冲哪个科目)dai:银行存款 查看全部回复
1170
云峰老师
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
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你好同学,使用期限超过1年的,记入低值易耗口。低于1年的,直接计入医疗成本 查看全部回复
1036
王苗苗老师
12月的账完结了么 查看全部回复
1868
patience
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
869
tammy老师
主要成本是人工费 借,主营业务成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资 查看全部回复
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按照业务情况写就可以,招待就写什么部门发生的招待费用,车辆就是什么部门加油、过路乔,车辆维修 招标就是什么项目的招标费 查看全部回复
1906
法人借款,是公司借出还是接入 查看全部回复
1280
andy老师
真实合理的支出可以税前扣除 查看全部回复
1830
李伟老师
符合真实的支出可以不税前扣除 查看全部回复
1503
安叔老师
可以的 查看全部回复
1124
租房的用途是什么,是办公,还是生产,还是什么 查看全部回复
1657
具体是什么分录? 查看全部回复
1785
燕子老师
1.固定资产转入改扩建时: 借:在建工程300 累计折旧200 dai:固定资产500 2.发生改扩建工程支出时: 借:在建工程50 dai:银行存款等50 3.替换原固定资产的某组成部分时: 借:银行存款或原材料12营业外 dai:在建工程12(被替换部分的账面价值) 4.生产线改扩建工程达到预定可使用状态时: 借:固定资产338 dai:在建工程338 查看全部回复
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正常是要写借dai方向的,如果没写考试中应该会扣一定的分数 查看全部回复
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你好同学 缴纳社保时 借应付职工薪酬 其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
1127
秦枫老师
随便取那个自助售票机都可以打印 或者找个代收点 付5元手续费也可以开出来 查看全部回复
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发的材料 借:原材料 372000 dai:应付账款 372000 付款 借:应付账款 421200 dai:银行存款 月末应付账款余额421200-372000,等下个月剩下的发货开票了再冲 查看全部回复
1545
错的做更正分录,漏的补上就行 查看全部回复
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已出库销售产品 借:主营业务成本dai:库存商品 查看全部回复
1322
纸箱的用途是什么 查看全部回复
1473
报销单上的报销人是谁 查看全部回复
1579
是外币兑换人民币结汇么 查看全部回复
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报销流程:一般是报销人把发票整理好,填写报销单,把原始票据跟报销单黏贴一起,并签字。给到会计,会计审核并签字,审核过后给到老板审核签字,审核完后给到出纳报销。可能每个公司的财务制度有点差别,具体的以公司制度规定的报销流程为准。 查看全部回复
1598
你好同学, 借营业外支出82000 dai原材料82000 查看全部回复
1069
你好同学 借:原材料—农药 dai:银行存款等 查看全部回复
1292
西贝老师
同学你好,是计提坏账吗? 查看全部回复
1507
1621
同事找的油票能把报销吗,这个油费支出跟公司经营相关么 查看全部回复
1228
价保是什么意思 查看全部回复
1957
符合规定的和差旅费报销一起计入差旅费 查看全部回复
849
为什么要把给A打款? 查看全部回复
825
税务师晓雨
单纯从账务处理上来说,跨月或者跨年发票是可以的,但是还要看公司制度规定。 查看全部回复
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意思是记账软件上入账了,但是出纳没有登记日记账,而且出纳已经年结了 查看全部回复
1554
按照《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》的规定在每个会计年度结束时 捐资举办的民办学校和出资人不要求取得合理回报的民办学校应当从年度净资产增加额中、出资人要求取得合理回报的民办学校应当从年度净收益中,按不低于年度净资产增加额或者净收益的25%的比例提取发展基金,用于学校的建设、维护和教学设备的添置、更新等. 查看全部回复
3680
你全部款项支付员工(且里面包含了押金)肯定要跟员工挂其他应收款 除非你只支付不含押金的资金 可以不管 查看全部回复
1495
为什么进项转出了,是开负数发票了还是进项税额不得抵扣 查看全部回复
1589
可以 查看全部回复
1487
可以一笔报销单,记账 可以分明细科目 比如管理费用-办公费 -交通费等 付过款的时候直接借管理费用 dai银行存款即可 查看全部回复
1824
员工个人报销款项是必须要有报销单的 查看全部回复
1126
计入预付账款,然后在使用期限内按月摊销 查看全部回复
1676
用付款单入账,没有发票所得税税前不扣除,汇算清缴的时候做纳税调整 查看全部回复
1372
外购的酒水用于招待可以计入管理费用-业务招待费,福利费计入管理费用-福利费 查看全部回复
1656
需要入到12月的账,可以在12月做其他应付款,1月份再付款给员工冲其他应付款 查看全部回复
