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杨老师
只要是真实的法人垫付的费用款,就可以,没有问题 查看全部回复
1843
王苗苗老师
如果没花完的就算做出差补贴。那这部分补贴是计入报销费用还是应付职工薪酬呢?计入应付职工薪酬 查看全部回复
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(因税收优惠或者是四舍五入造成的余额)借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
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严老师
若前期没有确认收入,则此经济事项收入的分录(假设提供的服务按6%缴纳增值税) 借: 银行存款 36026.54 财务费用-手续费 217.46 dai:主营业务收入 5000*7.2488/1.06=34192.45 应交增值税(销项税额) 2051.55 由于记账汇率没有差异,并且均已结汇则没有汇兑差异 查看全部回复
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patience
合同是怎么签订的 查看全部回复
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账不用调整,税务申报做纳税调整 查看全部回复
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原则上是的 查看全部回复
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进项加计抵减本期有发生额实际未抵减,不用做账务处理 查看全部回复
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增值税相关科目不涉及计提,需要结转,结转分录稍等,我整理一下 查看全部回复
1579
tammy老师
简单一点的说出纳主要是负责管钱的,主要是负责现金和银行的收、付业务,相关凭证制作,以及现金日记账和银行日记账核算,会计主要是负责做账,出报表 查看全部回复
1704
取得普通发票,入账时不用价税分离,借 管理费用-办公费 600 dai 银行存款 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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计提单位社保时 借,管理费用或销售费用等社保 dai,应付职工薪酬社保 从个人工资代扣个税和社保时 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 dai,应交税费应交个人所得税 dai,其他应付款代扣代缴社保 缴纳社保 借,应付职工薪酬社保 借,其他应付款代扣代缴社保 dai,银行存款 缴纳个税 借,应交税费应交个人所得税 dai,银行存款 查看全部回复
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为什么要归到招待费 查看全部回复
1170
支付报销货款费 查看全部回复
1910
Annina老师
所得税调增 查看全部回复
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用于员工培训,进项税额不需要转出,借 管理费用-培训费 dai 原材料 查看全部回复
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分录是对的 查看全部回复
1689
如果确实是跟公司经营相关的支出,可以报销 查看全部回复
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采购货物的运费,要计入原材料原值,借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
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是比如个税实际缴纳10.1,账上发放工资时只做了10么 查看全部回复
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美团技术服务费8.8元,商家营销费17元,有发票吧 查看全部回复
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借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2669
安叔老师
借应付职工薪酬 dai其他应付款-其他单位 查看全部回复
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别家帮忙代发工资,公司再把款项转给其他公司么 查看全部回复
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实际什么时候收到固定资产的,什么时候达到预定可使用状态的 查看全部回复
2527
哈哈老师
这个是需要缴纳个税的 查看全部回复
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借 银行存款 dai 非财政补助收入 ,借 资金结存 dai 非财政补助预算收入 查看全部回复
1858
李伟老师
借:库存商品-5375 应交税费-应交增值(进项税)-698.75 dai:应付账款-6073.75 查看全部回复
2617
需要对方代开劳务费发票,以及劳务合同,在支付给对方劳务费时候代扣代缴个税后的金额支付给对方 借销售费用 dai应交税费-应交个人所得税 dai银行存款 次月代交个税 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款,后附申报记录 查看全部回复
2341
可以 查看全部回复
1493
andy老师
看你缴纳的是什么税款/ 查看全部回复
1683
是缴纳工会经费还是用工会经费消费了 查看全部回复
1575
报销的工会经费么? 查看全部回复
2360
跟项目直接相关的支出可以计入项目成本 查看全部回复
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借银行存款1000 预收账款 赠送219dai预收账款 储值卡1219 查看全部回复
3857
实际发放的分录是什么 查看全部回复
4913
这个主要是看你们的财务报销制度 查看全部回复
1589
西贝老师
同学你好,因为体检产生的路费也可以记在体检费科目中 查看全部回复
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您好,这个做股权转让手续,但是还没出资 不需要做账。 查看全部回复
2088
同学你好,数量金额式需要在明细账登记数量,单价,金额相应数据 查看全部回复
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2019年12月31日甲公司计提了1000万元的预计负债,借 营业外支出 1000万 dai 预计负债 1000万。2020年3月5日(财务报告尚未批转报出)法院判决需要赔偿1200万元,借 预计负债 1000万 营业外支出 200万 dai其他应付款 1200万 查看全部回复
