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燕子老师
直接按照原分录做一笔红冲的负数分录即可 查看全部回复
1166
安叔老师
会造成发票金额错误,建议退回金额,重新下载发票 查看全部回复
2098
王苗苗老师
给员工的是属于福利费,招待客户发生的是属于招待费 查看全部回复
1129
TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
1029
西贝老师
同学你好,拿到发票后抵扣 查看全部回复
1135
杨老师.
不对 查看全部回复
1242
同学你好,首先要清楚各类账户的借dai方向,然后熟悉每类账户常用科目都有哪些,重要的是要分析每个业务实质,明确要用到哪些科目,可以多找些案例多练习写分录 查看全部回复
1518
如果张三能写个情况说明,由李四带收到他的报销款的话,也可以打款给李四 查看全部回复
1418
成交价 4262 元,1 手,成交额 42620 元? 查看全部回复
1304
是支付年费么 查看全部回复
1380
李可可
按照实际的发生入账 查看全部回复
1358
这个房租是员工自己住还是属于集体宿舍 查看全部回复
1454
是支出补贴还是收到补贴 查看全部回复
826
对笼统的说法是指这些 查看全部回复
1432
员工报销餐费办公用品费用一共1000,如果是跟公司相关的支出,业务已完成,记到相关的成本费用,只不过900是取得票据,剩下的100没取得合规票据 查看全部回复
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那公司产生的费用,可以以法人的名义进行报销吗?可以呀,只要是跟公司经营相关的支出可以报销的 查看全部回复
1563
有开具发票么 查看全部回复
973
如有该固定资产有金额,可以借固定资产 dai营业外收入 查看全部回复
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看??收款方会不会退给你,退给你挂其他应收款-收款公司,不会退给你挂其他应收款-子公司 查看全部回复
1409
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1020
您好,能描述一下具体的业务么 查看全部回复
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企业在筹建期间,发生的与筹办活动有关的业务招待费支出,可按实际发生额的60%计入企业筹办费,并按有关规定在税前扣除 如果确实是按招待费入账的话,就只能按相关的税务规定进行税前扣除 查看全部回复
1865
李凤
用途错误的发票都可以红冲作废 重开 (不能通过作废发票,退还款项形式)?是你们公司老板不想退回了重新走流程是吧? 查看全部回复
778
你是长江联运公司是么? 查看全部回复
593
是单位还是组织机构 查看全部回复
722
意思是公司应付的保证金,股东代付了 查看全部回复
1155
wam
比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
1261
可以的,有相关支付凭证 查看全部回复
1093
意思是用A公司营业执照注册的手机号 查看全部回复
1506
你的意思是说抵扣企业所得税么 查看全部回复
1664
andy老师
借:在建工程50000 应交税费-应交增值税(进项税)6500 dai:应付账款56500 借:在建工程800 dai:库存现金800 借:固定资产50800 dai:在建工程50800 查看全部回复
1049
借 应收利息 (面值*票面利率) 债权投资-利息调整(或dai) dai 投资收益 查看全部回复
1317
第3联是报销联 查看全部回复
1475
没有发票,可以入账,但是企业所得税不得税前扣除,汇算清缴需要调整 查看全部回复
1469
非企业经营的不可以入账 查看全部回复
1690
采用小企业会计准则,可以采用未来适用法,直接调整科目,借 应付账款 正数 借 销售费用 负数 查看全部回复
1211
可以,到时做账可以把这两笔付款和发票做到一个记账凭证里就好了 查看全部回复
867
秦枫老师
差旅费补助不走工资 单独出账且免税 需要填写差旅费报销单即可 需要与其他火车飞机食宿票一同出账 补助本身不需要提供发票 查看全部回复
1399
patience
假如公司是一般纳税人,借 管理费用-福利费20,210 dai 应付职工薪酬-福利费20,210,借 应付职工薪酬-福利费20,210 dai 库存商品 18000 应交税费-应交增值税销项 2210 查看全部回复
1985
借 原材料31586.40 dai 银行存款 31586.40 查看全部回复
1465
只要是真实的费用可以正常入账,但是汇算清缴的时候所得税要纳税调增 查看全部回复
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购入进行安装时的会计分录如下:借:在建工程dai:银行存款 支付安装费时的会计分录如下:借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕交付使用时,确定的固定资产成本的会计分录如下:借:固定资产dai:在建工程 计提折旧:借:管理费用dai:累计折旧 查看全部回复
1254
借:短期借款 50000dai:银行存款50000 查看全部回复
1554
请问一下差旅报销可以用现金支付吗?可以 查看全部回复
1626
借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1201
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
可以的 查看全部回复
975
但是买的被子跟车上喝得水也在报销范围内吗,这个需要看当时是怎么约定的,约定的都包含哪些费用 查看全部回复
954
支付并取得发票时 借:长期待摊费用 245.28 应交税费-应交增值税-进项 14.72 dai:银行存款 260 然后按照5年进行摊销,结转到管理费用,第二笔款付了以后再根据发票未税金额调整长期待摊费用的账面,然后根据剩余期限计提摊销 查看全部回复
813
什么补贴 查看全部回复
1275
同学你好,收到dai款减息可以冲减财务费用哈 查看全部回复