1179
wam
如果是一般的费用没有发票,先暂估 借:管理费用、销售费用等 dai:其他应付款 查看全部回复
1604
管理费用-办公费或者其他或者认证专利费,看你们哪个贴合 查看全部回复
913
同学你好,没有发票的话要可以无票报销,但是不能在所得税前抵扣,汇算清缴前要调减成本,月底没报销可以计入管理费用,dai其他应付款,下月付款时再冲减其他应付款,进项税可以记在本月抵扣 查看全部回复
1096
哈哈老师
是的,等于是借款,需要还给法人。 查看全部回复
1732
隋文老师
首先你得和老板说明用微信支付的报销款及货款的后果,微信规定不能直接用于dai款还款等非法或违规用途,微信支付只能用于合法的消费和转账,如果被发现有违规行为,可能账户会被冻结,还有限制交易等。 你说的无法开票需要报销的是什么情况,金额大概有多少? 支付货款正常需要从对公账户进行支付。 查看全部回复
1900
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1625
财务签字审核后还要领导审核的 查看全部回复
1078
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1680
这个能够报销入账吗?这个要看公司的财务制度是怎么规定的,一般跟公司经营相关的支出可以报销的,但是有些制度比较严格的公司取得不合规的票据是不给报销的。 查看全部回复
1328
按照制度不予报销的部分,报销单上标注,不需要做账 查看全部回复
1404
A公司得净利润不能直接购买B公司股份 A公司股东需要分配利润缴纳个税后取得资金后 再去购买B公司股东得股份 查看全部回复
1259
dai:营业外收入 负数 dai:银行存款 查看全部回复
2058
12月是23年最后一个月,属于23年的,应当是在23年报销,故应当是12月整月 查看全部回复
1332
可以的,汇算清缴前取得发票都可以 查看全部回复
1533
1028
还没有拿过来报销的专用发票,一般不用处理,不用入账 查看全部回复
1718
在年初的时候计提全年劳保费计提多了,年底需要冲掉 查看全部回复
2390
如果水电费和车费的支出属于今年的,可以先预估入账,等到收到发票时再调账 查看全部回复
1771
酒厂是一般纳税人么 查看全部回复
1080
可以计入管理费用-办公费 查看全部回复
759
公司实际支出的都有什么费用 查看全部回复
927
有票的报一张 没有票的写一张报销单吗(可以,没有发票的所得税税前不能扣除,汇算清缴的时候做纳税调增) 查看全部回复
1240
这笔款项是什么钱呢 查看全部回复
1869
税收编码是什么 查看全部回复
994
有开具发票么 查看全部回复
1110
没有什么风险 查看全部回复
1661
超过部分看自己企业制度。取得住宿费发票即可 查看全部回复
1886
如果是属于你们的收入 借:银行存款等 dai:应收账款等 查看全部回复
2006
同学你好,发票你就开公司名称和税号就可以了 查看全部回复
1165
出差期间发生的住宿、餐费、生活用品等可以计入差旅费 查看全部回复
1627
不可以 查看全部回复
935
借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
1245
是的 查看全部回复
1878
代缴个税,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,取得发票并支付时,借 相关成本费用 dai 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1514
为什么是个人全部承担 查看全部回复
1252
11月结转增值税,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税。借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税。12月缴纳时,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
862
开票明细是住宿费,底下备注是停车费?实际是什么,一般入账是按开票内容入账的 查看全部回复
1788
用途是什么 查看全部回复
2550
你好同学 借:银行存款 dai:经营收入 应交税费—应交增值税 查看全部回复
1749
提供的有货运单和发票就可以了 查看全部回复
1557
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2333
税收亏损无需单独处理 查看全部回复
1262
可以,工程施工-间接费用 查看全部回复
1475
2000元金额不大,可以直接入管理费用。分录 借:管理费用-装修费 2000 dai:银行存款 1500 库存现金500 查看全部回复
1494
借,长期待摊费用2000 dai,银行存款1500 dai,库存现金500 查看全部回复
2057
1674
5月份入账了么 查看全部回复
1840
给员工报销供暖费,属于福利费,可以抵扣所得税,但是有扣除限额的,企业发生的职工福利费支出,不超过工资、薪金总额14%的部分,准予扣除。 查看全部回复
1626
每三个月支付9万元,一年36万元、三年一共108 借:使用权资产 A=9*((P/A,i,12)) 租赁负债-未确认融资费用 =108-A dai:租赁负债-应付租金 108 借:递延所得税资产 A*25% dai:递延所得税负债 A*25% 查看全部回复
1526
发票上税收编码是客运服务么 查看全部回复
1935
计入福利费 查看全部回复
1722
公司是事业单位么 查看全部回复
1630
计入销售费用-运费 查看全部回复
是报销差旅费么,公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1399
1305
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