1873
10%计提了坏账准备,借 信用减值损失 5 dai 坏账准备5,确定款收不回来了,借 坏账准备5 dai 应收账款5,借 营业外支出 45 dai 应收账款45 查看全部回复
2111
借 固定资产-房屋 1300 固定资产-电脑等办公设备 200 dai 银行存款700 应付账款800 查看全部回复
2595
你好,是向银行购买还是什么具体的业务 查看全部回复
3098
借:银行存款 dai:长期借款 查看全部回复
2926
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,并结转成本 查看全部回复
2699
行程单也可以做账 查看全部回复
5113
wam
借:使用权资产3*30.1075+1500 租赁负债一未确认融资费用3*(36-30.1075) 应交税费一进项 0.009 dai:租赁负债3*36 银行存款0.159 查看全部回复
3622
货款3000元,借 其他应收款 3000 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税。 股东转入货款2500元,借 银行存款 2500 dai 其他应收款2500 查看全部回复
2017
你们是设备承租方么 查看全部回复
2700
报销是以谁的名义报销的 查看全部回复
1728
城建税先计提,借 税金及附加 dai 应交税费-应交城建税,实际抵减时,借 应交税费-应交城建税 dai 营业外收入 查看全部回复
2507
1763
借:累计折旧(按已提的累计折旧) 固定资产减值准备(原已计提减值准备的) 固定资产清理(应按该项固定资产账面净额) dai:固定资产原值 2、处置报废取得收入(处置未产生收入不做): 借:库存现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费—简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费—应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费—应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形 查看全部回复
2529
够进时 借原材料 应交税费-应交增值税(进项税额)dai应付账款 加工过程中发生的各种费用 借生产成本 dai原材料 应付职工薪酬 制造费用 完工后 借库存商品 dai生产成本 查看全部回复
1289
同学你好,分录是对的哦 查看全部回复
2105
是的 查看全部回复
4897
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2233
借 管理费用等 dai 银行存款 其他应付款,借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
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代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2861
稍等 查看全部回复
2519
需要做 查看全部回复
1802
因为我的软件的科目里面没有以前年度损益调整。这些凭证该怎么调?可以通过利润分配-未分配利润科目核算 查看全部回复
2287
借:原材料-甲 -乙 -丙 dai:银行存款 查看全部回复
2318
实付金额来报销 查看全部回复
3111
个人无偿转让专利给公司,这个行为是否可行?可行 查看全部回复
1231
刘淑萍
记录内账具体步骤如下: 1. 分类别记录。可以将内账分为收入、支出、资产、负债等类别,分别记录。 2. 及时记录。每笔经济交易都要及时记录,以免忘记或遗漏。 3. 准确记录。记录的金额要准确,避免误差或误记。 4. 全面记录。每笔经济交易都要记录完整,包括时间、用途、金额等。 5. 标注凭证。每笔经济交易要保留好收据、发票等凭证,以备查证。 最后,为了确保内账的正确性和可靠性,还需要注意以下几点: 1. 定期对账。每月底要对账务进行一次全面的对账,包括账本、凭证、银行对账单等。 2. 加密保存。为了保护财务信息的安全,应该将内账加密保存。 3. 遵守法律法规。内账的记录应该遵守国家法律法规的相关规定。 查看全部回复
3009
这个要看公司制度是怎么规定的 查看全部回复
3773
租赁费有发票么 查看全部回复
2239
转营业外收入 查看全部回复
2172
粘到一起是什么意思?整个还是只是边上 查看全部回复
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资产=负债+所有者权益 单纯从恒等式来看,增加资产要么是负债增加,要么是权益增加 查看全部回复
2499
实操可以 查看全部回复
1861
这看公司自己决定,一般生育报销和产假工资二选一, 查看全部回复
2303
如果是真实的跟公司相关的业务,是可以报销的,但是不建议税前扣除。具体的还是要看公司会计制度怎么规定的 查看全部回复
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按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2309
普惠小微dai款阶段性减息是减少利息的意思 查看全部回复
3581
是个人股东么 查看全部回复
2886
农行也是公司账户么 查看全部回复
2258
小规模纳税人取得进项发票不用价税分离,不需要记增值税。 查看全部回复
2549
如果之前有垫付工伤的费用 垫付的时候 借其他应收款-社保 dai银行存款 报销款下来的时候借银行存款 dai其他应收款-社保 查看全部回复
1957
多发的原因是什么? 查看全部回复
2320
实际业务是不是退股?还是打款用途写错了? 查看全部回复
1888
我觉得第一种比较合理 查看全部回复
1790
怎么既有未交还有留抵? 查看全部回复
2631
你好,进项发票对方开负数发票了么 查看全部回复
2430
可以的 查看全部回复
2226
税务师晓雨
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
2471
可以报销,但是汇算清缴的时候需要纳税调整 查看全部回复
2777
1918
如果确实公司承担了,可以入账,计入业务招待费 查看全部回复
1770
一般写借 其他应收款(员工名字) 查看全部回复
2382
填个费用报销单吧,写清楚干什么事情,数量,名称什么的 查看全部回复
1828
你们买来的用途是什么? 查看全部回复
3446
账务上正常处理,企业所得税规定500元以下的零星支出对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证 查看全部回复
2411
需要先计提,借 管理费用—福利费 dai 应付职工薪酬—福利费 查看全部回复
dai方入营业外收入就可以 查看全部回复
1862
借 预付账款 dai 银行存款 查看全部回复
1687
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