992
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1164
银行回单,报销单 查看全部回复
1725
影响较小,可以忽略 查看全部回复
1100
Leaf
借 银存 200 dai 股本 200 查看全部回复
1541
我公司在今年一月份收到购置车辆的专票和支付车险的专票,车款和保险费当月已通过对公支付,如果是作为固定资产使用借 固定资产 管理费用-车辆费用 应交税费-待认证进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
1179
按发票内容入账 查看全部回复
1683
可以的,一般是先取得发票然后再去报销,所以发票日期早于报销日期很正常 查看全部回复
1618
易老师
没有了 查看全部回复
1400
曹老师CPA
亲,可以告诉老板,查账属于与企业经营收入无关支出解释一下 查看全部回复
1705
备注生育津贴即可 查看全部回复
2108
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
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请问收到的货运发票如何入账 ?收到发票是对方提供了运输服务 查看全部回复
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同学你好,实收资本的分录: 借:其他应收款-法人 dai:实收资本 支付费用 借:费用 dai:其他应收款-法人 发工资: 借:工资 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-法人 查看全部回复
借:银行存款--人民币(转出的外币*银行买入价) 财务费用--汇兑损益(差额) dai:银行存款--外币(转出的外币*银行中间价) 查看全部回复
646
可以从对公账户发放的 查看全部回复
1707
采购当时如果是用于销售的话 查看全部回复
1387
可以计入管理费用——办公费 查看全部回复
965
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1385
当天又取出来了,为什么取出来,用途是什么 查看全部回复
774
2月,3月计提折旧,如果到货安装完成时间跟发票同月就按发票日期 查看全部回复
业务招待费:《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第四十三条规定:“企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。” 查看全部回复
1890
用付款单据直接入相关的费用或者成本,没有发票不能进行所得税税前扣除,汇算清缴时需要做纳税调整 查看全部回复
1558
是车间工人还是车间管理员 查看全部回复
966
请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗?如果支出是真实的,只是因为超过了税法规定的扣除限额才纳税调增的话,是不需要做账务处理的 查看全部回复
1290
意思就是确实发生了招待费支出,只不过超过了扣除限额 查看全部回复
885
固定资产,公司是什么时候收到的,什么时候开始使用的 查看全部回复
1209
木言
钱还能收回来吗? 查看全部回复
1720
购进的用途是什么 查看全部回复
917
红字之前这张发票的会计分录即可,不需要调整 查看全部回复
1447
同学你好,计入成本哈,借:成本dai:银行存款 查看全部回复
1207
同学你好,报销和付款在同一个月份的话,就借:成本/费用 dai:银行存款 就可以哈 查看全部回复
1457
同学你好,借成本dai 银行就可以呢 查看全部回复
1002
金额不大,间隔时间不长,可以放今年,作为今年费用 查看全部回复
1955
意思是员工多付了 查看全部回复
1352
涉及以前年度的损益用以前年度损益调整科目 借无形资产 dai以前年度损益调整 然后 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
1156
发生劳务派遣费用时 1、一般计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 应交税费—应交增值税 (进项税额) dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 2、简易计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 查看全部回复
981
参考交易性金融资产的处理 查看全部回复
1586
借应付职工薪酬_公积金,dai银行存款 查看全部回复
1391
同学你好,库存商品按照2500正常入账,然后另外500可以借:银行存款 dai:银行存款就可以了 查看全部回复
1459
有租车协议,开公司抬头发票可以报销 查看全部回复
1603
公司执行小企业会计制度 直接在2023年红错错误凭证 后更正 查看全部回复
896
你好,可以查询到,但是纸质发票需要加盖发票专用章 查看全部回复
1085
你的意思是入账时要区分两个账户吧 查看全部回复
835
张公司和李公司两家公司,张公司售卖充值卡价值1000元,实际收到现金950,其中20元为折扣费,30元为充卡时公司交付充值平台的手续费,后张公司平价将该卡售卖给李公司,手续费,折扣费也由李公司承担,因该卡还可以继续在张公司使用,双方商定,如该卡在张公司消费,那么张公司可以凭销售票据去李公司支取实际消费金额加上消费金额百分之五的手续费,假设该卡在张公司实际消费200元,两个公司的会计分录应该怎样做 查看全部回复
1141
同学你好,暂时没付款记应付账款没问题呢 查看全部回复
974
谭老师
借:银行存款,dai:其他应收款 查看全部回复
1255
你好, 查看全部回复
861
现在冲应付账款是抽检成本费用吗??支付款项的用途知道是什么么 查看全部回复
984
李伟老师
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
1770
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